Сравнительная характеристика депозитных операций в ОАО «Банк Москвы» «Сбербанк»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное Государственное учреждение

Среднего  специального образования

«Курский  государственный политехнический  колледж» 
 

ТВОРЧЕСКАЯ  РАБОТА

По дисциплине:

«Финансы, денежное обращение и кредиты»

на тему:

Сравнительная характеристика депозитных операций в  ОАО «Банк Москвы»

«Сбербанк» 
 
 

Выполнила :

Студентка гр.М-34

Отделения «экономики и 

бухгалтерского  учёта»

Кретова Т.С.

Прочерила:

Звягина А.М. 

Курск

2011 

Содержание

Введение………………………………………………………………………3

1. Теоретические  основы формирования депозитной  политики «Банк Москвы» «Сбербанк»…………………………………………………………5 

 2. Классификация депозитных операций «Банка Москвы» «Сбербанка»..8

3. Депозитные операции «Сбербанка»  «Банка Москвы»………………….16 

Заключение…………………………………………………………………….19 

Список использованной литературы…………………………………………21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям.

Основная  часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

      Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты

и операции на срочном валютном рынке сделало  формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а следовательно, ее совершенствования. Депозитные операции представляют собой операции банков и иных "кредитных учреждений по привлечению денежных средств

во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в

их распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-

финансовых  институтах (активные депозиты).

  Целью  исследования является провести сравнительную характеристику депозитных операций«Сбербанка» и «Банка Москвы»

Исходя  из данной целевой установки, в работе решены следующие

задачи:

–       дана классификация депозитных операций «Сбербанка» «Банка Москвы» ,

рассмотрены их особенности;

–       исследованы теоретические основы депозитной политики банка, раскрыта ее сущность и принципы формирования, цели и задачи;

–       проведено исследование депозитного  рынка на федеральном и

региональном  уровнях;

–       сформулированы перспективные направления  оптимизации депозитной

политики  банков в целях укрепления их устойчивости.

      Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими банками их депозитной политики.

      Объектом исследования выступает деятельность ОАО « Банк Москвы» «Сбербанк» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Теоретические  основы формирования депозитной  политики «Банк Москвы» «Сбербанк»

 

Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц.

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

Банк представлен  практически во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 379 обособленных подразделений, включая дополнительные офисы и операционные кассы. По состоянию на 1 ноября 2011 года в регионах России работало 237 подразделений Банка. В Москве и Московской области действует 142 офиса Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 474 почтово-банковских отделениях столичного региона.

Сберба́нк Росси́и — один из крупнейших банков России и Восточной Европы. Полное наименование — Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). Краткое официальное наименование — Сбербанк России ОАО.

Сущность  деятельности банка проявляется  через его функции, основными  из

которых являются следующие:

–       мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в

капитал;

–       кредитование предприятий, государства  и населения;

–       осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

–       эмиссионно-учредительская функция;

–       консультирование, представление экономической  и финансовой информации. 
 
 
 
 

 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Классификация депозитных операций «Банка Москвы»  «Сбербанка»

 

      Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте),

переданные  в банк их собственником для хранения на определенных условиях .

      Депозитные  операции – понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

      Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

–       получение текущей прибыли и  создание условий для ее получения  в будущем;

– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания

оперативной ликвидности банка;

–       согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

–       развитие банковских услуг с целью  привлечения клиентов.

Основные  нормативные акты, регулирующие депозитные операции:

–       Федеральный закон РФ «О банках и  банковской деятельности» от

02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002;

–       Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава

45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;

–       Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке  начисления процентов по операциям,

связанным с привлечением и размещением  денежных средств, и отражения

указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98;

–       Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков»

от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. письма ЦБРФ от 18.12.92. №23 и другие.

Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации

положены  такие критерии, как источники  вкладов, их целевое назначение,

степень доходности и т.д., однако наиболее часто  в качестве критерия

выступает категория вкладчика и формы  изъятия вклада. Депозитные операции

классифицируются:

1)           Исходя из категории вкладчиков:

–       депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

–       депозиты физических лиц.

2)           По экономическому содержанию:

–       с учетом категорий вкладчиков;

–       по формам изъятия;

–       по порядку использования хранимых средств.

3)           По форме изъятия средств:

–       срочные депозиты;

–       депозиты до востребования;

–       сберегательные вклады населения.

Классификацию депозитов по форме изъятия более  подробно можно представить

схематично  на рисунке. 

 

Начнем  с депозитов до востребования, так  как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до