Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

     Металлический счет открывается банком для осуществления операций с драгоценными металлами. Металлический счет - это счет банка (JIOPO), на котором числится определенное количество металла в граммах с определением его чистоты. Этот счет открывается в депозитарии и не содержит в себе ничего, кроме одной цифры - количества граммов химически чистого драгоценного металла. Таким образом, на металлическом счете указывается количество физического металла, а в хранилище (депозитарии) банка хранится данный эквивалент металла. Учет ведется в граммах, а учет монет - по их количеству. При переводе тройской унции в граммы исходят из соотношения, что одна тройская унция составляет 31,1034807 г. Результат определяется с точностью до 1/1000 доли тройской унции и применением правила округления. Существуют два вида металлических счетов: металлический счет ответственного хранения; металлический счет в обезличенном металле.

     Металлический счет в обезличенном металле, или  обезличенный металлический счет (неаллокированный счет - unallocatedaccount), - это счет, открываемый банком для учета драгоценных металлов, без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению. Этот счет может быть именной, предназначенный для учета только одного вида драгоценного металла: золота, серебра, платины и металлов платиновой группы.

     Юридические лица - клиенты банка должны иметь  лицензии на проведение операций с драгоценными металлами.

     Размер  вклада на металлический счет для  юридических или физических лиц  устанавливается банком. Процентов по металлическому счету банк не начисляет. Доход клиента зависит от роста цен на золото на мировом рынке, а для вкладчика российского банка - и от курса доллара к рублю.

     При сдаче поручения на открытие металлического счета хозяйствующий субъект  представляет в банк нотариально заверенную карточку владельца счета с указанием полных реквизитов денежных счетов, копии, Устава, Учредительного договора, Свидетельства о регистрации, приказов и иных распоряжений на должностных лиц, внесенных в карточку владельца металлического счета, и баланс на последнюю отчетную дату. Гражданин же представляет только паспорт или другой документ, подтверждающий личность.

     Металлический счет открывается на основании заключенного между клиентом и депозитарием банка договора об открытии и обслуживании металлического счета и представленного поручения на открытие счета. При открытии металлического счета клиенту выдается свидетельство об открытии такого счета. Все операции по металлическому счету клиента производятся депозитарием банка на основании поручений установленного образца, принятых от клиента к исполнению, или на основании поручений лиц, которым клиент доверил право распоряжаться своим счетом.

     Поручения принимаются:

     а) от клиентов - юридических лиц - при  наличии подписей руководителя и  бухгалтера хозяйствующего субъекта, заверенных печатью;

     б) от клиента-гражданина - при наличии  подписи и предъявлении паспорта или другого документа, подтверждающего личность.

     в) от лиц, которым клиент доверил право  распоряжаться своим счетом, - при  наличии доверенности на совершение операции, предусмотренных данным поручением.

     Подписи на поручении или доверенности должны соответствовать подписям, заявленным в карточке владельца металлического счета.

     Все поручения передаются депозитарию  банка в виде заполненных клиентом или его доверенным лицом бланков установленной формы. Клиенту выдается на руки копия принятого поручения, заверенная депозитарием банка. Депозитарий банка гарантирует сохранение тайны по металлическому счету.

     Закрытие  металлического счета осуществляется в соответствии с поручением клиента, либо по решению правопреемника клиента, либо по решению суда в соответствии с законодательством РФ. При наличии драгоценного металла на металлическом счете он не может быть закрыт. Перед закрытием находящийся на нем драгоценный металл должен быть переведен на другой металлический счет клиента, на счет его правопреемника или на специальный счет депозитария банка в соответствии с основанием для закрытия металлического счета. При закрытии металлического счета клиенту, его правопреемнику или судебному органу выдается справка о закрытии счета.

     1.3 Роль монет из  драгоценных металлов  в деятельности коммерческих банков

     На  фоне резкого роста курса доллара  и обвала фондового рынка вложения в драгметаллы и золотые монеты становятся популярным альтернативным способом сбережений. Из-за высокой инфляции и валютных колебаний по итогам года спрос на золотые инвестиционные монеты вырастет в четыре раза, прогнозирует Сбербанк, пишет газета «Труд».

     За  первое полугодие 2008 года россияне купили более 250 тысяч золотых инвестиционных монет - на четверть больше, чем за весь 2007 год.

     «В  последнее время население изменило способ сбережения денег, - говорит Владимир Таранков, директор управления валютных и неторговых операций Сбербанка России. - Если раньше люди предпочитали в основном покупать доллары, то после падения американской валюты большей популярностью стали пользоваться рубли, евро и вложения в драгметаллы». В 2008 году золото подорожало сразу 10%, а курс доллара к рублю опустился на 4,3%. Таким образом, доходность вложений в драгметаллы по мировым ценам составила 5-6%.

