Центральный банк РФ. Его функции и политика

      В марте 1924 г. денежная реформа была завершена. Рубль нового образца, который являлся  разменным средством при червонце и был равен 1/10 червонца, обменивался  на 50 тыс. рублей сов знаками 1923г. или  на 50 млн. руб. денежных знаков более  ранних образцов.

      В период НЭПа практиковались такие виды банковского кредита¹², как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк спустя три года после своего создания стал осуществлять прямое целевое кредитование. В октябре 1924 г. был впервые составлен сводный кредитный план Госбанка¹³ по всем конторам.

      В результате проведенной в 1925 г. реформы  кассового устройства Государственного казначейства произошло объединение  денежной наличности Госбанка и Наркомфина.

      С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и  обществ взаимного кредита, которые  должны были осуществлять краткосрочное  или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства. В 1924 г. при Правлении Госбанка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность.

      Во  второй половине 20-х годов функции  и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это  было связано в основном с ускоренными  темпами проведения индустриализации, которые требовали крупных вливаний в тяжелую промышленность в течение  короткого времени.

      Проведение  индустриализации в СССР традиционными  путями, т.е. за счет накопления денежных средств внутри страны и внешних  займов, было невозможно. У населения  необходимые накопления отсутствовали, а займы не могли быть осуществлены ни по экономическим (мировой экономический  кризис), ни по политическим причинам. В результате индустриализация в  стране проводилась за счет эмиссионного финансирования. Поиск способа, который  позволил бы государству в наиболее простой форме перераспределять денежные средства между секторами  экономики, продолжался в течение  всего периода свертывания НЭПа.

      В июне 1927 г. в связи с усилением  регламентации движения краткосрочных  капиталов на Госбанк была возложена  обязанность непосредственного  оперативного руководства всей кредитной  системой¹⁴ при сохранении общего регулирования ее деятельности за Наркоматом финансов. Госбанк должен был наблюдать за деятельностью остальных кредитных учреждений в соответствии с правительственными директивами в области кредитной политики. Спецбанки должны были хранить свободные средства и кредитоваться только в Госбанке, которому предоставлялось право участвовать в их советах и ревизионных органах. Кроме того, Госбанк должен был увеличить свою долю в акционерных капиталах спецбанков.

      В феврале 1928 г. в связи с реорганизацией банковской системы в Госбанке начал  сосредоточиваться основной объем  операций по краткосрочному кредитованию. При этом в его ведение перешла  большая часть филиалов акционерных  банков, которые стали играть вспомогательную  роль в кредитовании хозяйства. Операции по долгосрочному кредитованию осуществлялись в основном в специально созданном  Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства (БДК), Центральном банке коммунального  хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанке) и отчасти в Центральном  сельскохозяйственном банке (ЦСХбанке).

      В августе 1928 г. на Госбанк была возложена  обязанность кассового исполнения госбюджета, что позволило сосредоточить  в нем кассовые операции социалистического  хозяйства.

      В июне 1929 г. был принят первый Устав  Госбанка, согласно которому банк являлся  органом регулирования денежного  обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

      В конце 20-х - начале 30-х гг. в СССР был  осуществлен комплекс реформ, целью  которых было создание эффективного механизма централизованного планового  регулирования материального и  финансового аспектов воспроизводственного процесса. В связи с этим в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, в результате которой был создан механизм централизованного планового  регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.

      В январе 1930 г. в связи с ликвидацией  взаимного коммерческого кредита  все операции по прямому краткосрочному кредитованию стали осуществляться в Госбанке. Все спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их отделений была ликвидирована. Свои операции спецбанки должны были осуществлять через филиалы Госбанка.

      В январе 1931 г. была введена акцептная  форма безналичных расчетов через  Госбанк¹⁵.

      В марте 1931 г. были определены функции  Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового  центра хозяйства.

      В июне 1931 г. было проведено разделение оборотных средств предприятий  на собственные и заемные и  определены основные принципы краткосрочного банковского кредита. Наделение  предприятий собственными оборотными средствами дало возможность установить объекты банковского кредитования. Краткосрочный кредит госпредприятиям  стал предоставляться только на потребности, связанные с финансированием  ценностей в пути, авансированием сезонных запасов производства, накоплением  сезонных запасов сырья, топлива, производственных и вспомогательных материалов, временным  увеличением вложений в незавершенное  производство, сезонным накоплением  готовых изделий и товаров, а  также на другие временные нужды, связанные с процессом производства и обращения товаров.

