Поняття та структура грошового обігу та грошових потоків

Потребують нормативно-правового  врегулювання такі питання, як:

- визначення критеріїв зношеності  банкнот та порядку їх сортування  в банківській системі України  на придатні для подальшого  обігу і зношені;

- правила визначення зношеної  готівки в банківській системі  України, порядок їх обробки,  знищення та утилізації;

- правила виявлення фальшивих  банкнот у грошовому обігу  України; законодавче визначення  порядку організації роботи з  фальшивими грошима;

- порядок обандеролення і пакування  готівки в банківських установах  України на різних технологічних  процесах її обробки;

- порядок обробки і формування  готівки підприємствами позабанківської  сфери при її здаванні до  банківських установ;

- порядок відшкодування сум  при виявленні у процесі контрольних  перевірок недостач та неякісних  грошових білетів у вкладеннях  Банкнотно-монетного двору;

- порядок виконання комерційними  банками депозитних операцій  та операцій із приймання комунальних  платежів від населення;

- порядок організації зберігання  цінностей у депозитаріях установ  комерційних банків.

Вдосконалення роботи, пов`язаної з  організацією готівкового обігу  в Україні слід проводити за такими напрямками:

1. Прогнозування грошової емісії  та потреби в готівці.

Головна мета прогнозування готівкової маси - визначення на підставі основних напрямів грошово-кредитної політики і показників соціально-економічного розвитку країни необхідного для  нормального та безперебійного функціонування економіки обсягу готівки.

Мета прогнозування готівкової емісії - визначення необхідних обсягів  виробництва банкнот і монет  на Банкнотно-монетному дворі НБУ. Воно здійснюється в кілька етапів:

- на першому етапі визначається  необхідний обсяг емісії готівки  як у цілому в Україні, так  і в розрізі областей;

- на другому етапі визначається  потреба у випуску готівки  на заміну зношених банкнот  та загальна потреба у випуску  банкнот за номіналами;

- на третьому етапі (з урахуванням  наявних запасів готівки у  резервних фондах) визначається  кількість банкнот і монет  за номіналами, яку необхідно  замовити для виробництва грошей  на Банкнотно-монетному дворі.

2. Виробництво грошових знаків.

Виробництво грошових знаків національної валюти - гривні здійснюється на основі повного технологічного циклу на відповідних виробничих потужностях  Банкнотно-монетного двору НБУ  із застосуванням прогресивних технологій і сучасного обладнання [1].

Для забезпечення виготовлення якісних  грошових знаків, що відповідають вимогам  затверджених зразків, Банкнотно-монетний двір створює технологію виготовлення грошей, яка виключає можливість потрапляння  до складу готової продукції бракованих грошей.

З метою децентралізації управління готівковим обігом у країні, забезпечення оперативного і безпосереднього  ефективного регулювання взаємовідносин із комерційними банками регіональні  управління Національного банку  України наділяються правами  самостійного розпорядження готівкою, яка зберігається в їхніх сховищах і в оборотній касі, - передача банкнот і монет зі сховища  до оборотної каси та з оборотної  каси до сховища, здійснення підкріплень комерційних банків готівкою з оборотної каси за їхніми заявками, приймання надлишків готівки від комерційних банків.

3. Організація готівкового обігу.

У позабанківській сфері політика Національного банку України  з питань готівкового обігу має  спрямовуватися в першу чергу  на:

- забезпечення оптимальної кількості  та структури грошових знаків  в обігу та своєчасне вилучення  з обігу зношених, пошкоджених  та підробних банкнот і монет;

- проведення гнучкої, виваженої  політики щодо організації готівкових  розрахунків для активізації  підприємницької діяльності;

- постійно здійснювати аналіз  руху готівки у значних сумах  за рахунками клієнтів виключаючи  можливість проведення сумнівних  і некоректних операцій;

- надання права комерційним  банкам самостійно встановлювати  тарифи на розрахунково-касове  обслуговування клієнтів без  обмеження їх граничного рівня;

- поступову передачу функцій  контролю за дотриманням суб`єктами  господарювання касової дисципліни  органам Державної податкової  адміністрації;

- скорочення готівкових розрахунків  на основі розширення обсягів  безготівкових платежів населення  в сфері торгівлі, послуг шляхом  створення національної системи  масових електронних платежів, використання  розрахункових чеків, векселів, акредитивів  тощо та здійснення соціальних  виплат населенню через установи  банків;

- сприяння автоматизації та  механізації касових операцій, здійснюваних  суб`єктами господарювання в торгівлі  та інших сферах обслуговування;

- розроблення ефективних санкцій  за порушення суб`єктами господарювання  правил готівкового обігу та  застосування дійових економічних  важелів для запобігання таких  порушень.

