Расчетные правоотношения

      Что касается безакцептного списания, то его необходимо сохранить,  но только для случаев, когда  такое списание предусмотрено  контрагентами по основному договору. Соответствующие изменения нужно  внести и в банковские правила²³.

      Расчетные сделки, оформляющие платежи  с использованием платежных требований  и инкассовых поручений, основаны  как и расчеты платежными поручениями,  на договорах банковского и  корреспондентского счета.

 

    

    3.4 РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ 

    В соответствии со ст. 877 Гражданского кодекса  Российской Федерации чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы  чекодержателю.

    Рассматривая  чек с экономической точки  зрения, некоторые экономисты, сторонники функциональной теории денег пытаются признать за чеком функцию средства платежа²⁴. С точки же зрения права чек - это стопроцентное средство платежа, поскольку фактическую передачу чека чекодателем чекодержателю можно определить как способ осуществления погашения денежного обязательства. Полное исполнение обязательства происходит при оплате чека банком чекодателя.

      Данное обстоятельство, по мнению многих авторов научных публикаций, говорит о том, что правовая природа чека очень сходна с правовой природой переводного векселя. Например, в странах общего права чек рассматривается как разновидность переводного векселя²⁵. Специалистами выделяются следующие различия переводного векселя и чека:

     1) по сроку платежа. Чек выплачивается  по предъявлении, вексель же может  быть и срочным (такие сроки  платежа, как "на определенный  день", "во столько-то времени  от составления", "во столько-то  времени от предъявления");

     2) по плательщику. По чеку плательщиком  всегда выступает банк, поскольку  чекодатель лишь передает документ, а оплачивает чек банк, в векселе  же плательщиком может быть  любое лицо;

     3) по акцепту. Переводный вексель  должен быть обязательно акцептован, чеки же акцепту не подлежат;

     4) по обращению. Не все чеки (в зависимости от вида) могут  передаваться по индоссаменту  и участвовать в обращении  в отличие от векселя;

     5) по нанесению дополнительных  элементов. Вексель не может  быть кроссирован;

     6) по отказу платежа. Банк может  отказаться от платежа по чеку, если подпись лица, выдавшего  чек, подделана, а по переводному  векселю акцептант не может  отказаться от платежа, даже  если подпись векселедателя подделана;

     7) по начислению дохода. По векселю  допускается начисление процентов  (процентная оговорка), по чеку  это запрещено;

     8) по правоотношениям между участниками.  Между чекодателем и банком  обязательно присутствует договор,  в отношении плательщика и  векселедателя договорных отношений  может и не быть.

      Итак, в чеке и переводном векселе,  с одной стороны, много общего: три участника, наличие обязательств  и т.д. Однако в переводном векселе содержится предложение векселедателя плательщику уплатить по векселю, иными словами, плательщик изначально не обязуется, это его право, а не обязанность. В чеке же содержится распоряжение чекодателя, то есть налицо приказной характер в отношении банка²⁶.

      Кроме того, природа чека и  векселя различна и с экономической  точки зрения, а именно: вексель  большинство специалистов относят  к кредитным ценным бумагам,  а чек является расчетной ценной  бумагой. "Тот, кто выдает чек, - имеет деньги..., кто выдает вексель  - сам нуждается в деньгах"²⁷.

    Существует  огромное количество видов чеков. Остановимся  на некоторых из них, наиболее часто  использующихся на практике.

    Расчетный чек. Этот чек используется для осуществления расчетов между клиентами - не банками, в данных расчетах банки не участвуют. Банк не является плательщиком по названному чеку, он лишь промежуточное звено, по сути, осуществляет механический перевод денежных средств.

      Банковский чек. В отличие от расчетного чека по данному чеку плательщиком выступает банк, он является непосредственным участником чекового обращения.

      Денежный чек. Этот чек еще иногда называют кассовым. По своей правовой природе он не отвечает всем признакам чека как ценной бумаги, в практике используется в основном для обналичивания денежных средств клиентом со своего расчетного счета. Данный чек не содержит в себе никакого права, это, скорее, распоряжение о снятии самому же себе наличных денежных средств.

      Дорожный (туристический) чек. Для данного чека характерны ряд особенностей, что придает ему некую универсальность, практичность и своеобразие, которое заключается в следующем. Во-первых, дорожный чек можно определить не как инструмент безналичных расчетов, а как способ перемещения иностранной валюты за рубеж; во-вторых, эмитентами данных ценных бумаг выступают международные платежные системы, а не банки; в-третьих, дорожный чек является эмиссионной ценной бумагой (обыкновенный чек - это неэмиссионная бумага, поскольку не отвечает признакам эмиссионной ценной бумаги, закрепленным в Федеральном законе "О рынке ценных бумаг"); и в-четвертых, большинство дорожных чеков не обладают оборотоспособностью, а подлежат лишь обмену на наличные денежные средства в банках других стран.

      Покрытые и непокрытые чеки. При использовании этих чеков банк-плательщик обязуется выплачивать денежные средства по чеку, но при соблюдении всех необходимых условий (соответствие чека указанной форме, наличие денежных средств на счете чекодателя и др.) в случае отсутствия или недостаточности средств на расчетном счете чекодателя в оплате чека может быть отказано.

