Введение

     Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно-кредитной политики. Главной составляющей любой кредитной системы составляет банковская система. Единым органом, координирующим деятельность кредитных организаций, является Центральный банк, оказывающий прямое воздействие на банковские организации, а на остальные - только опосредованно.                                       Центральный (эмиссионный) банк  - центральное звено денежно-кредитной системы любого государства, головной банк страны, сочетает в себе черты обычной банковской организации и государственного ведомства. Центральный банк Российской Федерации наделен правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения и валютного курса, хранения золотых и валютных резервов. Важнейшей функцией Центрального банка Российской Федерации является выработка общей кредитной политики. Его стратегическая задача - создание условий для неифляционного развития экономики. Центральные банки в различных странах могут иметь разные названия: государственные, национальные, резервные, эмиссионные. Во многих странах Центральные банки являются государственными. Но и, не находясь в собственности государства, Центральные банки действует в рамках правительственных инструкций.

     Целью данной курсовой работы, является раскрытие  представления сущности и функциях центрального банка, его роли в развитии экономики, содержании выполняемых  операции. Систематизируя представление  о деятельности центрального банка, курсовая работа призван соединить  теорию банка с практикой его  работы.

     Курсовая  работа призвана упорядочить знания в области организации управления деятельностью эмиссионного института, обобщить отечественную и международную  практику в сфере денежного оборота. 
 

     1.1 История возникновения центрального банка

         Банки являются основой экономики, своеобразным элементом кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являются центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

         Слово «банк» происходит от  итальянского «bariko» - стол. Первоначально банки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции, и преимущественно меняльными конторами (лавками). Этих менял в Италии называли «банчерами». Постепенно меняльное дело расширяется, за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводят расчетные операции.

     Выделяют  четыре основных этапа развития банковской деятельности:

     I этап - от античности до возникновения  Венецианского банка; 

     II этап - с 1156 г. до учреждения  Английского банка - 1694 г.;

     III этап - с 1694 г. до конца XVIII-B.;

     IV этап - с начала XIX в. до настоящего времени.

             Первые банки появились примерно 3- 2 тыс. до н. э. в Месопотамии. Их роль выполняли храмы и дворцы местных правителей, предоставлявшие услуги по безопасному хранению товаров. 

         Возникновение Центральных банков  связано с Централизацией банкнотной  эмиссии в руках наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием  коммерческих банков. Банкноты этих  банков успешно выполняли роль всеобщего эквивалента данной страны. В последствии, их начали называть эмиссионными банками.

           Но на ранних стадиях развития  банковской системы не было  запрета для эмиссии банкнот  и всем остальным коммерческим  банкам, потому что законодательство  не запрещало им заниматься  данной деятельностью. В следствий чего,  в XVIII в. и в начале XIX в. коммерческие банки занимались эмиссией банкнот для увеличения собственного капитала. Государство, понимая, что такие действия могут подорвать экономику, начали разграничивать функций коммерческих и эмиссионных банков. Издавая соответствующие законы,  для регулирования банкнотной эмиссии, государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками.

            Так сложилась двухуровневая  банковская система, состоящая  из многочисленных коммерческих  банков и одного Центрального  эмиссионного банка.

           В мировой истории Банк Англии (1694) считается первым эмиссионным  банком, который стал эмитировать  собственные банкноты. В прошлом  это был частный банк, который  не имел монопольное право  на эмиссию, его стартовый капитал  составлял лишь 1,2 миллионов ливров  и был образован исключительно  за счет вкладов населения. 

         Но несмотря на то что Банк Англии в первые годы всё ещё оставался частным банком, подделка его банкнот и мошенничество с сертификатами расценивалось как государственное преступление. Парламент, который состоял из 6 человек, запрещал любому другому банку эмитировать бумаги на предъявителя, ослабляя тем самым его конкурентов. Но центральным банком он не являлся.

     Первый  центральный банк  был создан в  1661 году - Банк Швеции. Идея центрального банка, контролирующего банковские операции в стране и отвечающего за производство и состояние национальной валюты, была революционным нововведением и крайне долго прививалась в мире.

     К примеру, во Франции центральный  банк появился через 140 лет. Государственный  банк Российской Империи был основан  в 1860 году.

     В США Федеральная Резервная Система  Federal Reserve System (выполняет функции Центрального Банка) была создана лишь в 1913 году. До этого многие американские банки самостоятельно выпускали долларовые банкноты, которые заметно отличались по размеру и дизайну.

           В 1859 году были приняты решения,  положившие начало развития кредитно-банковской  системы России. Реформа банковского  дела была проведена указами  Александра. Что самое интересное  к этому времени в России  не существовало ни одного  коммерческого банка, он появился  лишь в 1864 году в Санкт-Петербурге.

