Проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческого банка в современных условиях

     Одной из ключевых проблем для банковской системы страны продолжает оставаться низкий уровень возвратности кредита. Рассмотрим динамику изменения объема проблемных кредитов (пролонгированных, просроченных и сомнительных) по отношению к общим кредитным вложениям.

     Доля  проблемных кредитов в кредитных  вложениях составляет 14,4%. В январе-июне 2002г. на 0,2 процентного пункта повысился удельный вес проблемных кредитов, проблемная задолженность увеличилась на 66,7 млрд. рублей (или на 18%) и на 1 июля 2002г. составила 436,9 млрд. рублей, в том числе в национальной валюте - 144,9 млрд. рублей, увеличившись на 84,5%, и в иностранной валюте -162,2 млн. USD, снизившись на 12,1%. В практике ведущих стран мира считается, что проблемные кредиты не должны превышать 5% кредитного портфеля.

     Особенно  критическое положение сложилось с возвратом кредитов в иностранной валюте. Банки должны активизировать работу по взысканию просроченных валютных кредитов, используя права, предоставленные им Указом Президента Республики Тыва от 10 марта 2000 года №124 «О направлении представителей банков в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов и выполнения  договоров  залога.   Высвобождение ресурсов, отвлеченных в проблемные кредиты, позволило бы банкам направить данные средства на кредитование эффективных производств. Именно эта проблема сдерживает банки в процессе кредитования.

     Доля  проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, на 1 октября 2006 г. составила, по официальным данным, всего 3,66% (это составляет 496,6 млрд. р.). Фактически созданный резерв по активам, подверженным кредитному риску, составил 197 млрд. р. Под кредитным риском здесь понимается риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательством. К активам, подверженным кредитному риску, относятся: кредиты, выданные юридическим и физическим лицам; средства, размещенные в других банках; финансовая аренда (лизинг); операции с использованием векселей, приобретенные векселя; исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); иные активные операции, подверженные кредитному риску. Проблемные (субстандартные, сомнительные и безнадежные активы) - это активы, подверженные кредитному риску, классифицированные по II-IV группам риска (субстандартные - II группа, сомнительные - III группа, безнадежные - IV группа риска). Порядок классификации активов, подверженных кредитному риску, определяет Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженной кредитному риску, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Тыва от 29 сентября 2004г. №148 (с изменениями и дополнениями).

     По  представленным банками данным лучшие показатели по кредитному портфелю имеют: Росбанк, Сбербанк, Связьбанк,. (табл. 2.1).

     Таблица 2.1. Рейтинг тувинских банков на 01.04.08

2.2. Краткая экономическая  характеристика ОАО  «Народный банк РТ»

   Открытое  Акционерное Общество Акционерный  банк "Народный банк 
Республики Тыва", (далее – АБ «Народный банк РТ») создан в форме открытого акционерного общества, путём      преобразования      Общества      с      ограниченной  ответственностью "Тувинский коммерческий банк социального развития "Тывасоцбанк" в соответствии с решением Общего собрания участников (протокол от 31.08.98 года № 3). Банк является правопреемником ООО КБ "Тывасоцбанк" и несёт права и обязанности, возникшие до момента его преобразования в открытое акционерное общество.

   Устав Открытого Акционерного Общества Акционерного банка "Народный банк Республики Тыва " (далее - Устав) в новой редакции разработан на основании требований Гражданского Кодекса Российской Федерации, Федерального Закона № 208-ФЗ от 26.12.95 г. "Об акционерных обществах" (с изменениями и дополнениями), Федерального Закона № 395-1 от 02.12.90 г. "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изменениями и дополнениями) и других действующих законодательных актов РФ и утвержден протоколом решения Общего собрания акционеров 26 декабря 2003 г.

   АБ  «Народный банк РТ» является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, включая имущество, переданное ему акционерами в счёт оплаты акций, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, арбитражном и третейском суде.

   АБ  «Народный банк РТ» вправе открывать корреспондентские счета в учреждениях Центрального Банка РФ, в коммерческих банках и небанковских кредитных организациях на территории Российской Федерации.

   Основной  целью деятельности АБ «Народный банк РТ» является получение прибыли, а также участие в развитии экономики Республики Тыва, совершенствование ее кредитно-финансовой системы.

   АБ  «Народный банк РТ» входит в банковскую систему Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России. Акционерами АБ «Народный банк РТ» являются юридические и физические лица.

   АБ «Народный банк РТ»  осуществляет следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• осуществляет      расчетно-кассовое      обслуживание      юридических      и физических лиц;

• размещение  привлеченных денежных средств физических и юридических 
  лиц от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

   - инкассация   денежных  средств,   кассовое   обслуживание   физических  и юридических лиц;

   - выдача банковских гарантий.

    Помимо выше перечисленных банковских операций, согласно Устава, АБ «Народный банк РТ» вправе осуществлять следующие сделки:

   - выдавать поручительства за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

   - приобретать права требования исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

• осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• по специально заключаемому договору выполнять отдельные поручения органов исполнительной власти РТ и органов местного самоуправления по осуществлению    операций    со    средствами    республиканского    бюджета, местных бюджетов, производить расчеты по ним, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления региональных программ, выполнять функции расчетного агента при финансировании инвестиционных проектов за счет средств бюджета
• оказывать консультационные и информационные услуги;
• осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение ценных бумаг, а также  иные  операции  с  ценными  бумагами,  по  которым  не  требуется получения специальной лицензии. Все операции и сделки, осуществляются Банком в российских рублях.

   Банк  не имеет представительств, филиалов и других структурных подразделений вне места нахождения банка, но данное право банка оговорено в Уставе банка.

   Уставный  капитал АБ «Народный банк РТ» составляет 57621 т.р. и состоит из обыкновенных именных акций, размещенных в без документарной форме среди акционеров банка.

Рассмотрим  финансовую деятельность  АБ «Народный  банк РТ».

   Главной целью экономической политики АБ «Народный банк РТ» является достижение его финансовой устойчивости на основе повышения уровня прибыльности, расширения и повышения качества как традиционных, так и нетрадиционных видов банковских услуг, оказание практической помощи клиентам по экономическим, юридическим вопросам и вопросам денежного обращения.

   Динамика  роста уставного капитала:

   На 01.01.2006 г.-4104 т.р.

   На 01.01.2007 г.-4104 т.р.

   На 01.01. 2008 г.-57621 т.р.

   В 2006 г. банк увеличил уставный капитал путем размещения второго выпуска акций среди новых акционеров: артель старателей "Ойна" - 900 т.р., артель старателей "Тыва" - 700 т.р., ГУП "Тувинская ГРЭ" - 60 т.р., ГУП "Тывазолото" - 100,5 т.р., Госкомимущество РТ - 589,5 т.р.

   На 01.01.2008 г. в результате регистрации третьего выпуска акций уставный капитал банка увеличился на 53517 т.р. и составил 57621 т.р. Количество акционеров составило - 47, из них юридических - 32, физических - Крупные акционеры (участники):

    ЗАО "Международный Промышленный Банк" - 53,1% 61200 штук) Минземимущество РТ - 42,54% (49021 штук). 

Таблица 2.2.1.

Динамика  объема активных операций. (тыс.руб.)