Коммерческие банки

 2) Расчетная функция. В настоящий период времени банки участвуют в исполнении почти всех расчетов меж субъектами экономических взаимоотношений. Работа платежной системы невозможна без банков. Они не просто гарантируют расчеты, но и исполняют это по максимуму подходящим и безопасным способом для клиентов, предлагая разные формы, методы расчетов, а именно аккредитивы, инкассо и т.д.

  3)Стимулирование накоплений. Коммерческие банки, выступают на финансовом рынке со потребностью на кредитные резервы, должны не только по максимуму продвигать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и создавать довольно результативные причины к приумножению средств. Побуждение к приумножению, сохранению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Кроме, выплачиваемых по вкладам больших процентов, кредиторам банка нужны гарантии надежности вкладывания накопленных резервов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских заведений и депозитов в коммерческих банках.

Особое значение для вкладчиков, на ровне со страхованием депозитов имеет открытость информации о работы коммерческих банков и гарантиях, которые они могут они предоставить. Решаемый вопрос касающийся расходования имеющихся у кредитора средств, он должен иметь полную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы мог сам оценить опасность будущих вложений.

 4) Инвестиционные консультации. Выступая в роли инвестиционного консультанта, банк осуществляет консультационные сервис своим клиентам на тему выпуска, циркулирования важных бумаг. Если банк взял на себя роль инвестиционной компании, значит он занимается выпуском важных бумаг, выдачей гарантий по их распределению в пользу третьего лица: куплей-продажей важных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки важных бумаг (т.е. объявляя на определенные важные бумаги и "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать). Когда банк размещает свои резервы в важные бумаги от своего имени и все опасности, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных важных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Присутствие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на осуществление операций с вовлечением средств клиентов является вынужденным условием выполнения роли инвестиционного фонда .

Так же одним важным моментом, который необходим для осознания природы банка, является его большая социальная роль. При том что банки остаются коммерческими устройствами, они должны стремиться к нахождению равновесия интересов, социальной ответственности. Как было уже сказано, в том числе и с этим связано своеобразие их состояния. Данному положению есть немного объяснений.

В первую очередь банки помогают в  развитии экономики и повышении уровня жизни, создаются новые рабочие места при помощи их инвестиционных программ. Именно в этом заключается основная социальная роль банков. Нацеленность на реальный сектор экономики, а не только на финансовые спекуляции позволяет достигнуть требуемого равновесия интересов.

Банки являются ответственными за сохранность сбережений населения. Их неэффективная, не стабильная работа с резервами населения и как следствие финансовая не обеспеченность, неплатежеспособность могут привести к росту социального негодования и усилению конфликтных ситуаций. Именно такая ситуация относится к неблагополучным регионам.

 В развитых странах банки помогают создать сравновесиеированность доходов, расходов в жизни каждого человека. Их программы кредитования упрощают доступ к резервам в любое удобное для человека время, а так же в начале его трудовой работы. В первую очередь это относится к: образовательному, ипотечному, потребительскому кредитованию. Такие программы увеличивают социальную безопасность, предоставляя возможность для успешной карьеры и улучшения жизненных условий. Но к сожалению доступ к выше указанному банковскому сервису для большой части населения нашей страны пока затруднен. Не смотря на это за последние немного лет ситуация очень стремительно изменяется в лучшую сторону. Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они упрощают международное сотрудничество, торговый и культурный обмен. Это гарантируется способностью банков фактически беспрепятственно обменивать наличные деньги. Они обладают огромным и сложнейшим инструментом, который  помогает гарантировать внешнеэкономическую работа, международной торговли. Все вместе, это служит развитию международного сотрудничества и объединения.

 

 

 

 

 

2. Коммерческие банки в системе  денежного обращения

2.1 Пассивные и активные операции КБ.

 

Пассивные операции это такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, которые находятся на пассивных или активно-пассивных счетах в части преобладания пассивов над активами.

Именно с их помощью пассивных операций, коммерческие банки приобретают  кредитные  резервы на рынке.

Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

-первичная эмиссия важных бумаг коммерческого банка;

-отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

-получение кредитов от других юридических лиц;

-депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки  находящиеся в обороте денежные средства. В результате активных кредитных операций банковской системой создаются новые резервы.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных резервов, ей является собственные резервы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу резервов – это заемные (привлеченные) кредитные резервы. Собственные резервы банка представляют собой банковский капитал, а так же приравненные к нему статьи. Роль и объем собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, которая отличает их от предприятий и учреждений, занимающихся иными видами работы тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Во многих случаях государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными резервами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1/25 (от 1/15 до 1/25 в зависимости от типа банка).

К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.

Депозитные операции банков- это те операции, которые привлечению денежные средства юридических и физических лиц во вклады или  на определенные сроки (до  востребования).  На  долю депозитных операций обычно приходится до 95 % пассивов.

В качестве субъектов  пассивных операций могут выступать:

-государственные учрежденияи и учреждения;

-государственные учреждения;

-кооперативы;

-акционерные общества;

-смешанные учрежденияи с участием иностранного капитала;

-общественные учреждения и фонды;

-финансовые и страховые компании;

-инвестиционные, трастовые компании и фонды;

-отдельные физические лица и объединения данных лиц;

-банки и другие кредитные учреждения.

