Кредитная политика коммерческого банка: основные направления развития ее на современном этапе

 

Благовещенский  Финансово-экономический колледж  –

филиал  Финакадемии

Кафедра «Финансы и кредит»

Специальность «Банковское дело» 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по дисциплине " Банковские операции" 

на тему: Кредитная политика коммерческого банка: основные направления развития ее на современном этапе. 
 
 
 
 

                                                                                                  

                                                                           

                                                                           

                                                                           

Благовещенск  – 2009

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ 5

1.1. Сущность кредита, кредитные операции 5

1.2. Понятие кредитной политики банка и механизмы ее реализации 8

1.3. Кредитные риски. Кредитный портфель банка 12

ГЛАВА 2. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БЛАГОВЕЩЕНСКОГО

ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА № 8636  16

   2.1. Характеристика Благовещенского ОСБ № 8636 16

   2.2.Анализ кредитной политики банка 22

   2.3.Кредитная политика Сбербанка в текущих экономических условиях 27

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ

ПОЛИТИКИ  БАНКА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ 38 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

      Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. Современные банки предлагают  клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.

      Несмотря на привлекательность отдельных банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция – операции по кредитованию.

      Кредитная операция является одной из главных банковских операций. Статья «Предоставленные кредиты» занимает значительный удельный вес в активной части баланса банка.

      Банковский  кредит как экономическая категория  проявляет свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения денежных средств, которое возможно в результате целесообразного их использования.

      Одной из важных функций банковского кредита  является обеспечение непрерывности  осуществляемой хозяйствующими субъектами деятельности. Именно благодаря банковскому кредиту у компаний и фирм появляется возможность, не нарушая платежного оборота, продолжать осуществлять свои основные операции.

        Необходимо отметить, что именно кредитная деятельность – эта та деятельность, ради которой банк и создается как кредитная организация. И хотя с течением времени банки, безусловно, будут расширять комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций останутся для них основным источником получения прибыли.

      Выбор данной темы обусловлен  тем, что именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие.

      Целью работы является характеристика кредитной политики в коммерческих банках, а также определение возможных направлений ее совершенствования с целью повышения прибыльности кредитных операций и снижения риска при их совершении.

      Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

      -    определить сущность кредитной политики и механизмов ее реализации;

      -   проанализировать кредитные операции, осуществляемые коммерческим банком;

      -    рассмотреть кредитные риски и кредитный портфель банка;

      -    анализ кредитования на примере отдельно взятого банка;

      - сделать выводы о реализации кредитной политики и основных направлениях ее развития.

      Объектом  исследования является рынок кредитных  услуг.

      Предметом исследования работы – тенденции  и направления развития кредитной политики.  
 
 
 
 
 

      Глава 1 Основы организации кредитования

      1.1 Сущность кредита, кредитные операции 

      Одним из самых традиционных направлений банковской деятельности является кредитование (предоставление кредита).

      Кредит  – это ключевое средство управления движением капиталов  в современном  финансовом мире. Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за плату во временное пользование другому лицу. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала банка и осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др.

      Кредитные операции – это предоставление банком денежных средств заемщику в размере  и на условиях, предусмотренных кредитным  договором.

      Кредитные операции банков и кредитных учреждений делятся на активные и пассивные. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Таким образом, и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). Иначе говоря, кредитные операции включают в себя ссудные и депозитные операции.

      Ссудные операции – это действия банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции – действия тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов.

      Условия, на которых выдается кредит заемщику:

1. срочность (кредит выдается на однозначно определенный срок);
2. возвратность (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
3. платность (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов)
4. целевое использование (в установленных случаях);
5. обеспеченность (в установленных случаях).

      При кредитовании является необходимым:

      - наличие расчетного счета в  Банке (а при кредитовании в  валюте – дополнительно наличие текущего валютного счета);

      - стабильное финансово – экономическое положение заемщика;

      - достаточное обеспечение обязательств по возврату кредита.

      Банковские  кредиты могут  быть классифицированы по следующим критериям:

• по назначению (цели кредита) – промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные;
• по типам заемщиков – ссуды предприятиям, органам власти, населению, банкам;
• по сфере функционирования заемщика – ссуды предприятиям сферы производства и сферы обращения;
• по срокам пользования – краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;
• по обеспечению – обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные), необеспеченные (бланковые);
• по способу погашения – погашаемые единовременно и частями (в рассрочку);
• по видам процентных ставок – с фиксированной и с плавающей процентной ставкой.

      Виды кредитов:

      Краткосрочные целевые кредиты – это кредиты, которые по срокам не превышают одного года, носят разовый характер и  обслуживают конкретные хозяйственные сделки. Этот вид кредита является наиболее распространенным в современных российских условиях. По целевому назначению можно выделить: кредиты на производственные цели, кредиты на торгово–посреднические операции, кредиты на временные нужды.

      Кредитная линия – предоставление юридически оформленного обязательства на выдачу заемщику в течение некоторого времени кредитов в пределах согласованного лимита. Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть рамочной, возобновляемой и невозобновляемой.

      Овердрафт – форма краткосрочного кредита, который предоставляется путем списания средств по счету клиента банка, сверх остатка средств на его счете. Кредит в порядке овердрафта носит многоцелевой характер и выдается для покрытия потребности клиента в оборотных средствах.

      Контокоррентный кредит предоставляется заемщику путем  открытия клиенту единого контокоррентного счета, по которому проводятся все операции клиента. Такой кредит позволяет  проводить денежные операции не только в пределах свободного остатка средств, но и за счет ссудных средств.

      К формам вексельного кредитования относятся: учет векселей, ссуды под залог  векселей, векселедательский кредит, форфейтинговые и факторинговые  операции с векселями, акцептный  кредит. Как показывает практика, векселя  – наиболее надежные в отношении обеспечения инструменты рынка ценных бумаг.

      Консорциальный  кредит – кредит, предоставляемый  несколькими кредиторами (банковским консорциумом) одному заемщику. Заемщиками могут быть любые предприятия, организации, банки, государства. Необходимость консорциальных кредитов обусловлена ограниченностью собственных средств коммерческих банков и сложностями привлечения кредитных ресурсов для долгосрочного кредитования. Консорциальные кредиты применяются в российской практике редко из-за юридической неопределенности данного вопроса.

      Долгосрочные  кредиты являются одним из главных  источников финансирования затрат на осуществление научно-технического прогресса у действующих предприятий. Большое внимание уделяется правильному  определению предельного срока пользования кредитами и источниками их погашения.

      Межбанковское кредитование представляет собой крупный  сегмент финансового рынка, где  организуется купля-продажа кредитных  ресурсов в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Банк России является участником межбанковского кредитования. Его кредиты являются одной из форм рефинансирования коммерческих банков. Суть рефинансирования состоит в предоставлении Банком России кредитов коммерческим банком для восстановления их собственных ресурсов и средств, вложенных в различные отрасли экономики. Банк России выступает в качестве кредитора последней инстанции.