Финансовые системы экономически развитых стран

 

 

     СОДЕРЖАНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ                  3

Глава 1. Финансовые системы  экономически развитых стран.

1. Понятие финансовой системы страны. Её состав и

структура.                  6

2. Сегментированная финансовая система. Финансовая система Великобритании.                 7
3. Универсальная финансовая система. Финансовая система Германии.                 13

Глава 2. Финансовая система  РФ.            

2.1. Характеристика основных звеньев финансовой системы.           17

2.2.  Государственный бюджет.              20

2.3.  Внебюджетные фонды и государственный кредит.          26  2.4.  Фонд страхования и фондовый рынок.                                29 ЗАКЛЮЧЕНИЕ                 34

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ           36

 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Изучение  экономической структуры любого современного общества невозможно без  анализа финансовой системы, представляющей собой совокупность финансовых отношений  и институтов, регулирующих эти отношения. Через финансовый механизм государство  образует и использует фонды денежных средств, необходимых для выполнения его многочисленных функций в  политической, экономической и социальной сферах.

     Финансовая  система страны является одной из основных характеристик государства.[1, c.25] Наравне с политическим строем, географическим расположением и наполненностью различными ресурсами финансовая система определяет темп развития страны, благосостояние общества и место государства на макроэкономической карте мира. Различная структура финансовой системы способна влиять не только на экономические показатели, но и поощрять или подавлять развитие различных наук, отраслей производства, различных социальных институтов. Финансовая политика обеспечивает баланс финансовых потоков от сферы производства товаров и услуг к бюджетной системе и от бюджетной системы к отраслям национальной экономики. Финансовая политика охватывает целый комплекс инструментов, позволяющих осуществлять эффективное государственное регулирование. Содержание и цели финансовой политики обусловлены социально-экономическим строем общества, социальными группами, стоящими у власти, стратегическими целями, определяющими развитие национальной экономики, и международными обязательствами в сфере государственных финансов.

       Все страны мира имеют свою  уникальную, исторически сложившуюся   финансовую систему и идеальной  экономической модели государства  на сегодняшний день не существует. Вне зависимости от уровня  развития страны главными стратегическими  целями государственной финансовой  

политики  являются создание финансовых условий  для социально-экономического развития общества, повышения уровня и качества жизни населения.

     На  современной экономической карте  мира принято выделять ряд государств, которые принято называть экономически развитыми странами. Всемирный банк на данный момент включает в число  развитых следующие страны: Андорра, Австралия, Австрия, Бельгия, Ватикан, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Исландия, Ирландия, Израиль, Испания, Италия, Канада, Лихтенштейн, Люксембург, Монако, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Сан-Марино, Сингапур, США, Тайвань, Финляндия, Франция, Швеция, Швейцария, Южная Корея, Япония.[16] Экономически развитые страны имеют, как правило, большой запас произведённого капитала, сфера услуг и сервиса имеет большую долю в ВВП и характеризуются высоким уровнем дохода на душу населения, большая часть граждан имеет высокий уровень жизни. При этом данные показатели достигаются не богатством полезными ископаемыми или выгодным месторасположением. Как правило, высокому экономическому развитию способствует правильно выстроенная экономическая система страны. Именно по финансовой системе страны можно об том, что ожидает её в будущем: период застоя или экономическое чудо – все решают финансы. По этой причине финансовые системы развитых стран всегда будут под пристальным вниманием ученых-экономистов всего мира. В данной работе будут рассмотрены некоторые из экономических моделей, являющихся наиболее типичными для группы развитых стран, с целью установления схожих элементов и особенностей построения финансовых систем государства.

     Целью данной курсовой работы является рассмотрение финансовых систем экономически развитых стран мира и сравнение их с  финансовой системой РФ. Эта цель будет  достигнута через решение следующих  задач:

• определение понятия финансовой системы страны, её состав и

структура;

• рассмотрение сегментированной финансовой системы на примере Великобритании;
• рассмотрение универсальной финансовой системы на примере Германии;
• рассмотрение финансовой системы РФ.  

     При написании данной курсовой работы были использованы научные труды российских и зарубежных авторов:  Антонов Н.Г., Вахттов К.И., Долан Э.Дж. и др.    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Финансовые системы экономически развитых стран

1. Понятие финансовой системы страны. Её состав и структура.

     Прежде  чем дать характеристику финансовых систем отдельных стран, следует  рассмотреть, как устроена ее институциональная структура, под которой подразумевается структура организаций, действующих в финансовом секторе экономики. На рисунке 1[4, c.58] дано наиболее общее представление институциональной структуры, применимое практически к любой стране.

 Рисунок 1 - Институциональная  структура финансовой системы страны

      Основные  задачи контролирующих и наблюдательных органов в рамках финансовой системы  заключаются в поддержании ее устойчивого функционирования, реализации государственных нормативных актов и непосредственном осуществлении контроля за деятельностью финансовых институтов. 

1. Сегментированная  финансовая система

 

     В экономически развитых странах традиционно выделяют два

основных типа финансовых систем - сегментированную и универсальную.

