Банковские услуги юридическим лицам и их оценка с позиций предприятия

     Следует учесть, что факторинговые операции не производятся:

• по долговым обязательствам частных лиц;
• по требованиям, предъявляемым бюджетным организациям;
• по обязательствам предприятий, организаций, снятых банком с кредитования или объявленных неплатёжеспособными;
• по обязательствам филиалов или отделений предприятий, организаций;
• если оплата работы производится поэтапно или авансом в случае компенсационных или бартерных сделок по договорам о продаже, в соответствии с которыми покупатель имеет право возвратить товар в течение определённого времени, а также при условии послепро-дажного обслуживания.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. РАЗМЕЩЕНИЕ СРЕДСТВ ВО ВКЛАДЫ И ЦЕННЫЕ БУМАГИ

     Искусство управления оборотными активами состоит  в том, чтобы держать на счетах минимально  необходимую сумму  денежных средств, которые нужны  для текущей оперативной деятельности. Сумма денежных средств, которая  необходима хорошо управляемому предприятию, - это, по сути дела, страховой запас, предназначенный для покрытия кратковременной  несбалансированности денежных потоков. Она должна быть такой, чтобы ее хватало для производства всех первоочередных платежей. Поскольку денежные средства, находясь в кассе или на счетах в банке, не приносят дохода, а их эквиваленты – финансовые вложения – имеют невысокую доходность, их нужно иметь в наличии на уровне безопасного минимума.

       Разновидностью срочных депозитов  юридических и физических лиц  являются банковские сертификаты  и банковские векселя, которые  представляют собой собственные  долговые обязательства банка,  выпускаемые им в целях получения  возможности клиентам разместить  свои свободные денежные средства, а банку – привлечь ресурсы  для выполнения своих активных  операций, приносящих им доход.

     Сберегательные  и депозитные сертификаты.

     Сертификаты бывают депозитными и сберегательными. Депозитный сертификат может быть выдан  только юридическим лицам, а сберегательный – только физическим лицам.

     Депозитные  сертификаты – разновидность  срочного вклада, ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя  сертификата) на получение по истечении  установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате  процессов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого  банка.

     Условия выпуска сертификатов определены в  Положении о сберегательных и  депозитных сертификатах, утверждающем Указанием Банка России от 31 августа  1998 г. №333-У. Выпуск этих ценных бумаг является одним из источников привлечения средств коммерческими банками.

     Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости  от категории вкладчиков сертификаты  можно классифицировать и по другим признакам.

     По  способу выпуска:

• Выпускаемые в разовом порядке;
• Выпускаемые сериями.

     По  способу оформления:

• Именные;
• На предъявителя.

     Их  владельцами могут быть резиденты  и нерезиденты. Выпускаться сертификаты  российских банков могут только в  валюте Российской Федерации и обращаться соответственно только на ее территории. Банковские сертификаты не могут  использоваться как средство платежа  в расчетах за товары и услуги. Они  выполняют лишь функцию средства накопления. По истечении срока действия сертификата его владельцу (держателю) банк возвращает сумму вклада и выплачивает  доход, исходя из величины установленной  процентной ставки, срока и суммы  вклада, внесенного на отдельный банковский счет.

     Для приобретения банковского сертификата  покупатель должен заключить с банком договор купли-продажи, перечислить  на соответствующие банковские счета, предназначенные для учета выпущенных в  обращение сертификатов, денежные средства.

     Сертификаты имеют существенные преимущества перед  срочными вкладами, оформленными депозитными  договорами. Так, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников  в распространении и обращении  сертификатов расширяется круг потенциальных  инвесторов банка. Кроме того, на вторичном  рынке сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому  лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения  при этом объемов ресурса банка, в то время как досрочное изъятие  владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, я для банка – утрату части ресурсов.

     Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) являются повышенные затраты банка, связаннее с эмиссией сертификатов как разновидности  ценных бумаг.

     Банковские  векселя.

