Операции коммерческиз банков с векселями

     Сфера применения векселя расширилась  также благодаря ярмарочной торговле. Его стали использовать для расплаты из-за недостатка денег, поэтому время  выдачи векселя и время исполнения по нему стало отдаляться одно от другого. Это превратило вексель в особый вид денежно ценности и дало возможность совершать крупные сделки без немедленной оплаты. Постепенно вексель стал использоваться при оформлении долговых отношений.

     Использование векселя при ярмарочной торговле потребовало выработки специальных  норм, связанных с передачей векселя  другому лицу и быстроту вексельных взысканий. Это дало возможность  одним векселем рассчитываться по нескольким сделкам, производя на них передаточные надписи.

     Развитие  вексельных отношений происходило  в прямой зависимости или, лучше  сказать, в «рамках» экономического развития различных государств. Следовательно, стали появляться различия в вексельных обычаях разных стран, что значительно  затрудняло использование векселей в международных расчетах. Поэтому  делается попытка повсеместно использовать законодательство в отношении векселя  отдельных государств. Первоначально  использовалось французское законодательство, а затем-германское.

     В 1847 году прусским правительством была предпринята попытка создания Общегерманского  Вексельного устава, который был  принят в 1848 году. Именно этот устав  был взят за основу вексельного законодательства Швеции в 1851 году, Финляндии- в 1858 году и других стран. Таким образом, во второй половине девятнадцатого века появились предпосылки для создания единого международного вексельного права, которые действуют и по сей день. Принятый в Женеве рядом стран Единообразный вексельный закон был большим достижением в истории развития вексельного права. Женевская конвенция обязала каждую из стран строго придерживаться единообразного вексельного закона и принять его за основу местного вексельного законодательства. К настоящему времени к Женевской конвенции присоединились Германия, Австрия, Бельгия, Колумбия, Дания, Польша, Эквадор, Испания, Финляндия, Франция, Греция, Венгрия, Италия, Япония, Люксенбург, Норвегия, Нидерланды, Перу, Швеция, Швейцария, Чехословакия, Турция, Югославия, СССР присоединился к Женевской конвенции в 1937 году. В некоторых странах вексельное законодательство основано на английском законе о переводных векселях (1882 года), отличном от Единообразного вексельного закона.

     В настоящее время вексель относится  к инструментам денежного рынка. Его считают не эмиссионной долговой ценной бумагой. Вексель дает право  векселедержателю требовать уплаты в установленный срок определенной суммы денег от плательщика по векселю. Поэтому можно сравнить вексель с долговой распиской.

     Во-первых, вексель- это абстрактное обязательство, то есть, возникнув в результате конкретной сделки, он может быть передан любому лицу, которое, не имея никакого отношения к условиям его возникновения, получает право требовать платежа по векселю, являясь его держателем.

     Во-вторых, вексель рассматривается как  безусловное обязательство, то есть платеж по векселю не зависит ни от каких условий.

     В-третьих, вексель-это денежный документ со строго определенным набором реквизитов. Это  значит, что векселем является только тот документ, который содержит все  необходимые реквизиты векселя, сформулированные в соответствии с  Положением о переводном и простом  векселе. При этом если не будет хотя бы одного обязательного реквизита, то вексель теряет свою вексельную силу, а все другие реквизиты, которые  написаны сверх обязательных считаются ненаписанными. Совокупность надлежащим образом оформленных реквизитов векселя составляет форму векселя, а отсутствие либо неверное оформление хотя бы одного из них может привести к дефекту формы векселя. Дефект формы векселя- это термин, определяющий несоответствие представленного как вексель документа формальным требованиям вексельного права. Дефект формы векселя ведет к потере документом вексельной силы, безусловности изложенного в документе текста, абстрактности вексельного долга и солидарной ответственности всех обязанных по векселю лиц.

     В четвертых, вексель отличает солидарная ответственность, то есть полная ответственность  каждого обязанного по векселю лица перед законным векселедержателем. Векселедержатель в случае неплатежа  и ненадлежащего протеста в неплатеже  имеет право предъявить иск ко всем или некоторым обязанным  по векселю лицам, не соблюдая очередности  индоссаментов.

