Отчет по практике в ООО СК «Цюрих»

• генеральный директор филиала ООО СК «Цюрих»;
• главный бухгалтер, юрисконсульт, экономист, два ведущих специалиста, страховые агенты;
• кассир, инспектор.

     В исследуемом обществе  все работники  аппарата управления имеют высшее образование  или дополнительное высшее образование. Средний возраст работающих находится в пределах 30-40 лет и, учитывая, что все работники получили отличное высшее образование, а также, что стаж работы у всех более 10 лет  по специальности, говорит о том, что они обладают опытом в работе на своем предприятии и хорошо знают свое дело, свое предприятие и, что является несомненным «плюсом» для работы всей компании. 

 

Рисунок 1.2 –  Структура управления филиала ООО СК «Цюрих»

     Для того чтобы иметь четкое представление  об исследуемой компании рассмотрим ее основные показатели (таблица 1.1.)

Таблица 1.1 – Динамика финансовых показателей ООО СК «Цюрих»                                                                     

Наименование  показателя	2009	2010	2011, 1-е полугодие	Темп прироста 2010/2009, (%)
Наличие страховых резервов, тыс. руб.	5 533 006	4 966 722	4 451 788	89,77
Доход от инвестиционной деятельности, тыс. руб.	409 801	242 646	114 838	59,21
Чистая  прибыль, тыс. руб.	533 673	889 701	337 017	166,71
Размер  собственных средств, тыс. руб.	1 750 855	2 640 556	2 232 975	150,82
Чистые  активы, тыс. руб	1 729 379	4 114 730	2 663 604	237,93
Продолжение таблицы 1.1
Наименование  показателя	2009	2010	2011, 1-е полугодие	Темп прироста 2010/2009, (%)
Уставной  капитал, тыс. руб.	1 500 000	1 500 000	1 500 000	100,00
Общая численность персонала, чел	90	110	95	122,22
Коэффициент текущей ликвидности	1,11	0,93	1,45	83,78
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	28,96	10,02	4,02	34,60
Коэффициент плетежеспособ-ности	1,10	0,94	1,44	85,45
Коэффициент маневренности	0,40	0,49	0,60	122,50
Рентабельность  страховой деятельности, %	35,58	59,30	22,47	166,67

 

     Как видно из таблицы 1.1, основные показатели, рассчитанные в целом по компании, являются относительно стабильными  за период с 2009 по 2011 год. Уменьшается  уровень дохода от инвестиционной деятельности, что может свидетельствовать  о том, что за рассматриваемый  период руководство компании принимало  решение либо уменьшить долю инвестиций, либо инвестировала денежные средства в менее доходные предприятия.

      Чистая  прибыль организации растет с 2009 по 2010 года, что говорит о положительной  тенденции. По первой половине 2011 года можно так же отметить наметившейся положительный рост. Для дальнейшего  роста прибыли ООО СК «Цюрих» следует увеличивать долю инвестиций в более доходные, но при этом не рисковые предприятия, увеличивать доходы от страховой и прочей деятельности,  снижать расходы.

      Общая численность персонала по филиалу  остается относительно неизменной, однако во второй половине 2011 года происходит уменьшение численности персонала  за счет перевода всех филиалов на единую систему. Это коснулось юридического, операционного отделов, бухгалтерии  и контакт-центров.

     Коэффициент текущей ликвидности относительно стабилен, но его значение за рассматриваемый  период меньше 2, что может свидетельствовать  о недостаточной платежеспособности компании.

         Коэффициент обеспеченности собственными и оборотными средствами находится в допустимых пределах, что говорит об удовлетворительности баланса, но наблюдается его снижение, что свидетельствует о необходимости  увеличения источников собственных средств.

     Коэффициент платёжеспособности – наиболее жёсткий  показатель определения ликвидности  предприятия (показывает, какая часть  краткосрочных заёмных средств  может при необходимости быть погашена немедленно). Учитывая, что  нижняя граница этого показателя установлена на уровне 0,2, т.е. платёжеспособная организация должна быть в состоянии  немедленно погасить как минимум 20% своих краткосрочных обязательств, «Цюрих» в этом смысле является абсолютно ликвидной страховой компанией.

     Коэффициент маневренности отражает степень  мобильность использования собственных  средств, т.е. показывает, какая часть  собственного капитала не закреплена в ценностях внеоборотного характера и даёт руководству компании возможность маневрировать этими средствами. Расчётный показатель «Цюрих» несколько превышает нормативный, что говорит о наличии у страховщика крайне широких возможностей для финансовых манёвров.

     2 Оценка рыночных позиций филиала ООО СК «Цюрих» на страховом рынке Санкт-Петербурга 

     Филиал  ООО СК «Цюрих» в г. Санкт-Петербурге является филиалом и осуществляет свою деятельность (страхование) на территории г. Санкт-Петербурга и Ленинградской  области  с 14 декабря 2000 года, определяемую Уставом и Правилами страхования. Учет в компании осуществляется согласно положению об учетной политике организации  ZurichFinancialServices. Система бухгалтерского учета страховых организациях базируется на общепринятых в мировой практике принципах: сплошное документирование, инвентаризация, обобщение информации на счетах, двойная запись, составление баланса и отчетности.

     Филиал  страховой компании является автономным во многих вопросах, в частности может разрабатывать собственные тарифы, учетную политику, организационную форму бухгалтерской работы.

     Таким образом, страховая компания может  выделять на отдельный баланс свои хозяйства, филиалы, представительства, отделения.

     Клиентами филиала ООО СК «Цюрих» являются физические и юридические лица Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

     Предметом деятельности общества является страхование  по следующим объектам:

• гражданская ответственность физических лиц;
• гражданская ответственность юридических лиц;
• туристическое страхование;
• имущество физических лиц;
• имущество юридических лиц;
• несчастный случай физических лиц;
• несчастный случай юридических лиц;
• опасные объекты;
• грузы;
• строения физических лиц;
• транспорт физических лиц;
• транспорт юридических лиц.

     Исходя  из перечисленных объектов страхования, в филиале разработаны следующие  программы, представленные в таблице 2.1.

    Таблица 2.1 – Программы страхования в филиале ООО СК «Цюрих»

    

Вид страхования	Программы
Имущественное страхование юридических лиц	Страхование зданий, сооружений, производственного оборудования, мебели, оргтехники, товаров на складах  и в торговых залах; программы для малого и среднего бизнеса (магазин, салон, склад), включая страховую защиту товаров и наличных денег в торговом зале, товаров на складе, бой стекол; совместные с таможней программы страхования товаров и грузов, находящихся на таможенном складе и на складе временного хранения; потребительские полисы страхования дорогих товаров длительного пользования; комплексное страхование банков; страхование транспортных средств.
Имущественное страхование юридических лиц	Дача, коттедж, садовый домик, их внутреннюю отделку  и движимое имущество; баня, хозблок, гараж и т.д.; заборы, ограду; квартиру от пожара, удара молнии, взрыва газа, повреждения водой, стихийных бедствий третьих лиц включая теракты; кража и повреждение или уничтожение домашнего имущества; страхование транспортных средств.
Страхование ответственности	страхование экологических рисков; страхование строительно-монтажных рисков; страхование финансовых потерь в случае вынужденного перерыва в производстве; организаций перед посетителями;
Продолжение таблицы 2.1
Вид страхования	Программы
Страхование ответственности	производителя продукции; таможенных брокеров; предприятий-источников повышенной опасности; организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте; гражданская ответственность жильцов квартиры; гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств
Личное  страхование	Страхование от несчастных случаев и болезней; страхование путешественников; страхование школьников; страхование спортсменов на время соревнований

 

      Исходя  из таблицы 2.1, можно сделать вывод, что филиал ООО СК «Цюрих» представляет на страховой рынок практически все виды страхования. Таким образом, «Цюрих» может конкурировать с крупнейшими страховыми компаниями, так как имеет достаточно широкий перечень страховых услуг и конкурентоспособные тарифы.