     Вексель - это ценная бумага, удостоверяющая безусловное обязательство векселедателя  уплатить по наступлению срока определённую сумму векселедержателю (владельцу  векселя).

     Вексель является денежным долговым односторонним  обязательством, в котором векселедержатель ничего не обязан, и только векселедатель  обязуется уплатить указанную в  нём сумму.

     Существует  два вида векселей: простой и переводной. В простом векселе участвуют  две стороны: векселедатель и  векселедержатель. Такой вексель  выписывает должник (к примеру, покупатель), в нём фиксируется безусловное  обязательство векселедателя уплатить указанную сумму предъявителю векселя  или лицу, обозначенному в векселе, через определённое время.

     Переводной  вексель (тратта) выписывается кредитором, то есть поставщиком (трассантом). Он содержит приказ векселедателя плательщику (трассанту) уплатить определённую сумму  предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, или тому, кого он укажет по истечению срока векселя (ремитенту). Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком (трассатом) и только в  этом случае он приобретает юридическую  силу.

     Общий фонд банковского  управления.

     Особой  формой деятельности по доверительному управлению на российском рынке ценных бумаг является деятельность общих  фондов банковского управления (ОФБУ) и паевых инвестиционных фондов (ПИФ). Коммерческие банки имеют возможность  создания ОФБУ, представляющих собой  имущественный комплекс, состоящий  из имущества, передаваемого в доверительное управление разными лицами и объединяемого на праве общей собственности. Кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего. Объектами доверительного управления в ОФБУ могут быть денежные средства в отечественной и иностранной валютах, ценные бумаги, драгоценные камни, металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам.

     В последнее время большое распространение  в отечественной банковской практике получило использование по вкладам  граждан пластиковых карт, которые  позволяют на условиях, определенных договором банковского вклада, осуществлять, так же как и по сберегательной книжке, расчетные операции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ТЕСТ

1. «Бланковый» кредит – это:

     Ответ – 2) кредит, который ничем не обеспечен.

     Этот  вид кредита не имеет конкретного  обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам.

2. Официальным обеспечением кредита (или любого другого долга), используемым в РФ, является:

     Ответ – 1) залог имущества.

3. Официальным обеспечением кредита (или любого другого долга), используемым в РФ, является:

     Ответ – 1) поручительство.

4. Функция страхования, обеспечивающая возмещение ущерба:

     Ответ – 4) рисковая.

5. Особенность добровольного страхования заключается в том, что оно:

     Ответ – 4) проводится на основе закона и договора между страховщиком и страхователем.

     Конкретные  условия страхования определяются при заключении договора страхования  страхователем и страховщиком самостоятельно.

6. Страхование вкладов физических лиц в банках РФ осуществляется:

     Ответ – 1) в обязательном порядке.

7. Бюджетный процесс включает такую стадию, как:

     Ответ – 1) исполнение бюджета.

     Бюджетный процесс имеет 4 стадии: составление, рассмотрение, утверждение и исполнение бюджета.

8. Систему федеральных внебюджетных социальных фондов представляет:

     Ответ – 2) территориальные ФОМС

     Действуют три государственных социальных внебюджетных фонда: Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования

     9. В РФ не было внебюджетных фондов не было в:

     Ответ – 1) 1985.

     В соответствии с Законом РСФСР  «Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР» от 10 октября 1991 г были выведены средства из государственного бюджета, на основе которых были созданы внебюджетные фонды.

     10. Страховой рынок представляет собой отношения между экономическими субъектами по поводу:

     Ответ – 4) купли-продажи страховых услуг.

     Страховой рынок – это особая система  организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа  страховых услуг как товара, формируются  предложение и спрос на них. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

       Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций не представляется возможным.

     Процессы  в сегодняшней российской экономике  осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения  надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а  наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие  к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной  экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

     Крупнейшие  банки  накапливают  определенный   потенциал  для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентноспособные на мировом уровне производства.

     Важнейшими  направлениями развития банковского  сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с  банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада.