Экономическая сущность банка как элемента банковской системы

Филиалы: 7 филиалов в крупных городах: Бишкек, Ош, Джалал-Абад, Балыкчи, Каракол, Кара-Балта и Талас; 45 сберегательных касс, на стадии подготовки к открытию находятся еще 4 сберкасс.

Банки-корреспонденты: ОАО "Банк Уралсиб", АКБ "Росбанк", КБ "Евротраст" (ЗАО), АКБ "Русславбанк" (ЗАО), АО "Казкоммерцбанк", АО "Банк ТуранАлем", ООО КБ "Анелик РУ", Commerzbank AG, ООО Банк Финансы и Кредит, ОАО "Украинский Профессиональный Банк", ООО КБ "Инкредбанк", ОАО КБ "Юнистрим", НКО Объединенная расчетная система, АКБ "Интеркоопбанк" (ОАО), Commerzbank AG, Germany.

Состав Совета директоров:

КойчубаковНурланКенешович – председатель совета директоров;

ТентиевДженишбекАбдиевич  – член совета директоров;

МалиевАрсланбекКасымакунович  – член совета директоров;

Ажимудинова Гульнар  Токоновна – член совета директоров;

Савицкий Александр  Васильевич – член совета директоров:

Состав правления:

АбироваНазираАсылбековна  – председатель правления;

ШалпыковКанатбекАбдыкаимович  – заместитель председателя правления;

АбдыкасымоваГульнурРакымбергеновна  – заместитель председателя правления;

БегимкуловМурадельШермаматович  – заместитель председателя правления  – директор ошского филиала;

Момунахунов Рустам Рахманович – член правления, начальник управления казначейства.

Таблица 2.1.

Характеристика  ОАО РК «Аманбанк» по данным финансовой отчетности

Активы	2 млрд 364 млн 169 тыс.  сомов (на 31 декабря 2011 года)
Обязательства	1 млрд 966 млн 188 тыс.  сомов (на 31 декабря 2011 года)
Капитал	398 млн 51 тыс. сомов  (на 31 декабря 2011 года)
Чистый процентный доход	120 млн 793 тыс. сомов  (на 31 декабря 2011 года)
Чистые непроцентные доходы	166 млн 509 тыс. сомов  (на 31 декабря 2011 года)
Прибыль до налогообложения	85 млн 284 тыс. сомов  (на 31 декабря 2011 года)
Чистая прибыль	76 млн 657 тыс. сомов  (на 31 декабря 2011 года)

Банк одним  из первых в стране приступил к  активному обслуживанию пластиковых  карт VISA, MasterCard. Кроме того, Банк является одним из акционеров Национального  Процессингового Центра, учрежденного в рамках Государственной программы по развитию платежной системы в Кыргызской Республике.

Банк первым начал  осуществлять дистанционное обслуживание клиентов по системе «Электронный клиент», работающую по принципу прямого соединения с клиентом в реальном режиме времени, а теперь предоставляет и услугу «Интернет-банкинг», позволяющую клиенту управлять своим банковским счетом через Интернет в удаленном режиме.

В течение 2009-2012 года наблюдается  уверенная тенденция роста ресурсной  базы банка, причем в большой степени за счет прироста вкладов населения, а также за счет увеличения объемов депозитов юридических лиц и на расчетных счетах. Это связано с тем, что население сменило тактику потребления на тактику сбережения. Если во второй половине 2009 года банк боролся за клиентов, подняв ставки по вкладам, то, начиная с первого полугодия 2010 года банк старался осторожно снижать ставки, чтобы не происходило привлечение лишних средств, так как в "трудные времена" уже было привлечено немало депозитов по завышенным ставкам, по которым еще надо расплачиваться.

В течение 2010 года банк предоставлял клиентам кредитные продукты, отдавая  предпочтение краткосрочному кредитованию юридических лиц, предпринимателей и кредитованию субъектов малого бизнеса. В сложившихся условиях кредитная политика банка была направлена на умеренно-взвешенное увеличение объемов при улучшении качества кредитного портфеля банка по наименее рисковым отраслям, в том числе улучшение качества обеспечения по кредитам.