     В пятых, предметом вексельного обязательства  могут быть только деньги.

     В шестых, вексель передается от одного лица другому на основании специальной  передаточной надписи- индоссамента, которая не требует нотариального заверения.

     Вексель выполняет две главные функции: он выступает средством расчета, и с его помощью можно оформить или получить кредит.

     Являясь средством расчета вексель заменяет деньги. Деньги, заменив натуральный обмен, позволили отделить акт продажи от акта покупки; вексель же, заменяя в этой части деньги, отделяет акт платежа от акта получения денег, выступая универсальным средством платежа. Вексель может служить средством сохранения денег, вместо наличных денег выступает расчетным средством. К тому же вексель может не только сохранить деньги, но и преумножить их.

     Вексельное  обращение способно ускорить расчеты, уменьшить потребности в наличных деньгах, так как при развитом коммерческом обороте вексель до срока оплаты может пройти через  многих держателей, погашая их обязательства друг перед другом. Вексель широко используется в качестве платежного средства в международных расчетах, при экспорте и импорте.

     Следующая функция векселя заключается  в том, что его рассматривают  в качестве орудия кредита. С помощью  векселя можно оформить различные  кредитные операции: получить отсрочку в платеже при покупке товара, возвратить полученный кредит, предоставить кредит заемщику. Особое значение вексель  в части этой функции имеет  для покупателя (потребителя), так  как он дает ему возможность получить кредит от продавца (поставщика) без  посредничества банков и других финансовых институтов.

     Для обращения векселей в России основополагающими выступают следующие нормативные документы:

     1. Конвенция, устанавливающая Единообразный  закон о переводном и простом  векселях от 7 июня 1930 г.

     2. Постановление ЦИК и СНК СССР  «О введении в действие Положения  о переводном и простом векселе»  от 7 августа 1937 г. № 104 1341.

     3.Федеральный  закон «О переводном и простом  векселе» от 11 марта 1997 года №  48-ФЗ.

     Класс векселей достаточно многообразен. Рассмотрим некоторые виды векселей (таблица 1.1).

     Наибольшее  значение имеет деление векселей на переводные и простые векселя.

     Переводной  вексель (тратта) представляет собой  письменный документ, содержащий безусловный  приказ векселедателя плательщику  уплатить определенную сумму денег  в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его  приказу.

     Таким образом, переводной вексель (тратта)- это документ, регулирующий вексельные отношения трех сторон: векселедателя (трассанта), должника (трассата) и векселедержателя - получателя платежа (ремитента). При этом трассант- должник перед ремитентом, трассат- должник перед трассантом. Трассат становится главным плательщиком после соглашения (акцепта) принять на себя платеж по векселю. Закон устанавливает, что векселедатель (трассант) несет ответственность и за акцепт, и за платеж по векселю.Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

     В простом векселе векселедатель  является прямым должником, и он обязан по простому векселю, так же как акцептант  по переводному, следовательно, простой  вексель акцептовать не нужно. 

           Таблица 1.Виды векселей.

     Определенное  значение имеет деление векселей в зависимости от их экономической  сущности, в этом случае выделяют следующие  виды векселей: коммерческие, финансовые, фиктивные, банковские.

           Таблица 2.Формы векселей 

     В основе коммерческого векселя лежит конкретная товарная сделка.Для финансового векселя характерно то, что он является дополнительной гарантией возврата выгодного кредита, т.е. в его основе лежит движение денег.

     Вексель фиктивный- в основе векселя нет ни движения товара, ни движения денег. К фиктивным векселям относят: бронзовый, дружеский, встречный.

     Бронзовый вексель- вексель, не имеющий реального  обеспечения, плательщиком по нему является либо вымышленное лицо, либо заведомо неплатежеспособное.

     Дружеский вексель- вексель, который выдает одно платежеспособное лицо другому неплатежеспособному  лицу как средство платежа или  изыскания денежных средств путем  учета векселя в банке.