Сучасні види кредитних операцій і тенденції їх розвитку

ЗМІСТ

 

ВСТУП……………………………………………………………………………....…..…4

 

РОЗДІЛ 1. КОНЦЕПТУАЛЬНІ ЗАСАДИ, ЗДІЙСНЕННЯ КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНИМИ БАНКАМИ………………………………………………………….6

1.1.Сутність, економічне значення  та нормативне регулювання кредитних  операцій комерційних банків………………………………………………………………….……6

1.2.Характеристика основних етапів кредитного процесу у комерційних банках..….9

1.3.Особливості проведення кредитних  операцій комерційними банками  у країнах з розвиненою ринковою  економікою ……………………………………………..……..15

 

РОЗДІЛ 2. СУЧАСНІ ТЕНДЕНЦІЇ ОРГАНІЗАЦІЇ  ПРОЦЕСУ КРЕДИТУВАННЯ У КОМЕРЦІЙНИХ  БАНКАХ……………………………………………………………..23

2.1.Аналіз діяльності кредитного  банку у сфері організації  кредитних операцій…..23

2.2.Кредитний ризик: оцінка та  методи зниження …………………………………....29

2.3.Проблеми та перспективи подальшого  розвитку кредитних операцій  у комерційному банку…………………………………………………………...………...38

 

ВИСНОВКИ…………………………………...…………………………………………46

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ…………………………………...……………………………49

ДОДАТКИ……………………………………...…………………………………….…..50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

Банки - це центри де в основному  починається і завершується ділове партнерство. Від чіткої, розумної діяльності банків залежить здоров’я економіки. Без розвинутої мержи банків, діючих саме на комерційній основі, прагнення  до побудови реального і ефективного  ринкового механізму залишиться лише побажанням. А так як кредитування є однією з найголовніших функцій  банків, то річ піде саме про цей  вид їх діяльності, а точніше - про  види кредитів комерційних банків.

     Наявність  товарного виробництва і грошей об’єктивно зумовлює існування та функціонування кредиту. З розвитком товарного виробництва кредит стає обов’язковим атрибутом господарювання. Кредит співдіє закріленню господарсько-фінансовій діяльності підприємства, так як віш є необхідною умовою кругообігу виробничіх фондів та фондів обертання в умовах розширеного відтворення, дає можливість безперервно здійснювати проце обертання і, як наслідок, сприяє виробництву і реалізації продукції. Виробництво продуктів як товарів означає, що в процесі відтворення відбувається відрив моменту відчуждення товару від одержання грошового еквівалента, відносно відокремлення руху грошової форми вартості від товарної форми, виконання грішми функції засобу платежу і виникають кредитні відносини. Якщо рух товарних потоків випереджає грошові, тоді споживачі матеріальних цінностей на момент їх оплати не мають достатніх грошових коштів, що може зупинити нормальний рух процесу відтворення. Коли ж рух грошових потоків випереджає товарні, то в учасників виробничого процесу нагромаджуються тимчасово вільні грошові кошти. Виникає суперечність між безперервним вивільненням грошей у кругообігу обігових коштів і потребою у постійному використанні матеріальних і грошових ресурсів в інтересах прискорення процесу відтворення. Ця суперечність може бути усунена за допомогою кредиту, котрий дає можливість отримувати кредитоодержувачам грошові кошти, потрібні для оплати матеріальних цінностей та послуг, або придбати їх з розстрочкою платежу.

      Отже, кредит є  об’єктивною вартісною категорією, складовою частиною товарно-грошових  відносин, а його необхідність  викликана існуванням товарно-грошових  відносин.

       Кредит відіграє  важливу роль в економіці України,  особливо у період становлення  в ній ринкової інфраструктури  та здійснення структурної перебудови  народного господарства. Він сприяє  прискоренню роздержавлення власності,  допомагає швидкому перерозподілу  грошових коштів, що дає можливість  у стислі строки здійснити  переорієнтацію виробництва і  оздоровити економіку.

Перехiд до регульованого ринку  – основне направлення подальшого вдосконалення економiчних вiдносин в нашiй країнi. Криза, що охопила нашу країну, згубно вплинула на всi сфери економiчного життя. Падiння виробництва, безробiття, iнфляцiя – це далеко не всi явища, з якими доводиться зiткатися економiцi України. Щоб вийти iз кризи, доводиться вирiшувати всi цi питання. I банкiвській системi вiдводиться в цьому вирішальна роль.

