Финансы населения

3.2. Денежные расходы населения и их состав

Расходы бюджета семей (домохозяйств) играют существен­ную роль в экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и ус­луг. Реализуя свои накопления и сбережения, она увеличива­ет тем самым спрос на ценные бумаги, расширяя фондовый рынок. Имеют также большое значение домохозяйства как субъекты предложения важнейших производственных ресур­сов — труда и предпринимательской деятельности. Наконец, члены семьи, занимаясь воспитанием детей, выступают глав­ными потребителями социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

Члены домохозяйств, расходуя свои средства, удовлетворяют разнообразные потребности. Это возможно двумя путями: использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг; натуральным самообеспечением, происходящим за счет собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

В настоящее время наблюдается снижение платежеспо­собного спроса населения страны. В связи с сокращением об­щественного производства и инфляционным процессом перед значительной частью населения встала проблема выживания, В этих условиях ресурсы общества, в том числе и каждого домохозяйства, мобилизуются для поддержания существова­ния. Вновь получает развитие натуральное и полунатураль­ное хозяйство. Семейные коллективы, чтобы существовать, производят продукцию на личном подсобном и приусадебном участках. Занимаются индивидуально-трудовой и предпринимательской деятельностью, в том числе семейной торговлей выполняют различные платные услуги.

О заметной материальной поддержке домохозяйств свидетельствует относительно высокая доля продукции и услуг создаваемая семьями, в ВВП (в пределах 15% ВВП).

Данные показывают, что натуральное самообеспечение за последние годы возрастало, а с учетом государственных социальных трансфертов в натуральной форме занимало до 2005 г. почти четвертую часть потребления домашнего хозяй­ства. Однако денежные расходы играют доминирующую роль в общем объеме конечного потребления.

Денежные расходы домохозяйства — фактические зат­раты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не связан­ные непосредственно с потреблением. Они выполняют очень важную роль по воспроизводству рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства.

В современных условиях в России происходит снижение реальных расходов из-за уменьшения доходности определен­ных групп населения. Наряду с другими факторами это при­водит к ухудшению здоровья населения, сокращению про­должительности жизни, падению уровня рождаемости.

Денежные расходы домашнего хозяйства можно класси­фицировать по разным признакам:

1)              по степени регулярности:

•  постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

•  регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

•  разовые расходы (на лечение, товары длительногопользования);

2)              по степени необходимости:

•  первоочередные (необходимые) расходы на питание, одежду, медицину;

•  второочередные (желательные) расходы (на образова­ние, страховые взносы и т. п.);

•  прочие расходы (остальные);

3)              по целям использования:

•  потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

•  обязательные платежи и разнообразные взносы;

•  накопления и сбережения во вкладах и ценных бу­магах;

•   покупка иностранной валюты;

•   прирост денег на руках населения.

Структура расходов домохозяйств по целям использования за 1995-2002 гг. приведена в таблице.

Из приведенных в таблице данных видно, что самыми заметные изменения за указанный период произошли в трех статьях: значительно возрос удельный вес в общих расход, обязательных платежей и разнообразных взносов, накоплений и сбережений; сократился удельный вес покупки иностранной валюты.

Покупка товаров и оплата услуг — потребительские расходы, являющиеся главными,  составляют три четверти всех денежных затрат. Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и другими факторами.

Структура расходов домохозяйства в 2003 г. показывает что расходы на продукты питания занимают преобладающую долю — 44,8% из общей суммы расходов в 2989 руб. в сред нем на одного члена домохозяйства в месяц. Причем в городе эта доля составляла 42,2%, а в сельской местности — 52,1%, В сельской местности домохозяйства на четверть обеспечивают себя за счет натурального хозяйства, тогда как для города стоимость натуральных продуктов питания не превысила 5%. Непромышленные товары (одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в городе более 1/3 (35,4%), а на селе — лишь 30,2%.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в городе на жилье, коммуналь­ные услуги, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (напри­мер, чистка одежды, стирка и др.). Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), кото­рые стали занимать все большую долю расходов семьи.

В зависимости от социально-экономической категории домохозяйств потребительские расходы резко меняются. Де­сятипроцентная группа домашних хозяйств с наименьшими располагающими ресурсами в 2003 г. расходовала в месяц на одного члена 860 руб., из них 63,1% уходило на продовольствие и лишь 17,3% — на непродовольственные товары. Иная картина складывалась у десятипроцентной группы домохозяйств с наивысшими располагающими ресурсами. Общие их расходы на одного члена составили 7325 руб. в месяц, причем только 33,3% тратилась на питание и 45,8% — на промыш­ленные товары.

Количественный состав домохозяйств также оказывает влияние на структуру расходов конечного потребления. В более выгодном положении находятся домохозяйства, со­стоящие из одного человека, которые могут тратить на по­требление в месяц до 4090 руб., из них на питание — 53,5% и на непродовольственные товары — 26,3%. С ростом числен­ности домохозяйств положение ухудшается. Домохозяйства, насчитывающие четырех человек, располагают на каждого 2760 руб.

У них снижается доля на питание и повышается доля натуральной продукции из личного подсобного хозяй­ства и из других поступлений.

Уменьшение общих расходов на продовольственные то вары отражается на качественном составе продуктов питания: снижается доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и возрастает дом i хлеба и хлебопродуктов, картофеля и овощей.

Вторая группа денежных расходов домохозяйств — обязателъные и добровольные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные члены домохозяйств по coбственной инициативе в страховые организации при страховании от различных рисков, негосударственные пенсионных фонды, благотворительные фонды и др.

Доля этих расходов в общих расходах домохозяйств относительно невелика и колеблется от 6 до 9%.

Члены домашнего хозяйства как граждане РФ платя обязательные платежи, прежде всего это федеральные, региональные и местные налоги и сборы. К налогам, уплачиваемым населением, относятся: налог на доходы с физических лиц, налог на имущество, переходящее в наследство и с да рения, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, налог на имущество с физических лиц, земельный налог и др. Кроме того, граждане уплачивают и своих доходов единый социальный налог и налог на вмененный доход.

Третья группа расходов — сбережения и накопления до­мохозяйств, которые подверглись в 90-е гг. существенным колебаниям.

К началу проведения экономической реформы у населиния имелись значительные накопления, образовавшиеся пре имущественно в результате отложения спроса из-за дефи­цита товаров и сконцентрированные на счетах в сберкассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х гг. быстро обесценила все сбережения.

Переход к рынку и свобода предпринимательства созда­ли возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоя­щих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, бан­ковские депозиты.

Финансовый кризис августа 1998 г. ликвидировал многие накопления. Вновь произошло резкое уменьшение накопле­ний домашнего хозяйства.

В 2002 г. накопления и сбережения домохозяйств распре­делялись следующим образом:

•   преобладающая доля находилась во вкладах и ценных бумагах — 59% всех накоплений и сбережений. Заметно воз­росло доверие населения к банкам и отечественной валюте после дефолта 1998 г.,

•   около одной трети (31%) вложено в иностранную валю­ту. Главными покупателями иностранной валюты являются лица, пока не доверяющие банкам и национальной валюте, а также так называемые челноки, приобретающие инвалюту
дня покупки товаров за рубежом и импорта их в Россию;

•   на руках у населения находилось 10% денег от всех сбережений и накоплений, составляющих оборотную налич­ность и необходимых для удовлетворения жизненно необхо­димых потребностей, особенно в условиях постоянного коле­бания цен.

Распределение накоплений и сбережений в России среди населения крайне неравномерно. Та группа из них, которые имеют денежные доходы ниже прожиточного минимума (их ныне, как отмечалось, почти 30 млн чел.), вообще не имеет накоплений, и перед ней стоит главная задача — выживание.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные и банках, служат источником расширения кредитных отно­шений. Потребительский кредит пополняет денежные дохо­ды населения и способствует росту платежеспособного спроса на товары и услуги.

Заключение.

Собрав и обработав материал по данной курсовой работе, я поняла, что в принципе государственные финансы ничем не отличаются от финансов семьи, разве что только масштабами. Однако, как и на уровне государства в семье финансовое планирование тоже создает определенные проблемы.

Для примера можно взять такую группу доходов как рисковый капитал. Да, если фортуна улыбнется, то и прибыль будет немалая. Но, а если нет?  В этом вся и проблема. Рисковый капитал на то и рисковый, что от его использования может придти доход, а может  убыток.

Вообще рациональное планирование семейного бюджета вещь сложная и трудоемкая, не многие в данное время занимаются этим, считая что это лишняя и пустая трата времени. На самом деле они ошибаются, финансовое планирование, пусть даже на таком уровне, помогает грамотнее распределять финансовые средства, позволяет откладывать деньги на покупку дорогостоящих товаров, на отпуск. Да и расписывая расходы членов семьи сразу становится видно, какие затраты преобладают. Понятное дело, что у детей и подростков – развлечения; у людей среднего возраста – продукты питания, бытовая техника; люди пожилого же возраста откладывают деньги, стараясь их практически не тратить.

Финансы населения играю одну из самых важных ролей вы финансовой системе страны, именно потому, что они являются «государством в государстве». На мой взгляд, если правильно распределять финансы внутри своей семьи и учиться правильно распоряжаться доставшимися материальными средствами, то и на уровне государства возможно рациональное использование финансовых ресурсов.

Список использованной литературы.

1.      Правовая система «Гарант»

2.      Трудовой кодекс РФ

3.      Кондраков Н.П. Бухгалтерский учёт: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2005.

4.      Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2003.

5.      Под ред. Романовского М.В., проф. О.В. Врублевской и проф. Б.М. Сабанти Финансы: Учебник для вузов. – М.: ЮРАЙТ, 2005.

6.      Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник. – М.: Дашков и Ко, 2006.

7.      Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: Юриспруденция, 2003.

8.      Под ред. Поляка Г.Б. Финансы Денежное обращение Кредит: - М.: ЮНИТИ, 2004.

9.      Галицкая С.В. Денежное обращение: Кредит; Финансы: Теория и российская практика: Учебное пособие для вузов М: Международные отношения, 2002г - 272 с.

10. Чернова Е.Г., Иванов В.В., Базулин Ю.В. и др. Финансы, деньги, кредит: Учебное пособие для вузов (под ред. Черновой Е.Г.) М: Проспект /ТК Велби 2004г. - 208 с.

11. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2000. – 464с.: ил.

12. Камаев В.Д. и колл. авторов. Экономическая теория: Учебник/М.: Гуманитарный издательский центр Владос, 2001.-.640с.:ил.

13. Борисов Е.Ф., Петров А.А. Экономика: Справочник – М.: Финансы и статистика, 2004 – 400 с.

14. Деньги Кредит Банки              под редакцией Е.Ф. Жукова              Юнити М 2003

15. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Москва – Ростов-на-Дону «МарТ» 2004 год;

Приложение 1.

Баланс денежных доходов и расходов населения