Учитывая положительные изменения в экономике, а также находясь в условиях конкуренции, снижения процентных ставок, банк с целью сохранения запланированного объема доходов активно наращивал размер кредитного портфеля. Работа проводилась как с клиентами, уже имеющими действующий кредитный портфель в банке, так и с потенциальными заемщиками, имеющими кредиты в иных кредитных организациях.

Проанализируем ресурсную  базу ОАО РК "»Аманбанк», исследовав сначала привлеченные средства, анализ которых представлен в таблице 2.2.

               Таблица 2.2

Анализ привлеченных средств ОАО РК "»Аманбанк» за 2010-2011 гг.

Привлеченные средства	01.01.2009г., (тыс. сом.)	Доля, %	01.01.2010г., (тыс. сом.)	Доля, %	Отклонение, тыс. сом.	01.01.2011г., (тыс. сом.)	Доля, %	Отклонение, тыс. сом.
Счета клиентов	811281	95,73	1443143	91,05	631862	1515857	77,10	72714
Операции по РЕПО-соглашению	0	0	0	0	0	43980	2,24	43980
Дивиденды к уплате	1871	0,22	1969	0,12	98	1619	0,08	-350
Обязательства по налогу на прибыль	43	0,01	2500	0,16	2457	2835	0,14	335
Прочие обязательства	33994	4,01	137058	8,65	103064	401566	20,42	264508
Субординированный заем	312	0,04	303	0,02	-9	261	0,01	-42
Итого	847501	100,0	1584973	100,0	737472	1966118	100,0	381145

 

Ресурсная база банка  в части привлеченных средств в 2010 году увеличилась по сравнению с 2009 годом на 737,5 млн.сом, а в 2011 году увеличение составило 381,1 млн.сом, т.е. в целом за три года на 1 118,6 млн. сом (или в 2,3 раза) и на 01.01.2011 года составила 1 966,1 млн. сом. На 1 января 2012 года в структуре ресурсной базы значительную долю составили: счета клиентов – 77,1 %; прочие обязательства – 20,42 %.

Заемные средства в структуре  ресурсной базы представлены счетами  клиентов, их динамика показывает постоянный рост этих средств, однако их удельный вес уменьшился с 95,73% в 2009 году до 77,1% - в 2011 году за счет роста прочих обязательств с 4,01% в 2009 году до 20,42 в 2011 году. Это связано, прежде всего, с сокращением объемов полученных МБК. За тот же срок незначительно сократилась доля выпущенных долговых обязательств.  Кредитная деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских кредитов. Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов.

Проанализируем источники  собственных средств ОАО РК «Аманбанк»  за 2009-2011 гг., представленные в таблице 3.

По данным таблицы 2.3 можно  сделать вывод, что размер уставного  капитала в 2010 году увеличился и составляет на сегодняшний день 300 млн.сом. Резерв переоценки инвестиций, имеющихся в  наличии для продажи, увеличивается, но имеет ежегодно отрицательный результат. Резерв переоценки основных средств имеет тенденцию к снижению, если  на 1 января 2010 года он составлял 626 тыс.сом, то ежегодно снижаясь на 19 тыс. сом., он составил на 1 января 2012 года 588 тыс.сом. В совокупности собственные средства банка за 2010 год выросли на 25 806 тыс.,  а за 2011 год - на 69 285 тыс. сом.

Таблица 2.3

Источники собственных  средств за 2009-2011 гг.

Источники	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.	01.01.2012г.
	(тыс. сом.)	(тыс. сом.)	(тыс. сом.)
Акционерный капитал	263 000	300 000	300 000
Резерв переоценки инвестиций	-497	-786	-940
Резерв переоценк основных средств	626	607	588
Нераспределенная прибыль	39 831	28 945	98 403
Всего источников собственных средств	302 960	328 766	398 051

 

Рассмотрим динамику и структуру ресурсной базы банка в целом, используя данные таблицы 2.4.

        Таблица 2.4.

Анализ ресурсной  базы ОАО РК «Аманбанк»

Ресурсная база	01.01.10г.	Доля,	01.01.11г.	Доля	Откл.	01.01.12г.	Доля	Откл
	тыс. сом	%	тыс.сом	%	тыс.сом	тыс.сом	%	тыс.сом.
Привлеченные средства	847501	73,7	1584973	82,8	737472	1966118	83,2	381145
Собственные средства	302 960	26,3	328766	17,2	25806	398 051	16,8	69 285
Итого ресурсная база	1150461	100,0	1913739	100,0	763278	2364169	100,0	450430

 

Как следует из данных таблицы 2.4, ресурсная база банка  ежегодно увеличивалась и к концу 2011 года достигла величины 2 364,2 млн.сом, темп роста в 2010 году по отношению к 2009 году составил 66,3%, а в 2011 году по сравнению с 2010 годом – 23,5%, т.е. рост ресурсной базы заметно замедлился к 2012 году. Наибольший удельный вес в 2009-2011 годах приходится на привлеченные средства, их доля в мобилизованных средствах банка составляет в среднем 80%.

Таким образом, анализ ресурсной  базы ОАО РК «Аманбанк» позволяет сделать следующие выводы:

1. На 1 января 2012 года сумма  привлеченных средств составляет 1 966,1 млн. сом.

2. Привлеченные средства банка имеют тенденцию к росту -  в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличение составило на 737,5 млн.сом, в 2011 году – на 381,1 млн.сом, т.е. в целом за три года на 1 118,6 млн. сом (или в 2,3 раза)

3.  На 1 января 2012 года  в структуре ресурсной базы  значительную долю составили:  счета клиентов – 77,1 %; прочие  обязательства – 20,42 %.

4. Наблюдается постоянный рост средств, вложенных  клиентами банка, однако их удельный вес уменьшился с 95,73% в 2009 году до 77,1% - в 2011 году за счет роста прочих обязательств с 4,01% в 2009 году до 20,42 в 2011 году.

5. Собственные средства  банка также имеют тенденцию к росту с 303 млн.сом в 2009 году до 398,1 в 2011 году, т.е. на 95,1 млн.сом или на 31,4%.

6. Размер уставного  капитала составляет на сегодняшний  день 300 млн.сом, его удельный вес  в собственных средствах банка  – 75,4%.

7. Резерв переоценки  инвестиций, имеющихся в наличии для продажи, увеличивается, но имеет ежегодно отрицательный результат. Резерв переоценки основных средств имеет тенденцию к снижению, если  на 1 января 2010 года он составлял 626 тыс.сом, то ежегодно снижаясь на 19 тыс. сом., он составил на 1 января 2012 года 588 тыс.сом.

8. В целом ресурсная  база банка за 2009-2011 годы постоянно  увеличиваясь составила на 1 января 2012 года 2 364,2 млн.сом, из них 81% - привлеченные средства и соответственно 19% - собственные.

 

2.2. Анализ кредитных  операций

ОАО РК «Аманбанк», являясь  коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода.

Мобилизованные денежные средства банк использует для кредитования клиентуры и осуществления своей  предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банка.

ОАО РК «Аманбанк» проводит кредитную политику, направленную на кредитование реального сектора  экономики. Банк предоставляет своим  клиентам широкий спектр услуг в  национальной и иностранной валюте. К потенциальным заемщикам предъявляются стандартные требования: наличие динамично и устойчиво развивающегося бизнеса, собственного капитала, представление достаточного обеспечения. Приоритетным видом обеспечения является недвижимость.

• Кредитный комитет ОАО РК «Аманбанк» рассматривает заявки 2 раза в неделю (вторник, четверг) без промежуточных инстанций.
• Срок рассмотрения заявки: 2-10 дней с момента подачи документов.

Обратившись в банк, клиенты  всегда могут получить помощь специалиста в выборе кредитного продукта, который в максимальной степени будет отвечать интересам их бизнеса. Банком также разработана программа кредитования малого и среднего бизнеса, предназначенная для тех, кто намерен воспользоваться кредитами впервые (приложения № 1,2).

В зависимости от срока, на который банк предоставляет ссуды  или кредиты своим клиентам, они  подразделяются на срочные (выдаются банкам на определенный срок) и онкольные (от англ. oncall - по требованию), которые должны быть возвращены по первому требованию банка.