Проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческого банка в современных условиях

Содержание

Введение………………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ………..6

1.1. Сущность банковских рисков…………………………………………………….6

1.2. Современные  критерии классификации банковских  рисков………………. ….9

1.3. Кредитный риск коммерческого банка и методы его расчета………………..19 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ АБ «НАРОДНЫЙ БАНК РТ»……………………………………………………………………………………...31

2.1. Состояние  рисковой ситуации в деятельности  тувинских банков………. ….31

2.2. Краткая экономическая  характеристика АБ «Народный банк РТ»………….. 36

2.3. Организация  кредитного процесса  АБ “Народный  банк РТ”…………….. …44

2.4. Анализ кредитных  рисков АБ «Народный банк РТ»……………………… … 50 

ГЛАВА 3  ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНЫХ  РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ……………….. 64

3.1. Проблемы  управления кредитными рисками   АБ «Народный банк РТ»…     64

3.2.Автоматизированная система оценки кредитных рисков ("Кредитные риски")………………………………………………………………………………...72

Заключение…………………………………………………………………………..77

Список используемой литературы…………………………………………………79 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Актуальность данной темы дипломной работы: “Кредитные риски: их факторы и пути снижения в современных условиях” определяется тем, что деятельность банков в настоящее время подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках.

     Основным  условием достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банка являются эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.

     По  этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. Почему всё чаще? Это связано последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования. Причем, если в 90-е годы это было связано с перестройкой и вызванными ею в России негативными явлениями (инфляция, безработица, падение производства, падение курса рубля и др.), то в настоящее время риски связаны с низким  уровнем экономической и правовой культуры населения России. Последнее обстоятельство значительно увеличили вероятность не благоприятных последствий деятельности банка и расширили круг банковских рисков. Свою роль сыграло и несовершенство денежно-кредитной политики Банка России.

     В связи с этим, в литературе и  аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к банковским рискам, их классификации, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления рисками, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка.

     Кредитные операции - самая доходная статья банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

     Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном  и внешнем экономическом пространстве.

     В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

     Целью дипломного исследования является рассмотреть методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить на примере регионального банка Республики Тыва. Для этого были поставлены и последовательно решены такие задачи:

     - рассмотрена современная классификация банковских рисков, характерных для банков;

     - изучены теоретические проблемы  преодоления банковских рисков, возможностей управления ими на практике;

- предпринята  попытка мониторинга банковских  рисков  в Республике Тыва;

- разработаны  мероприятия по снижению этих рисков на определенном банке Республики Тыва.

     С целью подробного изложения указанной  проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся  в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. Сюда относятся: “Банковский журнал”, справочная и учебная литература, список которой прилагается.

     Предмет исследования: Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д.

     Объект  исследования: на основе зарубежного и российского опыта рассмотрены методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально  уменьшить.

     Избежать  кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий  выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

     Изученность данной темы: известны  научные труды, монографии, книги, а также статьи, заметки таких авторов как Севрук В.Т., Аленичев В.В., Белых Л.П., Шипилов А.Е.,  Поморин М.А., Галанов В.А. и др¹

         Структура работы: Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассмотрена сущность и классификация кредитных рисков; во второй главе приводится анализ кредитных рисков коммерческого банка на примере АБ “Народный Банк Республики Тыва ”; в третьей главе изложены проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческих банков в современных условиях. 
 
 

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ  КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

1.1. Сущность кредитных рисков

          Принятие рисков - основа банковского  дела. Банки имеют успех тогда,  когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. В связи с этим риск – это, по определению,  стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как Позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором - о риске иметь убытки.

     Проблема  риска и дохода является одной  из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности субъектов рыночных отношений.

     Риск как элемент хозяйственного решения может быть определен следующим образом - это ситуативная характеристика деятельности любого субъекта рыночных отношений, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия в случае неуспеха (или успеха).

     Есть  разные виды риска:

     Опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операций, представляет собой коммерческий риск. Коммерческий риск означает неуверенность в возможном результате и его неопределенность. Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением.

     Финансовые  риски относятся к спекулятивным. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.

     Таким образом, получать прибыль можно  только в случаях, если возможности  понести потери (риски) будут предусмотрены  заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

     В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям  относят следующие:

Таблица 1²

 

     Перечисленные типы рисков взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск ведет к возникновению всей цепочки банковских рисков, а также может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка. Поэтому от организации кредитного процесса зависит “здоровье” банка.

     Процентный риск в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки.

         Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа может вестись, если выработаны критерии риска, позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Однако исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.

Риском  можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление  рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации. 

1.2. Современные критерии классификации кредитных рисков

   Имея  такую тему дипломного исследования, как «Современные кредитные риски банков» мы не можем обойти вопрос о классификации кредитных рисков. Считаем необходимым сделать общий обзор данных рисков и сосредоточить свое внимание на тех, которые являются реальными для тувинских банков сегодня.

   В современной финансовой литературе наиболее важными элементами, положенными в основу классификации банковских рисков, считаются:

   • тип, или вид, коммерческого банка;

   • сфера возникновения и влияния банковского риска;

   • состав клиентов банка;

   • метод расчета риска;

   • степень банковского риска;

   • распределение риска во времени;