      В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и  банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и Цекомбанком). 

      В результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация  денежного обращения¹⁶ и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. Одновременно сложилась структура кредитной системы, просуществовавшая с небольшими модификациями 55 лет.

      В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению  новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля над  расходованием средств на выплату  заработной платы (80% налично-денежного  оборота) и сбором торговой выручки.

      В феврале 1930 г. в связи с отменой  операций по продаже частным лицам  золота и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу и изъятием советской  валюты из оборота иностранных бирж при Правлении Госбанка была организована котировальная комиссия для установления курсов иностранных валют.

      В 1933 г. Госбанк провел ряд мероприятий  по ускорению расчетов, улучшению  учета, совершенствованию организации  документооборота и усилению внутри банковского контроля. Была перестроена  номенклатура статей баланса Госбанка: они стали группироваться по ведомственному признаку, что сделало баланс сопоставимым с кредитным планом. Был также  осуществлен переход к децентрализованной квитовке меж филиальных оборотов при  сохранении общего контроля в центре.

      В 1939 г. Госбанк начал осуществление  инкассации наличных денег¹⁷.

     Во  время Великой Отечественной  войны 1941-1945 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию  наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного  обращения в 1947 г. была проведена  денежная реформа ликвидационного  типа, в ходе которой был осуществлен  обмен наличных денег старого  образца на новый в соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в  сберегательных кассах¹⁸ и проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947 г.). В марте 1950 г. было установлено золотое содержание рубля в размере 0,222168 г чистого золота.

      В декабре 1949 г. был принят второй Устав  Госбанка.

      В апреле 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C 1960 г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.

      В мае 1961 г. была проведена деноминация  и девальвация рубля. Новые денежные знаки были обменены на старые в  соотношении 1:10. Одновременно золотое  содержание рубля было увеличено  всего в 4 раза и составило 0,987412 г  чистого золота.

     В октябре 1960 г. был принят третий Устав Госбанка, а с 1963 г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы.

      В 1965-1969 гг. в ходе проведения хозяйственной  реформы в деятельности Госбанка произошли изменения, связанные  с кредитованием и расчетами, с планированием и регулированием денежного обращения, финансированием  капиталовложений и организацией сберегательного  дела. Основными видами кредитования промышленности стали кредитование по обороту материальных ценностей  и затрат на заработную плату и  по простым ссудным счетам.

      В июле 1987 г. в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк  СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции  главного банка страны. На него возлагалась  разработка сводного кредитного плана  и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

      В сентябре 1988 г. был утвержден четвертый  Устав Госбанка СССР, в соответствии с которым он являлся главным  банком страны, единым эмиссионным  центром, организатором кредитных  и расчетных отношений в народном хозяйстве.

      С марта 1989 г. в связи с переходом  спецбанков на полный хозяйственный  расчет и самофинансирование на Госбанк  была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений  и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

      В январе 1990 г. Госбанку был передан  Сберегательный банк СССР.

      13 июля 1990 г. на базе Российского  республиканского банка Госбанка  СССР был создан подотчетный  Верховному Совету РСФСР Государственный  банк РСФСР.

      2 декабря 1990 г. Верховным Советом  РСФСР был принят Закон о  Центральном банке РСФСР (Банке  России), согласно которому Банк  России являлся юридическим лицом,  главным банком РСФСР и был  подотчетен Верховному Совету  РСФСР. В законе были определены  функции банка в области организации  денежного обращения, денежно-кредитного  регулирования, внешнеэкономической  деятельности и регулирования  деятельности акционерных и кооперативных  банков.

      В декабре 1990 г. были приняты Законы “О Государственном банке СССР”  и “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с ними Госбанк  СССР вместе с учреждаемыми в это  время на базе республиканских контор банка национальными банками  должен был создать единую систему  центральных банков, основанную на общей денежной единице (рубле) и  выполняющую функции резервной  системы.

      В июне 1991 г. был утвержден Устав  Центрального банка РСФСР (Банка  России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

      Период  с июля 1990 г. до декабря 1991 г. был временем противостояния Российского государственного банка и Госбанка СССР.

      В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный  банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного  регулирования экономики республики. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению  курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и  иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его  учреждений, предприятий и организаций.

      20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России).

    Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

      В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать  официальные котировки иностранных  валют по отношению к рублю.

     С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь  созданному Федеральному Казначейству¹⁹.

      Свои  функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст .75) и Законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов федерации и  органов местного самоуправления.