Автор: Пользователь скрыл имя, 08 Февраля 2011 в 00:47, курсовая работа
Краткая характеристика полиграфической компании «Оригами»
1. 1 Характеристика компании
1. 2 Миссия и Базовая стратегическая концепция компании
2. Анализ основных проблем в деятельности Компании на основе Системы сбалансированных показателей
Этап 1
– 2011 год
В штат предприятия привлекается специалист отдела сбыта. Результатом работы данного специалиста станет рост объемов продаж на 25%.
Для увеличения объемов производства дополнительно привлекается 1 человек.
Одновременно
на предприятии внедряется система
CRM.
Бюджет вышеперечисленных
мероприятий составит:
- Привлечение специалиста
отдела сбыта: $ 450/мес + $ 1000 разово
- Привлечение рабочего
на производство: $ 400/мес.
- Внедрение системы
CRM $ 1500
ИТОГО: $ 2 500 РАЗОВО
+
$ 850/МЕС.
Срок реализации: 6-9
месяцев.
Итог Этапа 1:
Выручка + 25%
Чистая прибыль + 35%
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Этап 2
– 2011 - 2012 годы
Комплекс мероприятий
по улучшению условий труда, введению
корпоративного стиля и командообразованию
вместе с повышением ЗП мастера приведут
к повышению производительности труда
в среднем на 10%. Использование персонала
станет более рациональным и эффективным.
Бюджет вышеперечисленных
мероприятий составит:
- Корпоративный стиль
+ командообразование: разово $ 1 000
- повышение ЗП мастера:
$ 200/мес.
ИТОГО: $ 1 000 РАЗОВО
+ $
200/МЕС.
Срок реализации: 6-9
месяцев.
Итог Этапа 2:
Выручка + 14%
Чистая прибыль + 30%
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Этап 3
– 2012 - 2013 годы
В ходе Этапа 3 решено
было увеличить цены на предоставляемые
услуги на 10%, что повлекло за собой снижение
объемов продаж на 5% за счет потери небольшой
части клиентов, ориентированных, в основном,
на стоимость услуг.
Улучшение качества обслуживания
и услуг, повышение лояльности клиентов
позволили не только сохранить стратегически
важных клиентов, но и привлечь новых.
ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ
НЕ ТРЕБУЕТСЯ.
Срок реализации: 9-12
месяцев.
Итог Этапа 3:
Выручка + 5%
Чистая прибыль
+ 16%
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ВАРИАНТ 2
Отправной точкой
Варианта 2 является как предоставление
услуг а) ламинирования, б) высечки, в) каширования
в размере 30% от объемов 2010 года, так и продажа
готовой продукции: а) Папки, б) Вобблеры
и в) Магниты. Снижение рентабельности
более чем на 7% нивелирует 30%-ый рост выручки,
что в целом приведет к практически одинаковым
объемам чистой прибыли. Трудозатраты
на производство продукции на порядок
(в 2-10 раз) превысят трудозатраты по услугам,
что говорит о том, что производственный
процесс изменится: станет неспешным,
легко контролируемым и более гибким.
Это, в свою очередь, позволит добиваться
более высокого качества как готовых продуктов,
так и предоставляемых услуг. Естественно,
более качественные услуги стоят дороже,
что оправдывает 20% рост цен на услуги.
| Услуги | Продукты | ||||||
| Услуга Л | Услуга В | Услуга К | Продукт Папка |
Продукт Вобблер |
Продукт Магнит |
TOTAL | |
| V пр-ва (или продаж), ед./мес | 37 800 | 37 800 | 900 | 10 000 | 5 000 | 5 000 | |
| Цена/ед., $ | 0,072 | 0,054 | 0,360 | 0,720 | 0,550 | 0,700 | |
| Выручка, $ | 2 722 | 2 041 | 324 | 7 200 | 2 750 | 3 500 | 18 537 |
| Выручка, % | 15% | 11% | 2% | 39% | 15% | 19% | |
| Трудозатраты, чел-час/ед., час | 0,0053 | 0,0026 | 0,0226 | 0,0453 | 0,0249 | 0,0423 | |
| Трудозатраты х V пр-ва (Трудозатраты/месяц) | 200 | 98 | 20 | 453 | 124 | 212 | 1 107 |
| Человекочас, $ | 2,381 | 2,381 | |||||
| Основной труд/ед., $ | 0,013 | 0,006 | 0,054 | 0,108 | 0,059 | 0,101 | |
| Основной труд TOTAL, $ | 477 | 234 | 48 | 1 077 | 296 | 504 | 2 637 |
| Основные материалы/ед., $ | 0,022 | 0,002 | 0,030 | 0,3736 | 0,160 | 0,335 | |
| Основные материалы TOTAL, $ | 832 | 60 | 27 | 3 736 | 801 | 1 675 | 7 131 |
| Накладные расходы/ед, $ | 0,012 | 0,009 | 0,060 | 0,121 | 0,092 | 0,118 | |
| Распределенные накладные расходы, $ | 457 | 343 | 54 | 1 210 | 462 | 588 | 3 115 |
| Себестоимость/ед., $ | 0,047 | 0,017 | 0,144 | 0,602 | 0,312 | 0,553 | |
| СебестоимостьТОТАL, $ | 1 766 | 637 | 130 | 6 023 | 1 560 | 2 767 | 12 883 |
| Рентабельность | 29,11% | 62,77% | 53,91% | 10,34% | 37,28% | 14,95% | |
| Валовая прибыль, $ | 956 | 1 404 | 194 | 1 177 | 1 190 | 733 | 5 654 |
| Налог по УСН (6% от выручки), $ | 163 | 122 | 19 | 432 | 165 | 210 | 1 112 |
| Чистая прибыль | 792 | 1 281 | 175 | 745 | 1 025 | 523 | 4 542 |
| TOTAL РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ: | 24,50% | ||||||
Этап 1
– 2011 год
Развитие
направления готовой продукции будет
включать: изготовление образцов продукции
и активные продажи. Это приведет к
30%-ому росту продаж готовой продукции.
Предоставление услуг остается на прежнем
уровне. В этот же период менеджер по
готовой продукции проходит треннинг
по продажам и организации рабочего времени.
Это вместе с ростом объемов готовой продукции
и появлением постоянных клиентов, приведет
к снижению трудозатрат менеджера на 35-40%.
Одновременно на предприятии внедряется
система CRM. Маркетинг вместе с производством
вводят новый продукт с использованием
переплетного картона. Это потребует
дополнительных людских ресурсов (+ 2 чел.).
Высокая цена на новый продукт обусловлена
тем, что его материальные затраты составят
20% от всех мат. затрат, а трудозатраты
более чем в 10 раз превышают трудозатраты
на любой из других продуктов. Среди
всех продуктов рентабельность Переплетного
выходит на второе место, что вместе с
одним из самых высоких показателей выручки
выведет новый продукт в лидеры по объему
чистой прибыли. Следует отметить,
что данные меры позволят повысить рентабельность
предприятия в целом и достичь поставленной
цели.
Бюджет вышеперечисленных
мероприятий составит:
- Внедрение системы
CRM $ 1500
- Расширение
отдела сбыта: $ 500/мес. + $ 1 000 разово
- Треннинг
для отдела сбыта: $ 500
- Ввод нового
продукта: $ 500
- Изготовление
образцов продукции: $ 500
- найм 2 дополнительных
рабочих: $ 600/мес.
ИТОГО: $ 4 000 РАЗОВО
+
$ 1100/МЕС.
Срок реализации:
12 месяцев.
Итог этапа
1:
Выручка + 60%
Чистая прибыль
+ 210%
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||