Банковская система РФ

• кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной, в которой находится иностранный банк, и РФ;

•  банковское обслуживание фирм страны, в которой  расположен банк, и транснациональных  корпораций, работающих на российском рынке;

•предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и  организациям;

• финансовое посредничество между иностранными и российскими финансовыми рынками.

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата. Иностранные банки применяют новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы, что крайне важно для совершенствования банковской системы России. Их отличают высокие стандарты ведения бизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутации удерживает эти банки от сотрудничества с теневым сектором. В связи с этим приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается Банком России и Правительством РФ в качестве потенциально важного фактора развития банковского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг.

По организационным формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью, и акционерные банки.

Банк в  форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) — это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники такого банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников. Банк, создаваемый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число участников банка в форме ООО не должно быть более 50. Если оно превысит установленный законом предел, он должен быть преобразован в открытое акционерное общество. При невыполнении этого требования банк подлежит ликвидации в судебном порядке.

В настоящее время среди действующих банков примерно 40% составляют банки в форме ООО и 60% в форме акционерного общества.

Акционерный банк — это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права его участников (акционеров) по отношению к этому банку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном наименовании.

Акционеры банка открытого акционерного общества (ОАО) могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запрещено его уставом или требованием правовых актов РФ. Число акционеров такого банка не ограничено.

Банк, акции  которого распределяются только среди  его учредителей или иного ранее определенного круга лиц, признается закрытым акционерным обществом (ЗАО). Такой банк не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если же оно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преобразоваться в открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном порядке.

Новые возможности  для диверсификации структуры банковской системы открывает такая организационно-правовая форма банков, разрешенная российским банковским законодательством, как общества с дополнительной ответственностью (ОДО).

Филиалы и  представительства банков. В РФ все банки и другие кредитные организации имеют право открывать обособленные подразделения — филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в их уставе. Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений, утвержденных создавшей их кредитной организацией, и считаются открытыми с момента уведомления Банка России.

Филиалом  кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством  кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета.

Лицензирование  банковских операций. Все создаваемые в РФ кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. На основании решения Банка России такую регистрацию кредитных организаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматься банковской деятельностью, банки должны получить лицензии на осуществление банковских операций. Цель лицензирования заключается в том, чтобы не допустить на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей. В настоящее время в РФ вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций:

•лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

•лицензия на проведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте (без права привлечения  во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские  отношения с неограниченным количеством иностранных банков[5];

• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такая лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

Для расширения своей деятельности банк может получить дополнительные лицензии. Для этого он должен быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивым, выполнять установленные Банком России требования к размеру капитала и резервам, не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам кредитной организации, соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.

2. Институциональная характеристика и финансовые показатели Банковской системы РФ.

Итоги 2010  года  для  банковского  сектора  превзошли  ожидания большинства  аналитиков  и  в  целом  были  во  многом  неожиданными. Одним  из важнейших позитивных итогов 2010 года стал существенный рост  депозитов  физических  лиц.  Объем  депозитов  физических  лиц  в 2010 году вырос  намного больше, чем это ожидалось (более чем на 30% в номинальном  выражении) и достиг почти 10 трлн. руб.  В  начале 2010  года  очень  быстрый  рост  депозитов  выглядел вполне логичным, так как депозиты впервые  за многие годы стали по-настоящему «прибыльными»  в  реальном  выражении.  В  этот  период ставки по вкладам  в банках были на высоком уровне (9-13%) на фоне замедляющейся  инфляции (к  лету  инфляция  снизилась  ниже 6%  в годовом  исчислении).  Во  второй  половине  года  макроэкономическая ситуация несколько  изменилась, и цены  стали  бурно  расти, но  ставки при  этом  быстро  снижались.  Если  в  январе 2010  года  максимальнаяпроцентная ставка (по вкладам в российских рублях) десяти кредитных организаций составляла 12.97%, то в конце декабря 2010 года – 8.35%. Несмотря  на  заметное  снижение  ставок,  рост  депозитов  не приостановился.