      Виды чеков, различающиеся и  по степени оборотоспособности - именной, ордерный и предъявительский.

    Перспективы для развития чекового обращения  на территории Российской Федерации  сформировались довольно давно, но использование "классических" чеков по-прежнему встречается редко. Вместо них широкое  применение нашли документы, содержащие в своем названии слово "чек", но по своей юридической природе  чеками не являющиеся²⁸. Их обращение регулируется не чековым законодательством, а специальными инструкциями эмитентов. Подобные документы можно разделить на две группы: квазичеки и чековые суррогаты.

      Квазичеки не имеют ничего  общего с классическими чеками. По своей правовой природе  они сходны с облигациями. Пример  квазичека - приватизационные чеки. Чековые суррогаты обладают рядом  признаков классических чеков, но выполняют лишь часть их функций в связи с определенными особенностями оборота. Например, к суррогатным относятся кассовые и дорожные чеки.

    Указанное положение происходит потому, что  в России отсутствуют специальные  нормативные акты, регулирующие чековое  обращение. Так, в настоящий момент эту функцию выполняют Конституция  РФ, Гражданский кодекс РФ, Положение  о безналичных расчетах в Российской Федерации и ряд других подзаконных  актов Банка России. До сих пор  нет отдельного нормативного акта, устанавливающего порядок оформления чека, его выдачи и последующего чекового обращения. Поэтому одним  из вариантов частичного решения  проблемы является принятие соответствующих  нормативных актов, регулирующих чековое  обращение на современном этапе²⁹.

    Во-вторых, в России отсутствует культура использования  ценных бумаг, не только чеков, но и  огромного ряда других. Предприниматель  боится вкладывать деньги в ту или  иную сделку, операцию, если правоотношения, возникающие между сторонами, законодатель охарактеризовал словом "вправе". Что это значит, понимает любой  из нас: вправе значит не обязан. В нашей  стране отношения могут строиться  только при наличии четко регламентированных обязанностей.

    В-третьих, лица, использующие в обращении чеки, постоянно говорят о сложности  их заполнения, особенно проставления подписи на чеке. Иногда ситуация доходит  до абсурда, когда сотрудники банка  заставляют переписывать чеки по несколько  раз в связи с неправильным проставлением подписи (по их личному  внутреннему убеждению), не четко  проставленной печатью и т.д. Кроме  того, в связи с реквизитами  чека возникает ряд вопросов, которые  законодательно не разрешены.

    Только  после устранения всех имеющихся  пробелов в чековом законодательстве, по мнению ряда авторов,  можно говорить о формировании в целом системы  безналичных расчетов в России.

 

    

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

    Интеграция  России в мировое финансовое и  экономическое пространство требует  приведения российского законодательства в соответствие с международными нормами. Стремительное возрастание  потребностей рыночной экономики и, как следствие, увеличение объема расчетных  правоотношений создает необходимость  глубокой проработки теоретических  основ расчетов. Проведенное исследование показало, что теория не успевает за быстро меняющимися тенденциями  реформирования гражданского, предпринимательского и финансового законодательств. Несовершенство нормативной правовой базы при возрастающем объеме расчетных  отношений создает определенные сложности для правового регулирования. Неопределенность в формах расчетов способствует слабой правовой защищенности граждан.

      Кроме того, действующее гражданское  законодательство ограничивает  сферу применения юридического  термина "расчеты" в экономических  отношениях. Другими словами, юридическое  содержание расчетов существенно  отличается от их экономического  содержания.

    С помощью проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

    (1) Не существует единого подхода  к определению понятия  расчетов, расчетных отношении ни в юридической  литературе, ни в экономической  науке, ни в законодательстве. Основанием расчетных отношений  является возникновение обязательства  между двумя субъектами, в силу  которого один из субъектов  (плательщик) должен передать другому  субъекту (получателю) определенную  денежную сумму.

    (2) В силу законодательства денежные расчеты разделяются на безналичные и наличные, однако учеными выдвигаются идеи по расширению классификации расчетов.

    (3) Вызывает много дискуссий норма  ограничивающая расчеты наличными  деньгами, связанные с ведением  предпринимательской деятельности, которые производят между собой  организации, а также юридическое лицо и индивидуальный предприниматель.

    (4) Много дискуссий вызывает вопрос  о том, что следует считать  моментом исполнения платежного  поручения.

    (5) Нет единства в определении  понятия аккредитива.

    (6) Широкое распространение в предпринимательском обороте имеют лишь платежные поручения.

    (7) Очень актуальной на сегодняшний  день является проблема бесспорного  списания денежных средств.

    (8) В России отсутствуют специальные  нормативные акты, регулирующие  чековое обращение.

    Таким образом, исследование оказалось очень  актуальным и интересным. В процессе его было проанализировано российское законодательство, исследованы научные  источники и определены проблемы правового регулирования расчетных  правоотношений в России, поэтому  можно считать цель и задачи исследования выполненными.

 

    

    СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

Нормативные правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993г. // «Российская газета», №237, 25.12.1993.

2. Гражданский кодекс Российской  Федерации. Часть 1 от 30 ноября 1994г.  №51-ФЗ // Собрание законодательства  Российской Федерации. 1994. - №32. –  Ст. 3301.