Законодательные акты Республики Беларусь накладывают  ряд ограничений на учреждение страховых  компаний в других странах и на деятельность иностранных страховых  компаний на отечественном рынке. При наличии у родительской компании филиалов, дочерних компаний или просто деловых интересов в других странах необходимо также учитывать ограничения, которые накладывает местное законодательство на их деятельность. Эти ограничения могут быть связаны с величиной страховой премии, которую может устанавливать КСК, и минимального уставного фонда, а также с регулированием перестраховочной деятельности (например, требование заключать перестраховочные договоры только с государственными страховыми компаниями).

     Корпорация  Ллойда. Базовая структура Лондонского международного страхового рынка - корпорация Ллойд (Lloyds) - представлена 400 страховыми синдикатами, которые объединяют физических лиц - частных подписчиков (страховщиков), именуемых в практике Ллойда андеррайтерами, каждый из которых принимает страхование на свой "страх и риск", исходя из собственных финансовых возможностей. Андеррайтеры Ллойда непосредственно осуществляют страховой бизнес корпорации: несут неограниченную ответственность по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими договоров страхования в рамках синдиката. Таким образом, Ллойд как организация не несет юридической ответственности по претензиям, которые могут быть предъявлены к индивидуальным подписчикам в результате их страховой деятельности, что, естественно, не исключает моральной и престижной ответственности.

     Корпорация  Ллойда весьма привлекательна разработанностью своих условий страхования и  доскональной их трактовкой на случай происшествия. В Ллойде преимущественно  сконцентрированы четыре основных вида страховой деятельности: морские, неморские, авиационные и автомобильные  риски. Морской бизнес охватывает страхование  различных рисков, связанных с  мореплаванием. Неморской бизнес включает выдачу страховых полисов на случай землетрясения, грабежа, потери доходов  в результате наступления экстраординарных событий и т.д. Авиационный бизнес обеспечивает страхование всех видов воздушных судов, а также космических летающих объектов (спутников связи и др.). Автомобильный бизнес охватывает страхование всех видов дорожного транспорта Соединенного Королевства и стран Содружества.

     Фронтирующая  компания. Страховая компания, выдающая по просьбе другого страховщика страховой полис от своего имени, имея в виду, что 100% принятого риска будет перестраховано у того же страховщика, по просьбе которого выдается страховой полис, называется фронтирующей компанией (FrontingCompany), а сам страховой полис - фронт-полисом (frontpolicies). Страховые компании весьма изобретательно подходят к оформлению фронт-полиса, поскольку юридическое лицо, выдавшее полис, считается ответчиком в случае возможных претензий.

     К примеру, в Российской Федерации  фронтирующими компаниями являются "Ингосстрах", "Цюрих-Русь", страховая  группа "Прогресс" и др.

     Таким образом, основными законодательными актами в области регулирования  и организации страховой деятельности в Республике Беларусь являются Гражданский  кодекс Республики Беларусь, а также  Закон о страховании и некоторые  другие законодательные акты. Указанные  документы определяют основные организационно-правовые требования к созданию страховой  компании.

     С организационной точки зрения на рынке страховых услуг в Республике Беларусь и в зарубежных странах  выделяют следующие типы страховых  компаний: акционерные страховые  компании; кэптивные компании; компании взаимного страхования; страховые  компании по типу Ллойда; фронтирующие страховые компании.

     Изучив  теоретические аспекты экономической  категории – страхования, в следующем  разделе будет рассмотрена структура рынка и его анализ.

       2 СТРАХОВОЙ РЫНОК И ОСОБЕННОСТИ ЕГО РАЗВИТИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

     2.1 Организация страхового  рынка в РБ

     Страховой рынок Республики Беларусь начал  свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской  деятельности, когда в нашей стране впервые появились рыночные отношения, конкуренция и свобода выбора.

