Традиционные способы обеспечения возврата кредита

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение

 высшего  профессионального образования

«Ивановская государственная текстильная академия»

(ИГТА) 
 

Кафедра банковского дела, учета и аудита  

Контрольная работа

на тему: ____ Традиционные способы обеспечения возврата кредита

по дисциплине____Финансы и кредит_____________________ 
 

Автор _____                                                  __Е.С. Прокофьева__

                   ^{подпись                                                                                                       Инициалы, фамилия}

Специальность  080502   Экономика и управление на предприятии_________

^{Код, наименование} 

№  зачётной книжки ___076484_________      группа ___4 заоч._______  

Руководитель_____________________                  __________________

                                                   ^{должность, подпись                                                                       Инициалы, фамилия}

Работа защищена _____________________     Оценка    ___________________

                                        ^дата                                                                                   

ИВАНОВО  2011 
Содержание 

Введение………………………………………………………………………….3

1. Залог……………………………………………………………….………5
2. Поручительство………………………………………………….……….10
3. Банковская гарантия…………………………………………………..…12
4. Неустойка………………………………………………………………...15
5. Аванс и задаток……………………………………………..……………16
6. Удержание имущества должника……………………...………………..18

Заключение…………………………………………...…………..………….….23

Список  литературы……………………………………………..………..……..25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение

      Обеспечение возвратности кредита состоит в  проведении комплекса операций (действий), в ходе которых формируются и  поддерживаются потенциальные и  реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков  к кредиторам. Понятие «возвратность  кредита» может использоваться как  в узком (операция, отдельный перераспределительный  поток), так и в широком смысле этого термина (система, ряд взаимосвязанных  последовательных операций, комплекс).

      В первом случае возврат рассматривается  как непосредственное перемещение  кредитных ресурсов от заемщика к  кредитору, как операция, противоположная  выдаче кредита.

      Во  втором случае возврат кредита означает сложный, многозвенный процесс, который  может включать такие этапы, как, например, вывод ресурсов из оборота  заемщиков второго (а возможно, и  следующих) порядка, возврат ресурсов и оборот основного заемщика, вывод  средств из его оборота и возврат  средств кредитору, при плановом возвратном движении кредитных ресурсов.

      Приведенный выше ряд операций представляет собой  хотя и полный, но узкоспециализированный сценарий, реализуемый при неклассифицированных (беспроблемных) кредитах. Реальная же ситуация часто требует дополнительного  подключения одного или нескольких денежных потоков (источников) погашения  кредитной задолженности, а в  критических случаях и полной замены этими потоками основных. Вот  это уже можно считать полным, расширенным сценарием, включающим в себя концентрацию ресурсов у заемщиков  второго (а также и следующих) порядка, как по основным, так и  по дополнительным источникам и концентрацию ресурсов у основного заемщика, в  том числе возврат кредита  от заемщиков второго порядка  и активизацию, в необходимых  размерах, дополнительных источников, и, наконец, возврат средств кредитору по основному или дополнительному источнику либо погашение потерь при невозврате кредита (проявлению кредитного риска) по альтернативным денежным потокам (источникам погашения). Эти дополнительные и альтернативные денежные потоки могут образовываться в обороте заемщиков, в их активах и имуществе, в обороте и активах третьих лиц, вовлекаемых в кредитный процесс и даже в ресурсах самого кредитора. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Залог

     Одним из способов обеспечения кредита  является залог.

     В силу залога кредитор по обеспеченному  залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства  получить удовлетворение из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, предусмотренными законом.

     Сам по себе залог имущества (движимого  и недвижимого) означает, что кредитор - залогодержатель вправе реализовать  это имущество, если обеспеченное залогом  обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право  в случае неисполнения должником - залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами.

     Залог должен обеспечить не только возврат  ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его  невыполнения.

     Залогодателем по залоговому обязательству может  быть как сам заемщик, так и  любое другое лицо, но самое главное, чтобы заложенное имущество принадлежало им либо на праве собственности, либо на праве хозяйственного ведения. Так  как право хозяйственного ведения  является производным по отношению  к праву собственности, то для  того, чтобы заложить имущество, которое  находится у залогодателя на праве  хозяйственного ведения, существует одна особенность. Она выражается в том, что такой залогодатель самостоятельно имеет право передавать в залог  только движимое имущество, а недвижимое - только с разрешения собственника.

       Так как в залог можно передавать  не только вещи, но еще и  права, то не подлежат залогу  права, имеющие личностный характер  или не принадлежащие залогодателю (кроме права аренды). Предметом  залога может быть всякое имущество,  в том числе вещи и имущественные  права (требования).

     С целью ликвидации просроченной и  безнадежной ко взысканию задолженности  по выданным межбанковским кредитам, эта задолженность может быть переоформлена в задолженность  предприятий (банков), являющихся ссудозаемщиками  банка - должника. Такая операция оформляется  договором цессии (уступки требования), в котором подробно оговариваются  условия зачета.