Предметом депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.

По своему экономическому содержанию депозиты  подразделяются на три группы: - срочные депозиты;

               - депозиты до востребования;

               - сберегательные вклады населения.

В то же время каждая из данных групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока: - депозиты со сроком до 3 месяцев;

- депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

-депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

-депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

 -депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

А вот к не депозитным источникам привлечения резервов относятся:

 -получение займов на межбанковском рынке; соглашения  о  продаже важных бумаг с обратным выкупом; -учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; -продажа банковских акцептов; -выпуск коммерческих бумаг; -получение займов на рынке евродолларов; -выпуск капитальных нот и облигаций.

В условиях устраивания банковской системы РФ большое количество данных не депозитных источников привлечения резервов не получили совершенствование. Банки России из сих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются, покупаются средства,  находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ.  В  настоящее время Кредиты ЦБ РФ  большей частью даются  коммерческим банкам в порядке рефинансирования (т.е. распределяются). Даются банкам на конкурсной основе только 10 % централизованных кредитов.

Банковские активы состоят из :

• капитальные статьи активов - земля, здания, принадлежащие банку;
• текущие статьи активов- денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные долженности, ссуды и инвестиции.

Природа кредитных операций состоит в кредитовании фирм и населения. Поэтому банк называют кредитной организацией. Большая часть активов банков размещена в кредитные операции.

Разделение банковских кредитов осуществляется по следующим критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков, обеспеченности и т.п.

Наиболее доходной статьей банковского бизнеса являются кредитные операции, но при этом в каждой кредитной сделке для кредитора имеется часть опасностьа (возможность не возвращения ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возвращения кредита).

Наличие такого опасностьа, его зависимость от различных факторов, связанных с работаю заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Единой системы оценки кредитоспособности заемщика не существует. Каждый банк старается использовать оптимальный для него метод анализа кредитоспособности личных клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Ликвидность  коммерческого банка.

 

Прежде всего, ликвидностью определяется стабильность банка, т.е. умение банка вовремя, в полной мере рассчитаться по своим долженностим. В условиях командно-административного управления экономикой, проблема ликвидности банков в полной мере не учитывалась. Учреждения банков на местах, которые в то же время являлись филиалами централизованных государственных банков, за ликвидность своего равновесия они не отвечали. Все равновесиеы сходились к центру (в Москве), и в первую очередь речь шла о ликвидности единого централизованного банка. Не смотря на это, в общем, по равновесиеу крупных банков не всегда можно было определить конечный результат (ликвидность), потому что основная часть накопленного банковского фонда направлялась на возмещение госбюджетного дефицита.

Когда произошло рассредоточение заемного фонда, была прекращена монополия государства на банковское дело, важнейшим условием нормальной работы коммерческого банка является обеспечение ликвидности его равновесия. Нарушение ликвидности влечет к страшным результатам, к банкротству банка или его клиентов. Определение банковской ликвидности подразумевает потенциал для банка, участвовать в выигрышных активных операциях без ущерба для своей финансовой безубыточности.

Стабильность банка характеризоваться таким показателем как платежеспособность. В свою очередь ликвидность и платежеспособность позволяют при экстреных ситуациях осуществить и преобразовать материальные ценности в денежные средства, а так же рассчитаться с долгами. Но не все резервы имеющиеся в распоряжении банка в силе легко трансформироваться в денежную форму. Именно по этому по степени ликвидности активы банка делятся на такие группы как:

1. Ликвидные средства, которые всегда готовы удовлетворить возникающие претензии. Так называемые первоклассные ликвидные средства. Сюда входят наличные деньги имеющиеся в кассе банка, средства на его корреспондентском счете, первоклассные векселя и легко реализуемые государственные важные бумаги;

2. Ликвидные средства, превращеные в денежные средства без особых проблем. К ним относятся кредиты и иные платежи, которые могут быть возвращены данному банку в течении короткого срока (к примеру 30 дней). Так же сюда могут отнеситься и важные бумаги, котрые зарегистрированны или реализованы на бирже, и другие ценности;

3. Труднореализуемые активы, еще так же называемые неликвидными. Это и просроченные кредиты, и безнадежные долги, старые здания и сооружения, принадлежащие банку, которые не так легко реализовать.

В связи с  этим, равновесие считается ликвидным, как и сам банк, если в активе имеются суммы, которые позволяют быстро получать необходимые средства для своевременного расчета по имеющимся долженностим и учитываемым в пассиве равновесия.

Возможность превращения активов банка в  денежный фонд, доступный для выполнения долженностей, гарантируется многими условиями. Одним из важнейших следует считать договоренности сроков выданных кредитов срокам привлеченных банком резервов. Если резервы у банка краткосрочны и вложены в долгосрочные операции (по активу), тогда равновесия достигнуть, видимо, трудно.

Ликвидность может определяться и усиройством актива равновесия. Если доля первоклассных ликвидных средств больше, значит тем выше ликвидность банка. Нужно учитывать также степени опасностьа выполняемых активных операций. Когда банк часто предоставляет опасностьованые кредиты, и есть вероятность что их не вернут, то, соответственно, ликвидность его резко снижается.