     Филиал  ООО СК «Цюрих» в Санкт-Петербурге входит в двадцать крупнейших страховых компаний по Санкт-Петербургу. За 2011 год были подведены итоги работы страховых компаний и составлен рейтинг по сборам страховой премии, который представлен в таблице 2.2.

     Как видно из таблицы, лидирующие позиции  занимают такие страховые компании, как «Ресо-Гарантия», «Росгосстрах» и «Ренессанс». Они прочно закрепились на рынке страховых услуг не только в Санкт-Петербурге, но и во многих других регионах России. Имея богатую историю развития и репутацию, являясь компаниями «на слуху» у большинства физических и юридических лиц, они много лет подряд забирают львиную долю страхового рынка.

Таблица 2.2 – Рейтинг страховых компаний в г. Санкт-Петербурге

в миллионах  рублей

Название  страхо-вой организа-ции	Итого (кроме  обязательного медицинского страхования)	В том  числе по договорам
		Добровольного				Обязательного
		Жиз-ни	Лич-ное (кроме жизни)	Имущес-твенное (кроме ответствен-ности)	Ответствен-ности	Личное пассажи-ров	ОСАГО
Ресо-Гарантия	7 388	8,2	793	5 461	164	0,2	961
Росгос-страх	5 432	0,04	785	2 622	198	0,9	1 825
Группа  Ренессанс Страхова-ние	3 712		455	2 383	58		816
Согаз	3 028		1 178	1660	123		64
СГ  МСК	1 990		116	1 312	42		520
Ингос-страх	1742		107	1 192	54		388
ВСК	1 692		170	1 210	161	3	148
Альфа Страхова-ние	1 558		497	791	114	0,002	157
Росно	1 420	0,008	652	495	110		163
Югория	1 378		220	852	51		254
Кит Финанс Страхова-ние	1 230		249	801	44		136
Уралсиб	1 129		300	672	22		134
Согласие	910		221	555	41		93
Прогресс-Гарант	816		167	612	4		33
Эрго-Русь	633		10	307	262		53
Капитал-Полис	551		545	6
Помощь	513		20	394	99
Гайде	510		99	338	14		60
Цюрих	501		14	441	6		40
Гута-Страхова-ние	496		85	359	30		22
Итого по региону	46 092	993	9122	27 290	2 105	4	6 574

     За 2011 год ООО СК «Цюрих» поднялась  на 5 позиций на страховом рынке  и показала лучший результат за последние 3 года. То есть, намечены тенденции  к развитию, разрабатываются наиболее эффективные схемы развития бизнеса. В условиях жесткой конкуренции  проводится ряд мероприятий, которые  повышают устойчивость на рынке и  приближают компанию к лидирующим позициям. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3 Анализ эффективности  страховых операций  филиала ООО СК «Цюрих» в Санкт-Петербурге 

     Одним из показателей успешной работы страховой  организации является эффективность  страховых операций.

     Страховые операции – совокупность всех видов деятельности страховых организации, непосредственно связанных с проведением страхования: 

• учет и оценка имущества, подлежащего обязательному страхованию; 
• исчисление страховых платежей и обеспечение их взимания; 
• заключение и расторжение договоров страхования; 
• организация инкассации и безналичных расчетов; 
• ведение лицевых счетов страхователей; 
• составление страховых актов; 
• определение и выплата страхового возмещения, страхового пособия, дополнительной пенсии; 
• организация перестрахования крупных рисков, 
• создание запасных и резервных фондов и т.д.

     Не  относится к страховым операциям  работа, не имеющая непосредственного  отношения к страхователям: инвестиционная деятельность, взаимоотношения с  госбюджетом и банками, расчеты  по оплате труда сотрудников.

     Эффективность страховых операций – комплексное понятие, включающее систему показателей, характеризующих экономическую целесообразность проведения страхования среди различных отраслей страхования.

     Для анализа эффективности страховых  операций дадим характеристику страхового портфеля компании «Цюрих».

     Страховой портфель – совокупная ответственность страховщика или перестраховщика по всем действующим полисам. Фактическое число застрахованных объектов или число договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика.