Цели деятельности и функции Центрального Банка РФ

1.3 Цели и задачи  деятельности ЦБ  РФ 

     В соответствии с законодательством  Российской Федерации Центральный  банк РФ (Банк России) осуществляет деятельность на макроуровне, он выпускает в обращение наличные деньги, регулирует денежный оборот, составляет платежный баланс, являясь банком банков, осуществляет обслуживание коммерческих банков, предоставляя им необходимые платежные средства. Главной задачей Банка России выступает укрепление покупательной способности национальной денежной единицы (рубля), развитие платежного оборота, осуществление надзора за работой коммерческих банков. Как и всякий банк, Банк России выполняет кредитные, расчетные и депозитные операции, однако главным образом не на уровне отдельных юридических и физических лиц, а на уровне коммерческих банков. Он ведет их счета, предоставляет кредиты, осуществляет операции на вторичном рынке ценных бумаг.

     Центральный Банк России, как и Центробанк любой  другой страны, решает задачу контроля объема и структуры денежной массы  в обращении. Важно иметь в  виду, что в рыночной экономике  эмиссия денег осуществляется преимущественно  в процессе депозитно-ссудных операций коммерческих банков. Одна из ключевых задач ЦБ по управлению денежно-кредитными отношениями – обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономики банкротств банков. Надежность и стабильность банковской системы необходима по следующим  причинам:

• без них вообще невозможно выполнение ЦБ своих задач;
• коммерческие банки играют существенную роль в процессе общественного производства и от их стабильности зависит развитие экономики;
• деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовой уязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств, в том числе централизованных банковских кредитов.

     Рассматриваемая задача ЦБ достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных  ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти еще весьма слабы.

     Действуя  в интересах государства и  всего общества, Банк России не имеет  частноправных целей. Основными целями Банка России являются:

• Защита и обеспечение устойчивости российского рубля;
• Развитие и укрепление банковской системы РФ;
• Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

     Как видно, получение прибыли не является целью функционирования Центрального банка РФ.

     1.4 Функции ЦБ РФ

     Роль  центрального банка Российской Федерации  как особого органа государственного управления, взаимосвязь с другими  элементами экономического управления проявляется через выполняемые  им функции. Познание и использование  функций Центрального банка позволяют  четко определить направления его  деятельности в экономике страны.⁴

     Функция происходит от латинского слова «functio» - исполнение, деятельность, поэтому  в самом широком смысле оно  означает обязанность, круг деятельности, назначение. Любые обязанности, любая  деятельность логично вытекают из целевого назначения соответствующей структуры  и задач, стоящих перед ней. В  связи с этим целесообразно сначала  четко сформулировать цель функционирования Центрального банка, выявить основные задачи, решаемые им, затем перейти  к вопросу о его функциях. Деятельность ЦБ РФ подчинена следующим основным целям: обеспечение стабильности покупательской способности и валютного курса  национальной валюты, ликвидности банковской системы, созданию эффективного и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты  наличными деньгами.

     Отсюда  логично вытекают основные направления  деятельности и задачи, которые решает ЦБ РФ для достижения стоящих перед  ним целей. Во-первых, центральный  банк выступает эмиссионным центром  страны, решая при этом задачи организации  выпуска и обращения наличных банкнот. Во-вторых, он совершает свои операции преимущественно с банками  России, а не с торгово-промышленной клиентурой. Центральный банк хранит кассовые резервы коммерческих банков, предоставляет им кредиты, осуществляет надзор за банками и финансовыми  рынками, выступает посредником между другими банками страны при безналичных расчетах. Выполнение этих задач делает Центральный банк «банком банков» и главным расчетным центром страны.

     В-третьих, ЦБ РФ поддерживает государственные  экономические программы, размещает  государственные ценные бумаги, предоставляет  кредиты, выполняет расчетные операции для правительства, хранит официальные  золотовалютные резервы. Все это  позволяет называть его банкиром правительства. В-четвертых, в условиях рыночной экономики перед Центральным  банком России стоит задача осуществления  денежно-кредитного регулирования  экономики, значение которого по мере либерализации экономической политики и сокращения прямого государственного вмешательства в работу рынков возрастает.

     Для решения перечисленных задач  Центральный Банк Российской Федерации  выполняет ряд функций.

     Эмиссионная функция. Старейшая функция ЦБ –  функция монопольной эмиссии  банкнот. Центральный банк, будучи представителем государства, выполняет законодательно закрепленную за ним эмиссионную  монополию в отношении банкнот, т.е. осуществляет эмиссию общенациональных кредитных денег. Под эмиссией ЦБ РФ понимается выпуск в обращение  денег исключительно в наличной форме. Хотя банкноты составляют незначительную часть денежной массы, они необходимы для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности банковской системы. Для выполнения эмиссионной  функции в ЦБ есть специализированные подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовую работу. В их ведении находится  типография, печатающая банкноты. Также  изъятие наличных денег из оборота  осуществляется Толька Банком России.

     Законодательно  эмиссионная монополия закрепляется за ЦБ как представителем государства  только в отношении банкнот и  в некоторых случаях монет. О монополии за безналичную эмиссию речь не идет. Однако когда говорят об эмиссии, имеют в виду пополнение денежного оборота всеми видами денежных средств для увеличения совокупного денежного оборота. Обладая исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, Центральный банк лишь отчасти участвует в депозитно-ссудной эмиссии.