       Уступка (цессия) - это документ  заемщика (цедента), в котором он  уступает свое требование (дебиторскую  задолженность) кредитору (банку)  в качестве обеспечения возврата  кредита. 

       Закон «О залоге» различает  следующие виды вещей, которые  могут находиться в залоге: залог  недвижимости (ипотека); залог движимых  вещей; залог транспортных средств;  залог денежных средств, в том  числе валюты, залог ценных бумаг;  залог товаров в обороте, а  также правовой режим заложенных  имущественных прав.

     Независимо  ни от каких обстоятельств договор  залога должен быть заключен в письменной форме. В зависимости от того, какое  имущество переходит в залог, к договору о залоге уже предъявляются  дополнительные требования. Если обеспечиваемый кредитный договор был заключен в нотариальной форме или для  его обеспечения передается недвижимость, то к такому договору о залоге предъявляются  требования о его нотариальной форме. Если в предусмотренных законодательством  случаях договор залога должен пройти государственную регистрацию, то к  нему предъявляются требования о  такой регистрации.

       Сам договор залога должен  содержать информацию о предмете  залога и его оценке, у какой  из сторон оставлено заложенное  имущество, а также существо, размер  и срок исполнения кредитного  обязательства. 

       Возможны случаи, когда стоимость  имущества очевидно больше, чем  цена кредитного обязательства,  для обеспечения которого оно  служит. В силу этого возможна  передача имущества в обеспечении  нескольких обязательств, общая  цена которых эквивалентна стоимости  заложенного имущества. Также  возможен последующий залог имущества  для обеспечения последовательно  нескольких обязательств, стоимость  которого ниже совокупной цены  этих обязательств.

       Такой последующий залог возможен, если он не запрещен предшествующим  залогодержателем. В этом случае, залогодатель обязан сообщать  каждому последующему залогодержателю  сведения обо всех существующих  залогах данного имущества, причем  за невыполнение этой обязанности  он несет ответственность в  виде возмещения убытков. 

       Все эти правила предусмотрены  для добросовестного контрагента.  Но нередки случаи, когда кредит  берется с заведомым умыслом  его обеспечения имуществом, которое  несколько раз перезаложено, о  чем залогодержатель, естественно,  не ставится в известность.  В случае признания такого  лица банкротом последствия могут  быть самыми печальными.

       В свою очередь требования  последующего залогодержателя удовлетворяются  после требований предшествующих  залогодержателей, но из стоимости  имущества, оставшегося после  требования первых двух очередей. В связи с этим, чем больше  предшествующих залогодержателей, тем больше шансов удовлетворить  свои требования у последующих,  ведь может получиться так,  что имущество банкрота, на которое  налагается взыскание, не хватит  для удовлетворения требований  всех кредиторов.

       Гражданский кодекс различает  залог, при котором заложенное  имущество остается у залогодателя  и залог, при котором заложенное  имущество передается залогодержателю  (ипотека). Первый вид может быть  установлен сторонами в договоре  залога, а в некоторых случаях  и законом, например при ипотеке  недвижимое имущество не передается  залогодержателю. 

       С точки зрения непосредственного  контроля банком за предметом  залога и возможности внесудебного  порядка обращения взыскания  на него, предпочтительней, конечно,  заклад, хотя вместе с этим  на кредитора накладывается дополнительная  ответственность за полную или  частичную утрату или повреждение  переданного имущества. 

       Заложенное имущество обычно  остается у залогодателя в  установленных законом случаях  или, если он имеет доверительные  отношения с кредитором в силу  давних совместных отношений  или хорошей репутации залогодателя.

       При обеспечении кредитного обязательства  залогом ценных бумаг они могут  быть переданы либо кредитору,  либо в депозит нотариуса, услуги  за хранение которого носят  не безвозмездный характер, но  все расходы относятся на счет  залогодателя. При залоге ценных  бумаг, из тех же соображений,  что и при залоге недвижимости, необходимо проверить соблюдение  формы ценной бумаги и наличие  ее необходимых атрибутов, а  также получить сведения об  их эмитенте, их эмиссии и другую  информацию.

     Заключая  договор залога необходимо предусмотреть  в нем права и обязанности  сторон. Предусмотрено, что заложенное имущество необходимо застраховать за счет залогодателя в полной его  стоимости от рисков утраты и повреждения, данная обязанность отнесена на того, у кого находится предмет залога. Так же для него предусмотрена  обязанность принимать меры, необходимые  для обеспечения сохранности  заложенного имущества и обязанность немедленно уведомить другую сторону о возникновении угрозы утраты или повреждения имущества. Залогодатель вправе пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, но распоряжаться им только с разрешения банка-кредитора. При закладе банк вправе пользоваться переданным ему имуществом, но в случаях, предусмотренных договором, предоставляя при этом регулярно отчет залогодателю. Гражданский Кодекс предоставляет залогодателю право замены заложенного имущества, но при условии, если на это будет согласие залогодержателя.