Світ придбав величезний досвід вирішення таких завдань. У центральних  банках багатьох розвинутих країн застосовуються нові високоефективні технології зберігання, транспортування та обробки банкнот, засновані на автоматизованих системах та поєднані з інформаційними технологіями. Це дає змогу контролювати готівковий обіг, управляти ним, отримувати своєчасну  і якісну інформацію про стан готівки  та підтримувати його на належному  рівні, узгоджувати можливості виробництва  готівки з потребами обігу.

Для створення і функціонування цілісної ефективної системи управління готівковим обігом, яка враховувала  б зміни, що відбулися останнім часом  в економіці і банківській  системі країни, а також визначення у стратегічному та тактичному планах підходів спрямованих на комплексне вирішення організаційних і технічних  питань на сучасному технологічному рівні на всіх етапах руху готівки  потрібні нові підходи, що базуються  на принципах застосування таких  заходів, які спроможні створити умови для: повного і своєчасного  забезпечення потреб економіки у  готівці; зменшення питомої ваги готівки у загальному обсязі грошової маси; запровадження прогресивних технологій та сучасного обладнання на всіх операціях, пов`язаних з обробленням готівки; оптимізації витрат на підтримку  готівкового обігу та чисельності  обслуговуючого персоналу на операціях  з готівкою; посилення безпеки  при здійсненні готівкових операцій; вдосконалення організації та порядку  обліку операцій з готівкою на всіх етапах руху готівки; перебудови системи  інкасації та перевезення готівки; вдосконалення нормативного забезпечення ведення операцій з готівкою.

Вивчення технології обробки банкнот  у центральних банках кількох  провідних країн світу допомогло  Національному банку визначити  пріоритети у справі вирішення цього  завдання в Україні.

Для організації контролю за технологічними процесами обробки банкнот, виявлення  порушень щодо дотримання персоналом інструкцій з експлуатації, встановлення правомірності дій обслуговуючого персоналу у випадках виявлення  недостач, надлишків, фальшивих банкнот, банкнот інших номіналів у  пачках, сформованих на автоматизованих  системах, запобігання випадків зловживання  обслуговуючим персоналом, в територіальних управліннях Національного банку  України повинно бути забезпечено  збереження (в електронному вигляді) даних обробки банкнот (балансові  протоколи, протоколи розбіжностей, операційні протоколи тощо) на протязі 12-ти місяців з дати обробки банкнот. За цей період ці дані зберігаються у системі на протязі строку, що обумовлений ємністю її пам’яті  та обсягами даних обробки. Після  чого (або у разі переповнення пам’яті  системи до закінчення строку зберігання) вони видаляються з системи, активуються  на магнітні носії і зберігаються в установленому порядку до закінчення встановленого терміну зберігання. Відповідальним за організацію вилучення  даних з системи, а також за організацію їх зберігання на протязі  нормативного строку є інспектор  з питань безпеки [12].

Запровадження такої системи дозволить  не тільки фактично щоденно контролювати технологічні процеси оброблення готівки  у конкретному територіальному  управлінні Національного банку, але  і у значній мірі дозволить  управляти процесами готівкового  обігу в межах Національного  банку. Крім того це надасть змогу  мати своєчасну і якісну інформацію про стан та структуру готівки  в обігу, оперативно приймати необхідні  управлінські рішення щодо перерозподілу  готівки між регіонами України, своєчасно забезпечувати підкріпленням  той чи інший регіон, забезпечити  більш перспективне прогнозування  щодо потреб у готівці, а також  планування виробництва готівки  відповідно до потреб готівкового обігу.

Комплекс робіт щодо автоматизації  обробки готівки має охоплювати такі технологічні операції: розробка і виробництво грошей, інкасація  та транспортування, приймання та видача, обробка (перелік, сортування, контроль справжності, обандеролення, пакування), облік, зберігання, вилучення з обігу зношених і підозрілих грошей, експертиза підозрілих банкнот, знищення та утилізація готівки, непридатної для обігу[13].

Вирішення таких завдань в Україні  можливе тільки шляхом поступового, але цілеспрямованого впровадження сучасних технічних засобів, автоматизованих  та комп`ютерних технологій у сфері  готівкового обігу на основі чіткої нормативної бази Національного  банку, яка регламентує проведення всіх операцій із готівкою в державі. Вирішення цієї проблеми в Україні  можливе за рахунок створення  сучасної машинної технології вилучення  і знищення зношених банкнот та поступового, зважаючи на реальні можливості, оснащення  регіональних управлінь НБУ автоматизованими системами обробки готівки, які  дають змогу своєчасно і якісно здійснювати відсортування, контроль та вилучення з обігу зношених і фальшивих банкнот.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВИСНОВКИ

 

Грошовий обіг – це рух грошей у готівковій і безготівковій  формах для обслуговування потреб реалізації товарів, а також нетоварних платежів і розрахунків у господарстві. Змінюючи форму вартості, гроші перебувають  у постійному русі і опосередковують  суспільне виробництво у всіх його фазах:

виробництво – розподіл – обмін  – споживання.

