Сущность и функции финансов

-прямые – непосредственное  участие фирмы инвесторов в  выборе объектов вложения капиталов

-косвенные – участие в процессе выбора объекта инвестирования посредника.

В зависимости  от формы собственности инвестируемых  средств:

1)государственные, 2)частные, 2)совместные, 4)иностранные.

По степени  риска:

1)низкоресковая, 2)безрисковая, 3)высокорисковая.

В мировой  практике инвестиции:

-венчурные – рисковые  вложения капитала, обусловленные  необходимостью финансирования  мелких инновационных фирм в  областях инновационной технологии.

-аннуитет – инвестиции  приносящие вкладчику определенный  доход через регулярные промежутки  времени.

По региональному  признаку:

1)внутри страны, 2)за рубежом.

По стадиям  финансирования:

-начальные - объем инвестирования необходим для запуска инвестиционного проекта

-экстенсивные – инвестирование направлено на увеличение производственного потенциала

-реинвестиции – вновь  свободные средства направленные на приобретение новых средств производства с целью поддержания состава Обс предприятия

-брутто инвестиции –  состоит из начальных и реинвестиций.

23. Классификация кредита. Форма  и виды кредита.

Кредит- эк.отношение между кредитором и заёмщиком по-поводу возвратного движения ст-ти. Участниками любой кр.сделки т.е. субъектами кр.отношений явл.кредитор и займщик.

Кредиты классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся  кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным  договором, до одного года включительно.

К долгосрочным кредитам относятся  кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным  договором, свыше одного года.

Формы кредита:

1 банковский – движение ссудного капитала, предоставляемого банками в займы за оплату и во временное пользование.

2 государственный – это система  кредитных отношений между государством  и субъектом хозяйства при котором государство выступает в роли заемщика или гарантом.

3 потребительский кредит – это  кредит назначение которого определяет заемщик.

4 коммерческий кредит – суть  состоит в передаче кредитором  заемщику ден сумм или других вещей определяемых родовыми признаками.

5 лизинговый кредит

6 ипотека – предполагает что недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества.

7 международный кредит – это  движение ссудного капитала в  сфере международных экономических  отношений, связанное с предоставлением  валютных и товарных ресурсов  на условиях возвратности, срочности,  обеспеченности и уплаты процентов

ВИДЫ????????

 

24 Функции кредита, принципы

Функция кредита- специфическое проявление сущности эконом атегории.

Большинство экономистов выделяют 2 функции кредита:

1.Перераспределительная

2. Замещения

Перераспределительная имеет свои особенности:

• перераспределяются временно свободные денежные средства
• осуществляются только врменные потребности в ресурсах
• перераспределение носит производственный характер (т.е. получение дохода)
• перераспределение носит прямой характер( банки напрямую выделяют кредиты юр и физ лицом)
• перераспределение осуществляются как по территории так и по отраслям хоз-ва,предприятия,населения и др.

Функция замещения, возможность её возникновения вызвана тем, что помещая  храня деньги в банках создаются возможности замещения наличных денег кредит. Операциями виде записи по счетам клиентам ,т.к. в денежном обороте большая часть приходится на долю БДО.

Также некоторые экономисты выделяют контролирующую функцию кредита, она заложена в самой сущности кредита т.к. банки выполняют проверку принципов банковского кредитования, а также заёмщик сам контролирует состояние счёта.

Принципы кредита

1) принцип срочности, означает, что ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в определенный кредитором срок. В случае нарушения принципа срочности банк предъявляет заемщику финансовые требования. Срок кредита – это период пользования ссудой, он рассчитывается с момента получения займа (зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов со ссудного счета заемщика) до ее конечного погашения.

2) принцип платности, означает, что кредит должен быть возвращен заемщику банком с соответствующей платой за его использование.  Кредит как коммерческая операция должна приносить кредитору определенный доход в виде процентов.

3) принцип возвратности, означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку. Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата ссуды взимая при этом повышенный процент.

4) принцип целевого назначения, предполагает вложения заемных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным договором. Заемщик не может тратить кредит на другие цели.

5) принцип обеспеченности, означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика. Цель реализации этого принципа – уменьшить риск кредитных операций.

Кредит предоставляется  под определенное реальное обеспечение  – залог, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и т  д.

Банковский кредит необеспеченный реальными ценностями, он предоставляется  в виде использования отдельным  заемщикам, которые имеют давние деловые связи с банком и высокую  платежеспособность.

Принципы  банковского кредита не являются раз и навсегда неизменимыми.  Развитие экономики, изменение характера  экономических операций вызывает как  появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение  сущности традиционных принципов кредитования.