     В строго сегментированной финансовой системе  банкам нельзя выполнять небанковские функции.[7, c.132] Дополнительным признаком, хотя и не абсолютным, является более жесткое разграничение сфер деятельности и отдельных операций. Таким образом, при сегментированной системе банковские операции по приему депозитов и выдаче кредитов законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний и ряда других видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью, трастовые операции).

     Из  развитых стран наиболее типичными  представителями сегментированных систем, являются США, Великобритания и Япония. При этом первоначально в данной работе будет дана краткая историческая справка о развитии финансовой системы Великобритании, с целью более полного отражения формирования современной финансовой системы страны. Поскольку ядром финансовой системы является банковская, основное внимание будет уделено ей, так как через различия банковских систем проявляется и различие национальных финансовых систем.

     Финансовая  система Великобритании 

      Первые  частные банки Великобритании появились  в XVII в. С 30-х годов XIX в. существуют депозитные банки. В Великобритании к таковым относят банки, ограничивающие круг своих операций депозитными заимствованиями, краткосрочными операциями по предоставлению кредитов под залог ценных бумаг, учету векселей. Таким образом, депозитные банки Великобритании, по сути, являются специализированными организациями и, кроме того, относятся к типу рисковых организаций.

     После 1826 г. в предместье Лондона возник ряд банков, которые принимали  депозитные вклады, эмитировали банкноты и выдавали краткосрочные торговые кредиты. Первыми из них в Лондоне  в 1834 г. утвердились Лондонский и  Вестминстерский банки. Эти банки  начисляли проценты на депозиты в  отличие от частных банкирских домов, получив перед ними, таким образом, конкурентное преимущество.

     До  конца XIX в. перевес акционерных банков стал столь значительным, что многие частные банкиры также преобразовали  свои дома в акционерные общества. Волна слияний привела к образованию  так называемой «большой четверки», в которую входят Barclays Bank, Midland Bank, Lloyds Bank и National Westminster Bank.

     До Первой мировой войны британская банковская система специализировалась на финансировании различных торговых сегментов, особенно торговли с колониями. Индустриальное развитие поддерживалось банками в меньшей степени в отличие от континентальной Европы, где стал ярче проявляться универсализм банков. Инвестиции в Великобритании осуществлялись исключительно через инвестиционные компании, которые не были тесно связаны с банковской системой. Кроме того, вообще не было кредитных институтов, которые предоставляли бы инвестиционные кредиты сроком более одного года.

     После 1918 г. значительно уменьшились возможности  самофинансирования промышленных предприятий, которые стали нуждаться в  новых источниках капитала. Поэтому  постепенно английские банки стали  создавать картели путем участия  банков в капитале промышленных предприятий. Для долгосрочного финансирования малых предприятий в  1934 г. был основан институт Credit for Industry Ltd., который представлял собой инвестиционный трест. Страховые компании и строительные общества осуществляли аккумуляцию сбережений мелких инвесторов для долгосрочного финансирования промышленности.

     Благодаря рациональной структуре капитала и  умелому управлению ликвидностью большинство  английских банков сумело выстоять в  период мирового экономического кризиса. Лишь некоторые банки были вынуждены  нести убытки от продажи цепных бумаг, чтобы выполнить свои обязательства  перед зарубежными контрагентами.

     В 1973—1974 гг. в британской финансовой системе произошел кризис платежей. Это привело к усилению внешнего надзора за банками. В частности, Банковские акты от 1979 и 1987 гг. ужесточили процедуру создания коммерческих банков, принимающих вклады,— необходимо было получить разрешение от Банка  Англии. Кроме того, законодательно установили надзор за деятельностью  кредитных институтов, определили принципы привлечения депозитов и защиты вкладчиков. Актом о финансовых услугах  от 1986 г. был создан Фонд страхования  вкладов, что значительно повысило доверие к банковской системе.

     Структура банковской системы. На рисунке 2 [4,c.66] схематично представлена финансовая система Великобритании. Британские кредитные институты можно разделить на три больших блока:

·        розничные банки, которые являются национальными и преимущественно работают с конечной клиентурой (фирмами, частными лицами);

·        оптовые банки, которые, являясь также национальными, оперируют преимущественно на межбанковском рынке;

·        заграничные банки. 
 

 

Рисунок 2 – Финансовая система Великобритании

     В группу розничных банков входят депозитные и сберегательные банки. Депозитные банки доминируют в обслуживании частной клиентуры и располагают разветвленной сетью филиалов и отделений. Основной задачей клиринговых банков является осуществление платежного оборота, кроме того, они активно осуществляют депозитные и кредитные операции, действуют на международных финансовых рынках. Первоначально эти банки, как отмечалось, почти исключительно ограничивали свою кредитную политику предоставлением краткосрочных ломбардных и дисконтных кредитов. Однако наблюдается тенденция к росту долгосрочного кредитования.

     Сберегательные  банки формируют свои пассивы  преимущественно за счет сберегательных вкладов физических лиц. Использование полученных средств до 70-х годов XX в. жестко регламентировалось, и лишь в конце 70-х годов им было разрешено предоставлять кредиты сначала физическим лицам (1976 г.), а затем и фирмам (1979 г.). Сберегательные банки имеют самую разветвленную филиальную сеть в Великобритании. Эти банки осуществляют как типично банковские операции, так и оказывают страховые услуги, инвестирование средств в крупные компании в составе холдинговых структур.