Банковские клиентские счета: порядок открытия, ведения и закрытия

Одновременно  с открытием валютного счета  юридическому лицу - резиденту открывается  транзитный валютный счет.

Расчетные счета в рублях РФ и иностранных валютах индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность без образования юридического лица:

• заявление на открытие счета по форме, установленной в кредитной организации;
• копия свидетельства о регистрации индивидуального предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица (заверенная нотариально или регистрирующим органом);
• карточка с образцами подписей и оттиском печати, заверенная нотариально или уполномоченным сотрудником кредитной организации. При отсутствии печати индивидуальным предпринимателем в произвольной форме представляется письмо с просьбой разрешить производить расчетно-кассовое обслуживание без печати (указываются предполагаемая дата изготовления печати и срок представления новой карточки);  
• копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, заверенная нотариально, или ксерокопия с предоставлением подлинника для заверения непосредственно в кредитной организации;
• письмо индивидуального предпринимателя с указанием присвоенных ему кодов статистики или копия информационного письма соответствующего подразделения Государственного комитета РФ по статистике о постановке на учет и присвоении кодов с предоставлением оригинала для заверения непосредственно в кредитной организации.

Одновременно  с открытием валютного счета  предпринимателю, осуществляющему  деятельность без образования юридического лица, открывается транзитный валютный счет.

Накопительные счета в рублях РФ юридических  лиц - резидентов:

• - заявление на открытие накопительного счета;
• - решение о создании юридического лица (копия учредительного договора, копия приказа о создании и т.д.);
• - решение учредителей о наделении лица, вносящего денежные средства на накопительный счет, соответствующими полномочиями;
• - паспортные данные лица, уполномоченного внести денежные средства на накопительный счет, с указанием домашнего адреса и телефона, заверенные подписью уполномоченного сотрудника кредитной организации.

Счет  открывается на определенный срок без  права расходования средств. По истечении установленного срока накопленные на нем средства перечисляются на оформленный в установленном порядке расчетный счет юридического лица. 

Текущие счета в рублях РФ и иностранных  валютах физических лиц - резидентов:  

• заявление на открытие счета по форме, установленной в кредитной организации; 
• паспорт или другой заменяющий его документ, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации документом, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации;  
• карточка с образцом подписи физического лица, заверенная уполномоченным сотрудником кредитной организации.

     6. Порядок закрытия  расчетного счета.

     Основанием  для закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора банковского  счета, счета по вкладу (депозиту).      

     После прекращения договора банковского счета наступают следующие правовые последствия:

• приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются;
• денежные средства, поступившие клиенту, возвращаются отправителю;
• до истечения семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента остаток денежных средств по счету выдается клиенту либо по его указанию перечисляется платежным поручением банка;
• у клиента возникает обязанность сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

     Закрытие  банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения  соответствующего  договора, если законодательством РФ не установлено иное.      

     Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов.     Исключение  счета по вкладу (депозиту) из Книги  регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вклада (депозита), если иное не установлено договором вклада (депозита).   

     Список  литературы

     1. Гражданский кодекс Российской  Федерации с изменениями и  дополнениями.

     2. Положение ЦБ РФ №199-П «О  порядке ведения кассовых операций  в кредитных организаций на  территории РФ»

     3. Указание ЦБ РФ от 04.05.2005 №1574-У «об открытии резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации

     4. Указание ЦБ РФ от 30.03.2004 №1411-У «Об открытии физическими лицами - резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации»

     5. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности»

     6. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ  «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)»

     7. Банковское дело /Под редакцией  О.И. Лаврушина. М: Финансы и статистика, 2003

     8. Костерина. Т.М. Банковское дело. М: Маркет - ДС, 2003