     Стоит отметить, что в последние годы наметилась тенденция к изменению  ситуации на рынке страхования в  РБ в лучшую сторону. Так, уже в 2010 году рост сборов страховых компаний вырос более чем на 20% по сравнению  с 2009  годом. Добровольное страхование  в Беларуси – в 2010 году объем страховых  сделок здесь составил почти 540 миллиардов рублей. Наиболее активный рост в сфере  добровольного страхования в  Беларуси отмечается именно в 2010 году. Также, в декабре 2010 года международное  рейтинговое агентство Fitch повысило рейтинги двух страховых компаний Беларуси - "Белгосстраха" и "Белэксимгаранта".

     Что касается структуры рынка страхования  в РБ, то здесь крупнейшим страховщиком по объему премий страхования был  и остается «Белгосстрах». В последние годы ему принадлежит около 56% рынка страхования Беларуси (исключая страхование жизни). Доля государственных компаний в структуре страхования в Беларуси преобладает. Среди крупных игроков с государственной формой собственности - «Белэксимгрант», «Белорусская национальная перестраховочная организация». Также доля государства есть в собственности таких страховых компаний, как «ТАСК», «Белнефтестрах», «Белкоопстрах». Среди крупных компаний, которые представляют негосударственный сектор – также «Купала», «Цептер Иншуранс», «Кентавр», «ERGO», «Стравита». Рассмотрим рейтинг основных страховых компаний нашей страны.

     Отдельные показатели деятельности страховых  организаций Республики Беларусь на 1 декабря 2010 года представлены в приложении А.

     Данные таблицы 1 приложения А являются подтверждением того, что «Белгосстрах» и «Белэксимгарант» выступают крупнейшими страховщиками на страховом рынке. Чистая прибыль  «Белгосстраха» в декабре 2010 составила 10447552,7 млн.руб.,а «Белэксимгаранта» - 10812553,1 млн.руб.

     Остальные страховые компании также развиваются  успешно, принося положительную  прибыль на страховом рынке.

     На 1 января 2011 г. на страховом рынке  Республики Беларусь осуществляли деятельность 24 страховые организации, в том  числе 4 — осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни. Контрольные пакеты акций 8 страховых  организаций, осуществлявших деятельность в 2010 году, принадлежали государству, 2 страховые организации созданы  со 100-процентным иностранным капиталом. Доля иностранного капитала в совокупном уставном фонде страховых организаций  республики на 1 января 2011 г. составила 2,4 процента.

     Страховые организации в 2010 году получили страховые  взносы в общей сумме 1342 млрд. рублей (0,82 процента к ВВП) и выплатили  физическим и юридическим лицам  страховое возмещение и страховое  обеспечение на сумму 804,5 млрд. рублей, что к уровню 2005 года составило  в действующих ценах 280 и 399 процентов  соответственно.

     В структуре страховых взносов  за 2010 год на долю добровольных видов  страхования приходится 50 процентов (в 2005 году — 32,3 процента).

     Нужно также уделить внимание страховой  организации «Белгосстрах», которая из года в год занимает лидирующие позиции на рынке страховых услуг в Республике Беларусь. [6]

     «Белгосстрах» - это организация, основанная ещё в 1921 году. Компания осуществляет самые крупные страховые выплаты на рынке Беларуси по рискам, связанным с деятельностью предприятий. Рассмотрим его основные показатели.

     Показатели  страховой и финансовой деятельности«Белгосстраха» за январь-июль 2011 г представленны в приложении Б.

     По  данным таблицы 2 приложения Б можно сделать вывод, что страховая компания «Белгосстрах» развивается успешно: уровень выплат составил 66,4 % по всем видам страхования, за январь-июль 2011 г. было заключено 3552,9 тыс. договоров страхования, финансовый результат составил 12664,5 млн. руб., а размер страховых резервов – 605812,3 млн. рублей.

     Белгосстрах постоянно развивается, расширяет  список страховых услуг и улучшает качество обслуживания. С каждым годом  клиентов становится все больше, растут поступления страховых взносов  и увеличивается страховой фонд.[7, с 208]

     Таким образом, национальный рынок страхования Республики Беларусь относится к динамичным рынкам, имеющим высокий потенциал. В последние годы наметилась тенденция к изменению ситуации на рынке страхования в РБ в лучшую сторону. Сбор  и рейтинги страховых компаний растут.