Кількість грошей повинна бути достатньою для нормального ходу кругообігу продуктів і доходів. Як надлишок, так і нестача грошей створюють  значні проблеми й ускладнення для  здійснення грошового обігу.

Забезпечення кількісної відповідності  між потоком грошової маси і зустрічним потоком товарної маси дає можливість підтримувати тверду купівельну спроможність грошей.

Формування сучасного механізму  забезпечення сталості грошей в Україні  має спиратись на сильну виконавчу  владу, що користувалася б загальною  підтримкою населення і проводила  б енергійні широкі радикальні економічні перетворення на всіх рівнях і стадіях  суспільного відтворення.

У формуванні в Україні ефективної і стимулюючої грошової системи  потрібна не лише злагоджена і цілеспрямована взаємодія усіх ланок господарсько – управлінського механізму а  й:

• глибокі знання, вміння і навички формування сучасних паперово - кредитних грошових систем і подолання інфляційних загроз;
• належне розуміння переваг досягнення конвертованості гривні;
• втілення у життя антизатратного і антиінфляційного механізму економічного зростання;
• аналіз форм і методів успішних грошових реформ і його використання в процесі наступного вдосконалення грошового обігу.

Слід створити таку грошово  – кредитну систему, яка б застерігала  від помилкових дій у сфері  регулювання грошового обігу  на основі гривні.

 

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

 

1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 № 2121-III (зі змінами та доповненнями);
2. Головач А.В. Фінансова статистика (з основами теорії статистики: навч. посіб. / А.В. Головач, В.Б. Захожай, Н.А. Головач, Г.Ф. Шепітко. – К.: МАУП, 2009. – 222 с.
3. Гальчинський А. “Теорія грошей”, - Київ: “Основи”, 2008р.;
4. Грабчук М.В ВІСНИК Донецького університету економіки та права № 1, 2012 М.В. Грабчук ст. 72-79;
5. Демківський А.В. Гроші та кредит : навч. посіб. / А.В. Демківський. – К.: Дакор, 2005. – 528 с.;
6. Здобувач Я.С.Особливості грошової системи України перехідного періоду /Я.С.Здобувач //  Науковий вісник НЛТУ України. – 2010. −Вип.20;
7. Лагутін В.Д. “Гроші та грошовий обіг”: навчальний посібник 3 – є видання, - Київ: Товариство “Знання”, 2001р.;
8. Лутчин Н.П.Статистика фінансів: навч. посіб. / Н.П. Лутчин, А.К. Миронюк. – Львів: Новий світ-2000, 2006. –324 с.
9. Лютий І.О. “Грошово – кредитна політика в умовах перехідної економіки”, - Київ: “Атіка”, 2010р. ;
10. Полагнин Д.Д. Стан готівкового грошового обігу в Україні та шляхи його скорочення /Д.Д. Полагнин // Буковинський державний фінансово-економічний університет.-2011.-с.35-40;
11. Поддєрьогін, А. М. Ефективність управління грошовими потоками підприємства / А.М. Поддєрьогін, Я.І. Невмержицький // Фінанси України. - 2007. - № 10. - С. 119-127;
12. Річний звіт НБУ за 2010 рік.;
13. Річний звіт НБУ за 2011 рік.;
14. Салин В.Н. Статистика финансов: учеб. / В.Н. Салин. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 816 с.;
15. Харченко В.А. Грошовий обіг і грошові потоки підприємства /В.А.Харченко // Вісник економічної науки України.-2010.-№2.-с.160-163;
16. Чубка О.М., Рудницька О.М. Показники статистики грошового обігу в Україні / О. М. Чубка, О.М. Рудницька // Національний університет «Львівська політехніка».-2012.-№3.-с.238-244; 
17. Щетинін А.І. Гроші та кредит: підручник / А.І. Щетинін. – 2-ге вид., переробл. та доповн. – К.: Центр навч. л-ри, 2006. – 432 с.;
18. Шустіков А.А. Фінансова статистика: навч. посіб. / А.А. Шустіков. – К.: КНЕУ, 2002. – 290 с.;
19. Ясишена В.В. Теоретичні аспекти аналізу грошових потоків // Економічний простір. – 2010. - №16. – С.123-131.