 

25. Банковская система РБ

Современная БС РБ представ собой 2-уровневую структуру, дея-сть котт регламентировано зак-но – конституция РБ, закон РБ и др правовыми актами.

1 уровень БС РБ представлен НБРБ, кот яв ЦБ в ф-ции кот входят вопросы госуд регистрации, иных банков и вне банков кред орг-ций, выдача им лицензий, регулир их дея-сти, а также в целом регулир ден обращения, в т.ч. эмиссия, а также вопросов кредитования. Начиная 1992г с момента всткпления РБ в международ вал фонд НБ осуществ взаимодействие и с представителями этой финн орг-ции. В свою очередь с 1996г НБРБ включен в группу банков надзора (регион-централ и восточ Европы) или BSCEE GVOUP. С этого периода представители НБРБ сотруднич с международ органами банковского надзора и приним участие в работе по сбору инф-ции по данному вопросу, а также налаживания контактов с банков орг-циями др. гос-в.

На 2 уровень БС РБ наход разнообразные ком банки, а также вне банковские кредитно-фин орг-ции РБ. Ком банки заним проведением различ операций, как активных так и пассивных. Операции проводятся за счет собствен ср-в банков, а также за счет заемных и привлеч ср-в.

Ком банки осуществ дея-сть согласно зак-ву РБ,… банковскому кодексу РБ, в соот с постановлениями и прочими нормативно-правовыми док-тами РБ, а также согласно внут док-тами, где опред порядок привлечения финн ср-в и их использование.

Современ БС РБ предполагает присут на рынке ком банков, как зарегис в др гос-вах, устав капитала кот состоит частично или полностью из иноств ср-в. В рамках БС РБ сформирована также система банков надзора, кот построена по мировым стандартом, выпол ф-ций лицензир дея-сти ком банков, а также инспекцион проверок и при необходимости реструкторизации либо ликвидации существ банков и банков орг-ций.  

осн принципы орг-ции дея-сти БС:

1.обязательность  получения лицензии на осуществ банков дея-сти

2.независимость  в дея-сти и не вмешательство со стороны гос-ва в дея-сть банка

3.разграничение  ответственности между банками  и гос-вом

4.принцип правового  регулирования ком банков и  осуществ надзора

5.принцип обязательности  соблюдения экономич нормативов

6.обеспечение  банковской тайны по операциям  на счетах клиентов

7.принцип свободы  выбора клиентом обслуживающего  банка

 

26. Деятельность НБ РБ и коммерческих  банков

 

Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с  Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка.

Национальный банк выполняет следующие функции:

1.проведение  ден-кред политики

2.эмиссия денег(налич и безналич)

3.регистрация,  лишение регистрации и надзор  за дея-стью ком банков

4.проведение  межбанковских расчетов

5.кредитование  правительства

6.эмиссия ценных  бумаг

7.разработка  платежного баланса РБ

8.создание и  управления золотовалютными резервами

9.разработка  и утверждение методики б/у

10.расчетно-кассовое  обслуживание спец органов  (КГБ,МВД)

11.инкасация и  перевозка ценностной валюты

12.кредитование  собственных служащих.

Комме́рческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница  между этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

Сущность  коммерческого банка проявляется  в его функциях:

♦          аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

♦          посредничество в кредите;

♦          создание кредитных денег;

♦          проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

♦          организация выпуска и размещения ценных бумаг;

♦          оказание консультационных услуг.

 

27 Понятие о гос кредите, его сущность, формы и функции

Гос. Кредит – совокуп экономич отношений между гос-вом, в лице его органов власти и управления с одной стороны и физ, юр лицами с другой, возникающий в процессе привлечения гос-вом временно свободных ден ресурсов на условиях возвратности и платности с целью выполнения своих функций.

Отличие гос  кредита от банковского кредита:

1.потребность в кредите  возникает у гос-ва при финансовых затруднениях, необходимо урегулирование размера между денежной массой в обращении товарными ресурсами. Потребность в банковском кредитовании возникает в связи с не равномерностью движения стоимости в процессе производства и обмена.

2.банковский кредит имеет  целевое назначение. Гос кредит – используется глобально и опосредует платежи товарного и нетоварного назначения.

3.при банковском кредитовании  срок возврата  ссуды строго  регламентирован, а при гос кредите регламентации нет.

4.с помощью банковского  кредита создаются деньги и  он способен увеличивать или  уменьшать денежную массу, а  гос кредит всегда является средством сокращения денег в обороте.

Госу долг выполняет след функции:

1.распределительная

2.регулирующая

3.контрольная

Под формой кредита понимают внешние проявления содержания технико-эконмич отношений, которые выражает кредит.