     По  словам Владимира Таранкова, россияне в основном воспринимают рынок драгметаллов через золотые или серебряные монеты и слитки. Многие до сих пор  понятия не имеют, как инвестировать в обезличенные металлические счета (ОМС), ведь купленный таким образом металл (золото, серебро, палладий) нельзя потрогать руками. А полученный при их покупке бумажный сертификат выглядит не так убедительно, как чеканная монета. 
Покупает их в основном консервативная часть населения 35-40 лет. Эти люди устали слушать разговоры про высокую инфляцию и мировой финансовый кризис и решили хоть как-то спасти свои сбережения. Каждый третий покупает монеты именно с целью инвестирования. Для таких покупателей существует специальная инвестиционная монета "Георгий Победоносец". Она введена в обращение Банком России в 2006 году и содержит 7,78 грамма золота, номинальная стоимость - 50 рублей. Кроме того, в конце июля в связи с возросшим спросом Сбербанк начал продавать еще одну золотую инвестмонету "Бобр-08". Она выпущена лимитированной серией - всего 12 тысяч штук и содержит 15,55 грамма золота.

     Инвестиционные  монеты отличаются от памятных тем, что, покупая их, не нужно платить 18% НДС, а это приближает их стоимость к цене драгметалла. Однако, хотя на монетах и можно заработать, доходность такого вложения значительно ниже, чем реальный рост стоимости драгметалла. Кроме того, цена покупки и цена продажи монеты в банке существенно различаются. Так, на 28 сентября 2011 года Сбербанк продавал одну золотую монету "Победоносец" за 15500 рублей, а покупал за11500 рублей, золотую монету "Бобр-08" - за 31100 рублей  и 23000 рублей соответственно. "В инвестиционных монетах присутствует премия за изготовление, транспортировку, хранение монеты", - поясняет Таранков. Кстати, такие же расходы придется покрывать при покупке слитка плюс заплатить 18% НДС и премию за инкассацию, если речь идет о покупке большой партии золота. Эксперты советуют вкладывать в драгметаллы не более 5% своих сбережений. "Вложения в активы с плавающим курсом всегда представляют риск для инвесторов, - объясняет ведущий специалист департамента операций с драгметаллами НОМОС-банка Владимир Устименко. - Последние годы драгметаллы стабильно растут с периодическими коррекциями. Главное правило инвестора - вкладывать деньги на длительный срок, при этом покупать драгметаллы в период непродолжительного падения их стоимости".

     По  словам эксперта, сильным соблазном  кажется покупка на резко растущем тренде, однако этот рост может быть обманчивым и непродолжительным. "Многие легкомысленные инвесторы разочаровались в инвестициях в драгметаллы именно из-за своих ошибок: они приобретали металл на пике его стоимости", - рассказывает Владимир Устименко.Самые выгодные вложения в драгметаллы - это ОМС и монеты. В случае с монетами доход можно ощутить только спустя несколько лет. Так, например, инвестиционная монета "Победоносец" менее чем за два года подорожала на 2 тысячи рублей. Чтобы получить прибыль, монету надо сдать в банк, из-за разницы между ценой покупки и ценой продажи реальный доход составит 10% годовых.

     Спрос удваивается не только на инвестиционные монеты: за шесть месяцев 2009 года Сбербанк продал более 334 тысяч подарочных монет (2,2 тонны золота и 9,4 тонны серебра). Такое количество монет вряд ли стали бы покупать нумизматы.

     "Более  70% монет покупают в качестве  подарка, - объясняет директор управления  валютных и неторговых операций  Сбербанка Владимир Таранков. - В  России спрос на монеты значительно  выше, чем в других странах. Это связано и с тем, что в течение 70 лет действовал запрет на коллекционирование российских ценных монет, а иностранные монеты не проникали в страну по политическим ограничениям".

     На  первый взгляд подарок в виде монетки  кажется странным. Однако внешний вид современных монет значительно отличается от традиционного представления. Например, к году Мыши Сбербанк продавал серебряные монеты с изображением мышей из мультсериала про Кота Леопольда. Упаковка тоже была нестандартной - кусок сыра. Другой пример - серия золотых монет "Властелин колец". Подарочные монеты азиатских стран всегда дополнительно декорированы стразами Swarowski, бриллиантами или голограммами.