З прийняттям Закону України “Про банки та банкiвську дiяльнiсть” наша країна перейшла до двохрiвневої банкiвської системи, що розповсюджена  в країнах з розвинутою ринковою економікою. I тому сьогоднi необхiдно  звернутися до вивчення практики iноземної банкiвської справи.

Побудова нового банкiвського механiзму  можлива лише шляхом вiдновлення  втрачених рацiональних принципiв  функцiонування кредитних установ, що прийнятi у цивiлiзованому свiтi i спираються на багатовiковий досвiд ринкових фiнансових структур. Тому таке велике значення має вдумливе i послiдовне  вивчення iноземної практики, прийомiв i форм акумуляцiї грошових ресурсiв, кредитування i розрахункiв, якi є продуктом  тривалого iсторичного вiдбору в  жорстких умовах конкурентної боротьби, i якi продемонстрували свою високу ефективнiсть.

Необхiдно вiдмiтити, що в теперiшнiй  час особливу актуальнiсть набуває  розгляд i всебiчне вивчення питань, що стосуються класифiкацiї кредитiв  комерцiйних банкiв, аналiзу їх видової  структури з метою бiльш ефективного  вирiшення питаннь органiзацiї i управлiння  своєю дiяльнiстю і найбiльш  повного задоволення своїх iнтересiв i iнтересiв суспiльства, отримання  якомога бiльшого прибутку. Ефективне  вкладення кредитних ресурсiв  повинно вплинути не тiльки на банкiвський прибуток, але й на економiчний стан заходiв, що кредитуються, та на економiку всiєї країни.

Мета даної курсової роботи –  характеристика видової структури  кредитiв комерцiйних банкiв, аналiз  сучасного стану кредитування в  Українi, пропозиції шляхiв реформування системи надання кредитiв комерцiйними  банками фiзичним i юридичним особам.

     Предметом дослiдження  роботи є тi економiчнi вiдносини,  що виникають мiж суб`єктами  господарювання, населенням та комерцiйними  банками з приводу надання  кредитiв на принципах повернення, строковостi i платностi.

     Об`єкт дослiдження  – саме види кредитiв, що  надають комерцiйнi банки своїм  клiєнтам і які знаходять своє  місце в кредитних портфелях  банків України. 

Наприкiнцi роботи розглядаються проблеми, пов`язані з практикою надання  комерційними банками України деяких видів кредитів, вказані заходи, впровадження яких допоможе вітчизняним  банкам уникнути “небажаних” видів  кредитів і підвищити частку кредитів, які сприяють зростанню прибутковості  кредитної діяльності банків, покращують їх фінансовий стан.

 

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ 1. КОНЦЕПТУАЛЬНІ ЗАСАДИ, ЗДІЙСНЕННЯ КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНИМИ БАНКАМИ

 

1.1. Сутність, економічне значення  та нормативне регулювання кредитних  операцій комерційних банків

 

       Головними ланками  кредитної системи є банки  та кредитні установи, що мають  ліцензію Національного банку  України, які одночасно виступають  у ролі покупця і продавця  існуючих у суспільстві тимчасово  вільних коштів.

Банківська система шляхом надання  кредитів організовує й обслуговує рух капіталу,забезпечує його залучення, акумуляцію та перерозподіл у ті сфери  виробництва та обігу, де виникає  дефіцит капіталу.

Суб'єкти господарської діяльності можуть використовувати такі форми  кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціум ний.

Фізичні особи - споживчий кредит (лише в національній грошовій одиниці).

Комерційний кредит - це товарна форма  кредиту, яка визначає відносини  з питань перерозподілу матеріальних фондів і характеризує кредитну угоду  між двома суб'єктами господарської  діяльності. Учасники кредитних відносин при комерційному кредиті регулюють  свої господарчі відносини і можуть створювати платіжні засоби у вигляді  векселів - зобов'язань боржника сплатити кредитору зазначену суму у визначений термін.

Об'єктом комерційного кредиту  можуть бути реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги, щодо яких продавцем  надається відстрочка платежу.

У разі оформлення комерційного кредиту  за допомогою векселя, інші угоди  про надання кредиту не укладаються.

Погашення комерційного кредиту може здійснюватися шляхом:

- сплати боржником за векселем;

- передачі векселя відповідно  до чинного законодавства іншій  юридичній особі (крім банків  та інших кредитних установ);

- переоформлення комерційного  кредиту на банківський.