     Эмиссия банкнот осуществляется банком России тремя путями: предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме  переучета коммерческих векселей; кредитованием  казны под обеспечение государственных  ценных бумаг; выпуском банкнот путем  их обмена на иностранную валюту.

     Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуется  в средствах массовой информации.

     Банкноты  ЦБ являются неограниченно законным расчетным средством, и нет других структур, которые бы заменили его  в этом качестве и выпускали банкноты как безусловное средство платежа  и погашения любых долговых обязательств внутри страны. Они обязательны к  приему по их нарицательной стоимости  на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для  зачисления на счета, во вклады и для  перевода.⁵

     Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Он состоит  из 100 копеек. Копейка – это наименование не денежной, а расчетной единицы.

     Функция управления золотовалютными резервами. Центральный банк Российской Федерации  является их хранителем в стране, выполняя функцию управления золотовалютными  резервами. В период золотого стандарта  последняя была неразрывно связана с эмиссионной функцией центрального банка. Колебания золотых резервов зависели от платежного баланса и непосредственно отражались на количестве денег, выпускаемых в обращение. После отмены золотого стандарта связь золотовалютных резервов с эмиссией денег заметно уменьшилась. В настоящее время официальный золотой резерв служит в качестве резервного актива и гарантийно - страхового фонда в международных расчетах. Банк России сосредотачивает у себя большое запасы золота. Кроме золота, в центральном банке сосредоточены и запасы валюты. Это могут быть доллары США, фунты стерлингов, японские Йены, евро. Золотовалютные резервы используются для проведения международных расчетов, покрытия дефицита платежного баланса, поддержания курса национальной валюты и других целей.

     Функция «банка банков». Центральный банк непосредственно  не работает с юридическими и физическими  лицами. Его клиенты – коммерческие банки. Являясь «банком банков», центральный банк хранит свободные  денежные резервы коммерческих банков, служит расчетным центром банковской системы и предоставляет ей кредиты. Как расчетный центр банковской системы, ЦБ РФ выполняет функции  регулирующего органа платежной  системы страны, он координирует организацию  расчетных систем.

     Использование Банком России механизма межбанковских  расчетов в немалой степени способствует самонастройке и саморегулированию, иными словами, автоматическому  действию денежно-кредитных рычагов, влияющих на показатели деятельности коммерческих банков, а за счет этого  и на состояние денежного оборота  страны.

     В соответствии с ФЗ «О Центральном  Банке Российской Федерации (Банке  России)» Банк России, предоставляя кредиты национальным банкам, выступает  в роли кредитора последней инстанции, организует систему их рефинансирования. Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

     Эту роль он может выполнять благодаря  тому, что его эмиссионная деятельность, а также концентрация им резервов коммерческих банков, официальных золотовалютных резервов создает базу для расширения кредитных операций и повышения  уровня ликвидности банков. Роль ЦБ как кредитора последней инстанции  особенно возрастает в периоды кризисов и кредитных затруднений. Своевременное  предоставление кредитов национальным коммерческим банкам позволяет предотвратить  неуверенность вкладчиков и не допустить  возникновения цепной реакции банковских банкротств.

     Исключительно Банк России осуществляет надзор и  контроль над банками, чтобы поддержать надежность и стабильность банковской системы, защитить интересы вкладчиков и кредиторов..

     Надзор  центральным банком за коммерческими  банками осуществляется путем выдачи лицензий на осуществление банковской деятельности и проведение отдельных  видов операций, например валютных, с ценными бумагами и др., а  также проверки и анализа финансовой отчетности коммерческих банков, ревизии  их деятельности, установления различных  нормативов и контроля за их выполнением.

     Интернационализация банковского дела привела в тому, что в последнее время банковский надзор принимает международный  характер. В 1975 г. был создан Базельский комитет банковского надзора. Его  заседания проходят в Базеле, в  Банке международных расчетов, там  же размещается секретариат Комитета. Инициатором создания международного комитета банковского надзора выступил директор Банка Англии Питер Кук, поэтому этот комитет называют еще  «Комитетом Кука». В 1977 г. Базельский комитет  представил «Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью», которые были разработаны и одобрены странами «десятки» и органами банковского надзора во всех странах, включая Россию. В составе 25 принципов, определяющих содержание этого документа, входят требования минимальной величины банковского капитала, проверки органами надзора политики, оперативной деятельности банка и применяемых им процедур, связанных с выдачей кредитов и инвестированием капиталов, управление кредитными и инвестиционными портфелями, общей политики банка по управлению рисками.

     Функция банкира правительства. ЦБ России тесно  связан с государством и выступает  кассиром правительства, его кредитор, финансовый консультант. Счета правительства  и правительственных ведомств открыты  в центральном банке. Доходы правительства, которые поступают от налогов, займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства или министерства финансов в ЦБ и с него правительство  оплачивает все свои расходы.

     Функция денежно-кредитного регулирования. Центральный  банк совместно с правительством разрабатывают и реализуют единую денежно-кредитную политику, направленную на обеспечение стабильного экономического роста, снижение инфляции и безработицы, нормализацию платежного баланса. Денежно-кредитное  регулирование экономики осуществляется ЦБ путем воздействия на объем  денежной массы, уровень ставок процента и состояние ликвидности банковской системы. Объектом данного регулирования  является также валютный курс национальной денежной единицы – рубля. Это  воздействие может оказываться  как административным, так и экономическим  путем.