     После Октябрьской революции 1917 г. Государственный  банк стал называться сначала Народным банком Российской Республики, затем  — Народным банком РСФСР. 14  декабря 1917 г. декретом ВЦИК «О национализации банков» в России была введена  государственная монополия на банковское дело. Все частные и акционерные  банки подлежали слиянию с  Государственным банком. 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР прекратил  свою деятельность. Его активы и  пассивы были переданы Центральному бюджетно-расчетному управлению (ЦБРУ) Наркомата финансов. С переходом  к НЭПу постановлениями ВЦИК и СНК в октябре 1921 г. банк был восстановлен под названием «Государственный банк РСФСР». Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. А в 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учреждён 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР в связи с принятием декларации о суверенитете России. Подотчётный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчётен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

     В июне 1991 г. был утверждён Устав  Центрального банка РСФСР (Банка  России), подотчётного Верховному Совету РСФСР. 

     1.2 Современные функции центрального банка.

     Центральный банк является главным банком всех банков страны. Центральному банку  принадлежит первичная власть страны и его основной функцией является денежно кредитное регулирование. Он наделен особыми правами и, прежде всего, - прерогативой эмиссии денежных знаков, регулирования денежного обращения, кредита, валютного курса, хранение официальных золотовалютных резервов страны и регулирования деятельности коммерческих банков.

     Центральный банк – это организация, которая  выполняет функции единого эмиссионного, расчетного, валютного и кредитного центра на рынке данной страны. Центральный  банк обычно создается в форме  акционерного общества. Как правило, его капитал принадлежит государству  или акционерами центрального банка  являются коммерческие банки и другие финансовые учреждения, государство тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка.

     Главными  функциями центрального банка являются:

     - эмиссионная, т.е. выпуск наличных денег в обращение;

     - расчетная, т.е. обеспечение взаиморасчетов между всеми участниками рынка;

     - кредитная, т.е. кредитование коммерческих банков;

     - валютная, т.е. обеспечение обмена национальной валюты на иностранные

        валюты;

     - регулятивная, т.е. регулирование всех сторон денежно-кредитных отношений и

       выработка денежной, кредитной и  т.п. политики, которой банк руководствуется

       в своей повседневной деятельности;

     - управленческая, связанная с управлением государственным долгом.

     Функция эмиссионного, или кассового, центра в экономике состоит в том, что Центральные банки наделены исключительным правом на выпуск банкнот в обращение.  С созданием центрального банка эта функция является одной из важнейших. Никто в государстве не имеет права выпускать национальную валюту и разменную металлическую монету, кроме него. Есть ,конечно, исключения, например в Великобритании 3 крупнейших шотландских банка также уполномочены осуществлять денежную эмиссию.

     Эмиссия – это такой выпуск денег в  оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращение. Эмиссия бывает наличная и безналичная.

     Принципы  эмиссии:

• Принцип номинала;
• Принцип необязательности обеспечения ( не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами);
• Принцип монополии и уникальности ( эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляется исключительно банком России);
• Принцип безусловной обязательности ( рубль является единственным законным платежным средством на территории РФ); 
  принцип неограниченной обмениваемости ( не допускается какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; при обмене банкнот и монеты на денежные знаки нового образца срок их изъятия из обращения не может быть менее одного года и более пяти лет);
• Принцип правого регулирования ( решение о выпуске денег в обращение и изъятия их из обращения принимает совет директоров Банка России).

     Функции Центрального Банка по эмиссии денег:

• Прогнозирование и организация производства, перевозки и хранения банкнот и монеты;
• Создание резервных фондов банкнот и монеты;
• Утверждение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• Установление признаков платежеспособности денежных знаков, порядка замены поврежденных денежных знаков и их уничтожение;
• Определение порядка ведения кассовых операции;

     Функция расчетного центра имеет две грани. Первая её грань и самая главная, заключается в том, что Центральный банк является «кассой» государства, так как только Центральный банк имеет право осуществлять операции с исполнением и регулированием государственного бюджета. Вторая грань заключается в осуществлении расчетов с коммерческими банками и расчетов между ними. Основной сущностью этой функции является то, что центральный банк осуществляет учет движения денег на самом высшем уровне.

     Функция кредитования банков заключается в том, что Центральный банк является главным банком страны или «кредитор последней инстанции», в котором коммерческие банки в случае необходимости могут получить кредит. Конечно же, коммерческие банки могут получить кредит и в другом банке, но если по каким то причинам этого сделать не удается, то последний, к которому может обратиться бедствующий банк в получении кредита – это Центральный банк.