У разі оформлення комерційного кредиту  не за допомогою векселя погашення  такого кредиту здійснюється на умовах, передбачених договором сторін.

Лізинговий кредит - це відносини  між юридичними особами, які виникають  у разі оренди майна і супроводжуються  укладанням лізингової угоди. Лізинг є  формою майнового кредиту [2,c.312].

Об'єктом лізингу є різне рухоме (машини, обладнання, транспортні засоби, обчислювальна та інша техніка) та нерухоме (будинки, споруди, система телекомунікацій  та ін.) майно.

Суб'єктами лізингу можуть бути лізингодавець (суб'єкт господарювання, що є власником  об'єкта лізингу і здає його в  оренду), користувач (суб'єкт, що домовляється з лізингодавачем на оренду про набуття  права володіння та розпорядження  об'єктом лізингу у встановлених лізинговою угодою межах), виробник (підприємство, організація та інші суб'єкти господарювання, які здійснюють виробництво або реалізацію товарно-матеріальних цінностей).

Іпотечний кредит - це особливий вид  економічних відносин з приводу  надання кредитів під заставу  нерухомого майна.

Кредиторами з іпотеки можуть бути іпотечні банки або спеціальні іпотечні компанії, а також комерційні банки.

Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які мають у  власності об'єкти іпотеки або  мають поручителів, які надають  під заставу об'єкти іпотеки на користь позичальника.

Предметом іпотеки при наданні  кредиту доцільно використовувати: жилі будинки, квартири, виробничі будинки, споруди, магазини, земельні ділянки, що є власністю позичальника і не є об'єктом застави за іншою  угодою.

Споживчий кредит - кредит, який надається  тільки в національній грошовій одиниці  фізичним особам-резидентам України  на придбання споживчих товарів  тривалого користування та послуг і  який повертається в розстрочку, якщо інше не передбачено умовами кредитного договору.

Банк надає кредити фізичним особам у розмірах, що визначаються виходячи з вартості товарів і  послуг, які є об'єктом кредитування. Розмір кредиту на будівництво, купівлю  і ремонт жилих будинків, садових  будинків, дач та інших будівель визначається в межах вартості майна, майнових прав, які можуть бути передані банку в забезпечення фізичною особою та сумою її поточних доходів, за винятком обов'язкових платежів, протягом 10 років. Строк кредиту встановлюється залежно  від цілей об'єкта кредитування, розміру позики, платоспроможності позичальника, причому він не повинен перевищувати 10 років з дня його надання.

Фізичні особи погашають кредити  шляхом перерахування коштів з особистого вкладу, депозитного рахунку, переказами через пошту або готівкою.

Комерційний банк може надавати бланковий  кредит тільки в межах наявних  власних коштів (без застави майна  чи інших видів забезпечення - тільки під зобов'язання повернути кредит) із застосуванням підвищеної відсоткової  ставки надійним позичальникам, які  мають стабільні джерела погашення  кредиту і перевірений авторитет  у банківських колах.

Кредитні операції - це відношення між кредитором і дебітором (позичальником) із приводу наданих (одержання) у тимчасове користування коштів, їхнього повернення й оплати. При цьому мається на увазі саме утримання дій учасників відношення, насамперед банківських робітників.[2,c.110]

Кредитні операції банків і кредитних  заснувань у першому наближенні діляться на: активні і пасивні.(див. табл.1.1)

Таблиця 1.1

Кредитні операції

Активні операції	Пасивні операції
Кредитування клієнтів. Кредитування інших банків. Депозити в інших банках. Кошти на резервному корсчете в центральному банку. Кошти на коррахунках в інших банках.	Депозити клієнтів. Депозити банків. Кредити банків, у тому числі центрального.

 

 

Інакше кажучи, кредитні операції містять у собі: позичкові операції і депозитні операції.

Позичкові операції- це дії робітників банку (кредитних заснувань) по наданню і (або) одержанню кредитів, їхньому поверненню й оплаті відповідних відсотків, а депозитні операції - дії тих же робітників по розміщенню і (або) притягненню до себе внесків, їхньому поверненню й оплаті відсотків, що заподіються.

Основний предмет позичкових операцій- кредит (позичка) як визначена сума грошей, що видається (утворюється), повертається, оплачується, відповідно депозитних операцій - внесок (депозит) як сума грошей і (або) інших цінностей (цінних паперів), що поміщається (застосовується), повертається, у необхідних випадках оплачується.