 Во  многом  процесс  объясняется   наблюдаемой  в 2010 году  достаточно  высокой  склонностью  населения   к  сбережению, которую не снижали  даже высокие инфляционные ожидания. С одной стороны,  высокая   склонность  к  сбережению,  скорее  всего,  позволит банкам  значительно  нарастить  обязательства   в 2011  году  за  счет средств   физических  лиц.  С  другой  стороны,  это  ограничивает  рост потребительских  расходов (они  формируют  более 50%  ВВП),  что,  в свою  очередь,  замедляет  экономический   рост. Стоит  отметить,  что  по итогам 2010  года  вклад   потребления  населения  в   ВВП  снизился  до 50.9% с 52.9% в  2009 году. 

Еще  одним  позитивным  итогом 2010  года  стало  заметное улучшение качества кредитного портфеля банков. Еще год назад  часто были  слышны  прогнозы  о 10%, 15%  или  даже 20%  просроченной задолженности  по  ссудному  портфелю.  Однако  с  лета 2010  года ситуация стала достаточно быстро улучшаться, и сейчас такие мрачные прогнозы  уже  кажутся  совсем  мало  реалистичными.  Больше  всего  уменьшилась  доля  просроченной  задолженности  по  ссудам некредитным  организациям – за год она сократилась  на 0.8 процентных пункта (с 6.1% на 1 января 2010  года до 5.3% на 1 января 2011  года). Это  явилось  свидетельством  постепенного  выхода  экономики  из кризиса,  сопровождающегося  улучшением  кредитного  качества заемщиков –  юридических  лиц.  Таким  образом,  корпоративный  кредитный портфель банков, который  вызывал наибольшие опасения в разгар кризиса, в 2010 году показал признаки выздоровления.Следующим  положительным  итогом 2010  года  стал  рост прибыльности банковского сектора. В абсолютных величинах прибыль банков  за 2010  год  составила 573  млрд.  руб.,  что  на 13%  больше предыдущего  рекорда  по  итогам 2007  года  и  почти  в 3  раза  больше итогов 2009  года.  Но,  несмотря  на  рост  суммарной  прибыли, рентабельность  банковского  сектора  пока  в 1.5-2  раза  хуже докризисных лет, а число убыточных банков по-прежнему велико.  Также  интересным  выглядит  тот  факт,  что  в 2010  году потребительское  кредитование,  на  которое  многими  возлагались большие  надежды,  показало  не  столь  впечатляющий  рост.  В  то  же время  ипотечное  кредитование  продемонстрировало  более внушительный  рост,  чем  этого  ожидали  многие  эксперты.  Объем выданных жилищных кредитов вырос более чем в 2 раза, что во многом определялось  более  привлекательными  условиями,  которые  банки стали  предлагать  на  фоне  плавного  восстановления платежеспособности населения.

 Характерной   особенностью 2010  года  стал  рост  объемов кредитования  юридических   лиц.  Портфель  кредитов  некредитным  организациям  вырос  на 12.1%.  Вероятнее  всего,  заметное  оживление кредитования  юридических   лиц  связано  с  постепенным   пересмотром рисковых  стратегий   банков  в  отношении  реального   сектора –  с  очень консервативных  до  более  мягких,  что   обусловлено  улучшением кредитного  качества заемщиков. Учитывая  потребность предприятий в заемных  средствах, можно говорить о  том, что потенциал кредитования  реализован далеко не полностью  - банки не  спешат расширять   спектр кредитуемых организаций.  Во многом это определяется  тем, что до сихпор платежеспособность  в отдельных отраслях находится  на невысоком уровне.  Например,  уровень  просроченной  задолженности   в  ряде отраслей более чем   в 2 раза превышает  среднероссийский  показатель. Поэтому  круг  кредитуемых   предприятий  не может  быть  существенно расширен.  Наиболее  вероятно  ожидать  сохранения  положительной динамики  кредитования  реального  сектора  в 2011  году, но  говорить о существенном  прорыве в этой сфере было  бы преждевременно.  Говоря  об  итогах 2010  года, нельзя  не  отметить  действия Банка России, который  в условиях снижения инфляции 4 раза  за год снижал ставку  рефинансирования,  доведя  ее  значение  до 7.75%.  Это  снизило  доходность  банков  по  безрисковым   операциям  и  немного   снизило стоимость  фондирования.  В  конечном  итоге  снижение  ставки рефинансирования явилось  одним из стимулов повышения  внимания к кредитованию реального  сектора. 