     "Преимущество  такого подарка перед другими  сувенирами очевидно: как только  он надоест, его можно сдать в банк", - говорит Таранков. Выручить при этом удастся около половины первоначальной стоимости.

     Кроме тематических серий есть и отдельные  монеты разных стран. При этом чеканят  их пять монетных дворов - по заказу какой-либо страны или отдельного банка. Например, Сбербанк заказал монетному двору Новой Зеландии отчеканить серию драгоценных монет "Пожарные машины", формально эти монеты являются платежной единицей Островов Кука. Так что, несмотря на указанное происхождение монеты (Руанда, Либерия, Камбожда, Фиджи и пр.), на самом деле ее рисуют и воплощают проект в жизнь по заказу России. 
 
По словам Владимира Таранкова, наибольшим спросом пользуются тематические серии, связанные со средствами передвижения - всевозможными автомобилями, кораблями, мотоциклами, самолетами. Популярна тематика сказок и новинок военной техники. В продаже появились монеты к свадьбе или к юбилею.

     Монеты  из драгоценных металлов продаются  более чем в 100 банках и их филиалах по всей России. Лидером по операциям  с монетами является Сбербанк, а многие коммерческие банки только продают монеты и не выкупают их обратно. Монеты не всегда есть в наличии, поэтому многие из них (особенно зарубежные) придется заказывать по каталогу и ждать от нескольких дней до нескольких недель. Обычно монеты из драгметаллов продаются в пластиковой капсуле, которая защищает их от повреждений. Не стоит лишний раз снимать капсулу и тем более хранить монету без нее - можно поцарапать. В этом случае банк выкупит монету только по стоимости металла или номиналу. Сдать ее можно в 280 отделениях Сбербанка и некоторых коммерческих банках. Цена выкупа будет существенно отличаться от отпускной (иногда в 2-3 раза). При приеме монеты в банке не станут проводить экспертизу, только проверят ее состояние [ РИА Восток-Медиа].

     Начиная с 70-х годов в нашей стране осуществляются выпуски монет из драгоценных  металлов коллекционного и инвестиционного  назначения. В советский период все они предназначались для реализации на международном рынке, а на территории СССР продавались только иностранцам за свободно конвертируемую валюту. Лишь в 90-х годах, по мере отмены ряда законодательных и административных запретов и ограничений, эти монеты начинают реализовываться в России за российские рубли - возник и развивается отечественный рынок монет. Сегодня на нем можно встретить памятные и инвестиционные монеты из золота, серебра, платины и палладия с датами выпуска, начиная с 1975 года.   

       Российский рынок монет представляет  собой сеть из многих сотен  отделений и филиалов учреждений Сбербанка России, других кредитных организаций, нумизматических фирм и клубов в большинстве регионов Российской Федерации. К операциям с монетами привлекаются работники коммерческих банков, торговых организаций, коллекционеры-нумизматы, перед которыми постоянно встает проблема идентификации монет, определения их подлинности.

     За  последние пять лет золото подорожало на 150%, а серебро — более чем  на 270%. Более того, в этом году золото преодолело отметку $1000 за унцию и, по мнению экспертов, до конца года может вырасти до $1500 за унцию. Так что покупка монет из драгоценных металлов может оказаться не только увлекательным хобби, но и весьма прибыльной инвестицией.

     На  сегодняшний день в России, по данным ЦБ, реализацией монет занимается порядка сотни банков, основным же торговцем монетами считается Сбербанк России, через отделения которого и проходит основная часть тиражей. Монеты из драгметаллов, которые можно купить в банках, делятся на две группы — инвестиционные и памятные.

     Само  название инвестиционных монет предполагает их целевое назначение — вложение средств. Единственная монета инвестиционного назначения, выпуском которой до сих пор занимается ЦБ,— золотая пятидесятирублевка с изображением Георгия Победоносца. На вторичном рынке можно найти инвестиционные монеты, выпущенные ранее. Это единственная серебряная инвестиционная монета с изображением соболя, выпущенная миллионным тиражом в конце 1995 года, и копия золотого червонца образца 1922 года. Также к инвестиционным монетам приравнены золотые 25- и 50-рублевые монеты из серии "Знаки зодиака".

     Инвестиционные  монеты имеют относительно невысокое  качество и миллионные тиражи. В их стоимости цена металла занимает порядка 93-95%. Поэтому получить доход от вложения несложно: достаточно купить инвестиционную монету и подождать, когда котировки цен на металл вырастут до нужного уровня. Привлекательность вложений в инвестиционные монеты состоит еще и в том, что операции с ними с 2001 года освобождены от налогообложения.