     2.2 Анализ состояния и проблем развития страхового рынка Республики Беларусь

     Страхование является защитным экономическим механизмом, направленным на поддержание производства и качества жизни людей. Современный  этап развития страхового рынка Республики Беларусь начался в 2001 году и характеризуется  устойчивостью функционирования в  результате стабилизации ситуации в  экономике страны, а также качественных структурных изменений, обусловленных введением новых видов обязательного страхования.

     Развитию  страхового рынка Республики Беларусь способствовало принятие указов Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530, от 25 августа 2006 г. № 534 «О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)» (Национальный реестр правовых актов  Республики Беларусь, 2006 г., № 143, 1/7870) и  от 19 мая 2008 г. № 280 «О включении страховых  взносов по видам добровольного  страхования, не относящимся к страхованиюжизни, в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг)» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 121, 1/9719), а также постановления  Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 1750 «Об утверждении  Порядка инвестирования и размещения страховыми организациями средств  страховых резервов» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 5, 5/24459).

     Развитие  страхового рынка осуществляется в  трех ключевых его сегментах —  обязательном страховании, добровольном страховании ином, чем страхование  жизни (далее — общее страхование), и добровольном страховании жизни. При этом развитие обязательного  страхования зависит главным  образом от проводимой государством политики.

     В 2010 году объем поступлений страховых  взносов по видам обязательного  страхования достиг 673 млрд. рублей, выплат — 440 млрд. рублей, что к уровню 2005 года составило в действующих  ценах 207 и 284 процента соответственно. Однако если в абсолютном выражении  для объемных показателей сегмента обязательного страхования характерен постоянный рост, то в относительном  выражении их динамика в последние  годы существенно замедлилась (со 135 процентов в 2008 году до 113 процентов  в 2010 году).

     Основная  доля (более 90 процентов) поступлений  страховых взносов и соответственно страховых выплат по обязательному  страхованию приходится на обязательное страхование гражданской ответственности  владельцев транспортных средств, страхование  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний  и страхование строений, принадлежащих  гражданам. [8]

     Сокращение  объемов поступлений страховых  взносов по видам обязательного  страхования компенсировалось активизацией деятельности страховых организаций  на рынке добровольного страхования, где совокупный прирост взносов  в 2010 году составил 151,5 млрд. рублей.

     Развитие  добровольного страхования в  значительной степени определялось результатами работы в сегменте имущественного страхования, прежде всего страхования  имущества граждан. В 2006–2010 годах  на долю имущественного страхования  приходилось от 71 до 88 процентов  всего объема страховых взносов  по общему страхованию. В 2010 году страховые  организации республики по видам  добровольного имущественного страхования  получили 455,8 млрд. рублей страховых  взносов, что в 4,6 раза превышает  уровень 2005 года. Достигнутые результаты являются следствием увеличения объемов  строительства жилья, а также  обновления гражданами и субъектами хозяйствования автомобильного парка.

     Недостаточно  высокими темпами, с точки зрения своего потенциала, развивалось личное страхование (не включающее виды, относящиеся к страхованию жизни) и страхование ответственности. Объемы страховых взносов, полученных на указанных сегментах, в 2010 году составили 89,7 млрд. рублей и 45,1 млрд. рублей соответственно, что в 5,3 и 4,6 раза выше уровня 2005 года.

     В период интенсивного развития белорусской  экономики, когда возрастает потребность  в долгосрочных инвестиционных ресурсах, особую актуальность приобретают виды страхования, относящиеся к страхованию  жизни. В 2010 году объем поступления страховых взносов по таким видам добровольного страхования составил 79 млрд. рублей, выплат — 14,8 млрд. рублей, что соответственно в 3,9 и 4,7 раза выше уровня 2005 года.

     Данный  сегмент в значительной степени  будет определять перспективы развития национального страхового рынка. Это  подтверждает и современная мировая  практика, где на долю накопительного страхования приходится 59 процентов  общего объема полученных страховых  взносов. В Республике Беларусь такой  показатель в 2010 году составил 5,9 процента (по данным за 2009 год в России — 2 процента, Казахстане — 8 процентов, Литве  — 10 процентов, Чехии — 42 процента, Польше — 51 процент).