В конце 2010 года и в начале 2011 года Банк России озаботился проблемой  избытка  ликвидности  в  банковской  системе  и  предпринял первые шаги по ужесточению денежного регулирования (были поднятыставки  по  депозитным  операциям  и  увеличены  нормы  обязательных резервов).  Эти  действия  пока  не  оказали  сильного  влияния  на  рынок кредитования.  В 2011  году  возможно  дальнейшее  ужесточение денежного регулирования, что в конечном итоге может снизить темпы роста кредитования. 

Одной  из  важнейших  проблем,  с  которой  столкнулись российские  банки  в  первой  половине 2010  года,  стало  сокращение процентной  маржи.  В  банковской  системе  наблюдался  значительный приток  относительно  дорогих  пассивов (депозиты  физических  лиц)  в условиях  падения  ставок  по  кредитам (в  среднем  к  концу 2010  года ставки  в  рублях  для  юридических  лиц  понизились  на 3-7%). Альтернативные способы вложения средств (в первую очередь ценные бумаги) также приносили невысокую  доходность. В результате чистый процентный доход имел тенденцию к снижению, что заставляло банки искать  более  дешевое  фондирование. В  течение  всего  года  ставки  по вкладам непрерывно снижались, что  к концу года позволило выправить  ситуацию с процентной маржей. 

За 2010  год  собственный  капитал  банков  вырос  всего  на 2.4% против роста  на 21.2% в 2009  году. Если  в 2009  году рост капитала  в первую  очередь  определялся  вынужденной  существенной поддержкой банков  акционерами,  то  динамика  капитала  в 2010  году  определялась процессами  реорганизации  и  ликвидации  ряда  банков,  вложениями банков  в  дочерние  и  зависимые  организации,  а  также  довольно высоким  уровнем  достаточности  капитала  большинства  кредитных организаций.  Наиболее  вероятно,  что  тенденции 2010  года  в  этой области  сохранятся.  Поэтому  вряд  ли  стоит  ожидать  существенного  увеличения собственного капитала банков в 2011 году. 2010  год  ознаменовался  существенным  повышением информационной  прозрачности  банковской  системы. 27  декабря 2009 года вступило в силу Положение №345-П, которое фактически обязало все  банки  раскрыть  информацию  о  конечных  собственниках.  В соответствии  с  Письмом  ЦБ  РФ  №72-Т  от 25.05.2010  банки  стали публиковать  дополнительную  ежемесячную  отчетность (формы 134  и 135)  на  сайте  ЦБ  РФ.  Безусловно,  проблема  качества  отчетности сохраняется,  и  это  постоянно  отмечается  многим  аналитиками  и руководством  ЦБ  РФ.  Но,  несмотря  ни  что,  наблюдаемая  тенденция роста  информационной  открытости  банков  является  существенным фактором укрепления доверия к банковской системе.2010 год стал первым годом, когда банки  стали функционировать в  условиях  применения  новых  требований  ЦБ  РФ  к  капиталу.  С 1 января 2010 года собственный капитал банка  не может быть меньше 90 млн.  руб.  По  данным  ЦБ  РФ,  на  начало 2010  года 22  кредитные организации  не  соответствовали  минимальным  требованиям  покапиталу. В целом большинство банков сумело докапитализироваться, но  некоторые  все  же  были  преобразованы  в  небанковские  кредитные организации.  Качество  докапитализации  не  всегда  было  высоким.  В ряде  случаев  имела место  простая  переоценка  основных  средств. Тем не менее,  введение новых  требований по  капиталу позволило  снизить количество  неустойчивых  банков  и  внесло  свой  вклад  в  общий  рост капитала банковского сектора.