Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Отношения, которые складываются между этими физическими и  юридическими лицами в процессе компенсации  ущерба от неблагоприятных случаев  путем его выравнивания на основе формирования и использования страхового фонда, раскрывают содержание страхования. Страховыми являются отношения:

• Страховщика с физическими лицами по поводу формирования страхового фонда и выполнения обязательств по компенсации ущерба за счет этого фонда.
• Между страховщиками при совместном несении ответственности и выполнения обязательств по крупным рискам.
• Страховщика со страховыми брокерами, актуариями, а также государственными структурами по поводу осуществления страхования.

Отметим, что в условиях рынка страховые отношения тесно  переплетены с финансовыми отношениями, а также налоговыми, кредитными и  другими [6, с. 29].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.

2.1. Классификация страхования.

Страхование как система  экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы  организации деятельности. Чтобы  упорядочить разнообразие экономических  отношений и создать единую и  взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования  представляет собой научную систему  деления страхования на сферы  деятельности, отрасли, подотрасли и  виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классического страхования положены два критерия: различия в организации и в объектах страхования. В соответствии с этим делением применяются системы классификации по форме проведения и по объектам страхования. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и в сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

На рынке действуют  специализированные страховые организации, реализующие страховой продукт  по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного  страхования.

Обязательное страхование  выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов  государство устанавливает обязательную форму страхования. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения.

В Российской Федерации виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются действующим законодательством. К области обязательного страхования относятся:

• Обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем подводном и автомобильном транспорте.
• Обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел.
• Обязательное государственное личное страхование должностных лиц Федеральной налоговой службы и таможенных органов РФ.
• Обязательное государственное страхование личности от риска радиационного ущерба вследствие чернобыльской катастрофы.
• Обязательное медицинское страхование граждан РФ.
• Обязательное государственное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования вирусом СПИД.
• Обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта и другие).
• Обязательное страхование недвижимого имущества, принадлежащего гражданам.
• Обязательное страхование имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных организаций.
• Обязательное социальное страхование граждан РФ.

Добровольное страхование  отличается от обязательного страхования  тем, что гражданско-правовые отношения  возникают в силу волеизъявления сторон – страховой компании и физического или юридического лица и затем они закрепляются в заключаемом между ними письменном договоре страхования. В удостоверение заключенного договора страхования физическому или юридическому лицу вручается страховой полис. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность выбора услуг на страховом рынке.

Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических  интересов страхования. В страховании  выделяют отрасли страхования. В  условиях государственной страховой  монополии в бывшем СССР определялись две отрасли: личное и имущественное  страхование. В рыночной экономике  исходя из характеристики объектов страхования целесообразно выделить пять основных отраслей страхования: страхование личное, имущественное, ответственности, экономических рисков, социальное. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию [7, с.497].

Личное страхование –  это отрасль страхования, где  в качестве объектов страхования  выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование  от несчастных случаев и медицинское  страхование. В этом случае во внимание принимаются признаки объекта, объем  страховой ответственности и  продолжительность страхования.

Имущественное страхование  представляет собой отрасль страхования, в которой объектом страховых  отношений является имущество в  различных видах. Его экономическое  назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и  находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Субъектами являются не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. По этим признакам различают имущество экономических субъектов: государственное, частное, арендуемое и отдельных граждан. Особое значение в классификации имущественного страхования имеет выделение опасностей, не связанных между собой, на основе которых определяются следующие виды страхования:

• Страхование имущества от огня.
• Страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий.
• Страхование животных от падежа и вынужденного забоя.
• Страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей.

Страхование ответственности  – отрасль страхования, где объектом является ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

Страхование экономических  рисков – это отрасль страхования, где объектом является ущерб, который  возникает в процессе предпринимательской деятельности. В страховании экономических рисков выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и прочие.

В социальном страховании  объектом выступает уровень дохода граждан. В его состав включаются такие подотрасли, как страхование пособий, пенсий и льгот. Организация социального страхования основывается на следующих принципах: всеобщность, универсальность, комплексность, самоокупаемость и самоуправление.

В зависимости от очередности  совершения страховых сделок выделяются первичное страхование и перестрахование. Первичное страхование предполагает, что страховая сделка заключается  между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых на согласованных  условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают в правовые отношения со страхователем [7, с. 499].

Знание классификации  страхования позволяет понимать специфику страхового бизнеса, практические аспекты деятельности страховых  обществ.

 

2.2. Обзор страхового рынка  России за 2010 год.

 

По данным Федеральной  службы страхового надзора (ФССН), в  едином государственном реестре  субъектов страхового дела на 31 декабря 2010 года зарегистрированы 625 страховщиков, из них 618 страховых организаций, что  на 12% меньше по сравнению с количеством  страховых организаций на 31.12.2009 года – 702, и 7 обществ взаимного страхования.

Общая сумма страховых  премий и выплат по всем видам страхования  за 2010 год составила соответственно 1041,09 и 768,59 млрд. руб. или 106,5 и 104,6% по сравнению  с 2009 годом.

Совокупный объем страховых  премий по добровольному страхованию  за отчетный период достиг 457,25 млрд. руб., что составило 108,6% к соответствующему периоду предыдущего года. Совокупные выплаты по добровольному страхованию  – 231,39 млрд. руб. (на 0,8% больше, чем в 2009г.)

 

Общий объем страховых  премий по обязательному страхованию  за 2010г. составил 583,84 млрд. руб. (на 4,8% больше чем за 2009г.). Общий объем выплат по обязательному страхованию за отчетный период достиг 537,2 млрд. руб., что на 6,3% превысило аналогичный  показатель за 2009г.

Анализ страховых премий и выплат по видам страхования  за 2010 год по Российской Федерации  отражен в таблице 1.

Таблица 1

Виды страхования	Страховые премии			Выплаты
	млрд. руб.	% к общей сумме	% к соответст-вующему  периоду предыду-щего года	млрд. руб.	% к общей сумме	% к соответст-вующему  периоду предыду-щего года
страхование жизни	22,53	2,16	143,32	7,84	1,02	146,54
личное страхование (кроме  страхования жизни)	122,09	11,73	119,98	71,16	9,26	103,64
страхование имущества	278,10	26,71	103,13	147,10	19,14	97,71
страхование ответственности	26,66	2,56	102,42	2,87	0,37	95,99
страхование предпринимательских  и финансовых рисков	7,87	0,76	102,61	2,42	0,31	122,22
ИТОГО по  добровольным  видам страхования	457,25	43,92	108,60	231,39	30,11	100,82
обязательное страхование  гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО)	91,65	8,80	106,85	55,46	7,22	111,25
обязательное страхование (кроме обязательного медицинского страхования и ОСАГО)	6,90	0,66	98,15	6,57	0,85	110,61
обязательное медицинское  страхование	485,29	46,61	104,53	475,17	61,82	105,76
ИТОГО по обязательным видам  страхования	583,84	56,08	104,81	537,20	69,89	106,36
ИТОГО по  добровольным и  обязательным видам страхования	1041,09	100,00	106,46	768,59	100,00	104,62

Анализ страховых премий и выплат по видам страхования

за 2010 год по Российской Федерации

Среди видов добровольного  страхования наибольший удельный вес  имеет страхование имущества, на долю которого приходится 60,82% общего объема страховых премий по добровольному  страхованию и 63,57% совокупных выплат. На втором месте по распространенности – личное страхование (кроме страхования  жизни) – 26,7% премий и 30,75% выплат.

Среди видов обязательного  страхования наибольшая доля приходится на обязательное медицинское страхование: 83,12% от общего объема страховых премий по обязательному страхованию и 88,46% выплат. На втором месте по распространенности – ОСАГО, удельный вес которого составляет 15,70% совокупного объема премий по обязательному  страхованию и 10,32% выплат. Структура  страховых премий и выплат по видам  страхования в РФ за 2010 год представлена в таблице 2.

Таблица 2

Структура страховых премий и выплат по видам страхования  в Российской Федерации за  2010 год

Виды страхования	Страховые премии		Выплаты
	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%
страхование жизни	22,53	4,93	7,84	3,39
личное страхование (кроме  страхования жизни)	122,09	26,70	71,16	30,75
страхование имущества	278,10	60,82	147,10	63,57
страхование ответственности	26,66	5,83	2,87	1,24
страхование предпринимательских  и финансовых рисков	7,87	1,72	2,42	1,05
ИТОГО по  добровольным  видам страхования	457,25	100,00	231,39	100,00
ОСАГО	91,65	15,70	55,46	10,32
обязательное страхование (кроме ОМС и ОСАГО)	6,90	1,18	6,57	1,22
ОМС	485,29	83,12	475,17	88,46
ИТОГО по обязательным видам страхования	583,84	100,00	537,20	100,00
ИТОГО по  добровольным и обязательным видам страхования	1041,09		768,59