Активные операции коммерческих банков

     Применяется также метод единовременного погашения, когда долг выплачивается целиком по окончании срока действия договора за счет средств страхового полиса, который был куплен заемщиком специально для этих целей. Срок полиса истекает в момент погашения кредита или же, в случае смерти клиента, - в момент его кончины. На ссуду начисляется процент, заемщик обязан регулярно вносить в банк процентные платежи.

     Срок ссуды - до 25 лет или до момента выхода заемщика на пенсию. Банк требует закладную, дающую ему право распоряжаться недвижимостью, и, кроме того, недвижимость должна быть застрахована.

     Развитие активных операций коммерческих банков исходя из соображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допустимого распределения рисков

     Развитие банковских операций исходя из соображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допустимого распределения рисков должно происходить при строгом соблюдении имеющихся законодательных актов, регулирующих соответствующие стороны банковской деятельности, которые прямо или косвенно воздействуют на возможности банков осуществлять вложения средств в те или иные виды активных операций. Такие положения могут иметь характер обязательных для всех банков указаний, касающихся проведения или дальнейшего развития активных операций в целом или их отдельных видов, разрешений на осуществление отдельных типов операций, а также специфических законодательных мер, направленных на стимулирование или ограничение отдельных видов операций путем оказания централизованного воздействия на уровень их прибыльности, риска и ликвидности.

     Законодательные акты можно подразделить на регулирующие активные операции в целом, регулирующие их определенные виды или отдельные конкретные операции.

     Наиболее распространенным видом общего регулирования является ограничение объема операций коммерческого банка в зависимости от размера его собственных средств. Оно представляет собой установленное в законодательном порядке (Австрия, Люксембург, Германия, Швейцария) или в виде указаний банкам (Великобритания, Франция) соотношение между размером собственных- средств каждого отдельно взятого коммерческого банка и общим объемом его активных операций. Такие ограничения, свидетельствующие о пристальном внимании органов банковского контроля ряда стран к обеспечению операций коммерческих банков их собственными средствами, тем не менее существенно различаются по отдельно взятым странам. Их размеры колеблются от наиболее жестких – 1/10 (в Швейцарии) до 1/18 (в Австрии, Люксембурге, Германии); во Франции аналогичные требования органов банковского контроля, хотя и не получившие воплощение в конкретном законе, определяет это соотношение на уровне не ниже 1/30. Нетрудно заметить, что уже это самое общее ограничение может стать серьезным тормозом для развития кредитных операций коммерческих банков, заметно обострить конкурентную борьбу между ними.

     Одним из широко распространенных во Франции и неоднократно применявшихся в Великобритании методов кредитной политики является лимитирование темпов роста кредитных операций банков на протяжении определенного времени, например в течение календарного года, которое нередко сопровождается применением более льготного режима к стимулируемым правительством видам кредита и гораздо более жестко – к тем, рост которых государство стремится затормозить в соответствии с проводимой им на данном этапе экономической политикой. Чаще всего под эту категорию подпадает кредитование банками индивидуального потребления. Хотя этот вид регулирования и распространяется, как правило, на отдельные виды активных операций, тем не менее, учитывая их удельный вес в операциях банков в целом, он оказывает определяющее влияние на развитие активных операций коммерческих банков.

     Наряду с общим контролем за объемом банковского кредита в практике банковского регулирования распространено ограничение вложений банков в недвижимость, в капитал различного рода компаний и фирм, ценные бумаги (как в целом, т.е. по сумме так и по видам ценных бумаг), а также размера денежной наличности в кассе и общего уровня ликвидности банковских операций. Регулирование размера денежной наличности банков, включая остатки средств в кассе и на счетах в центральном банке (а иногда и некоторые другие статьи), распространено в подавляющем большинстве развитых стран и является функцией, производной от размера их привлеченных (заемных) средств. При этом, например, в США, размер обязательного «денежного» резерва устанавливается по специальной формуле в определенном проценте от различных видов пассивов (обязательств) банка, и его величина может варьироваться Центральным банком (Федеральной Резервной Системой) в установленных пределах, что традиционно является активно используемым инструментом денежно – кредитной политики.

     Наиболее общим (хотя и применяемым далеко не всеми странами) положением регулирования вложений в недвижимость и в капиталы компаний и фирм является то, что их общая сумма не должна превышать размер собственных средств банка или их определенной части. Основным доводом для введения или применения подобного регулирования служит то, что по мнению органов банковского контроля, средства вкладчиков банка не должны использоваться для таких неликвидных вложений, имеющих при этом сравнительно постоянный характер, тем не менее подобные инвестиции должны осуществляться банками исключительно за счет собственных средств. Однако законодательство в некоторых случаях допускает временное повышение инвестициями в недвижимость размера собственных средств, например в тех случаях, когда это связано с ликвидацией долгов клиентуры и соответственно с принятием на баланс банка имеющегося по ним обеспечения для его последующей мобилизации (реализации).

     Инвестиции банков в ценные бумаги регулируются как по общему объему или их удельному весу в балансе банка, так и по структуре, т.е. по видам ценных бумаг. Нередко возможности банков в этой области ограничиваются вложениями в государственные и приравненные к ним ценные бумаги. Довольно распространено ограничение инвестиций банков в акции (наглядным примером такого подхода может служить испанское банковское законодательство). С другой стороны, регулирование активных операций коммерческих банков прямо связано с общей экономической политикой каждого государства на соответствующем этапе и распространяется на самые различные виды кредитов: кредитование индивидуального потребления, жилищного строительства, мелкой промышленности и других отраслей экономики, инвестиционные, сельскохозяйственные и экспортные кредиты. При этом в равной мере используются меры как директивного ограничения (лимиты), так и стимулирование (освобождение от них или установление более льготных лимитов, предоставление государственных гарантий, возможность переучета векселей по льготным ставкам) отдельных видов кредитов, т.е. меры косвенного воздействия. Подобные методы воздействия на кредитование использовались, например, применительно к экспортным кредитам в Великобритании, Испании, Италии, Франции, в отношении кредитования жилищного строительства во Франции.

     Особо необходимо отметить зависимость одного из наиболее важных видов финансирования – международных кредитов – от валютного регулирования соответствующих стран. Так, в 1978 году в связи с изменением валютного регулирования Великобритании английские банки были вынуждены резко сократить предоставление акцептно-рамбурсных кредитов по экспортным операциям (ранее они имели право предоставлять такие кредиты по экспорту товаров из любых стран, и прежде всего из входивших в стерлинговую зону, а с 1978 года только по экспорту товаров английского происхождения).  
 

     2 Анализ активных  операций банка  на примере АО  «ЦеснаБанк»

     2.1 Краткая характеристика банка 

     17 января 1992 года в Национальном Банке Республики Казахстан зарегистрирован коммерческий банк «Цеснабанк».

     Цеснабанк – единственный коммерческий банк, головной офис которого находится в столице нашей республики – городе Астане.

     Придерживаясь принципов универсальности, Банк оказывает высококачественные банковские услуги, в числе которых открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, продажа дорожных чеков American Express, быстрые денежные переводы как по Казахстану, так и по всему миру.

     В настоящее время филиальная сеть Банка представлена 19 филиалами и около100 пунктами обслуживания клиентов в 30 областных и региональных центрах Казахстана. Сейчас в Банке обслуживается около 100 000 частных лиц и свыше 15 000 корпоративных клиентов, а также клиентов малого и среднего бизнеса.

     Основной  деятельностью Банка является проведение банковских операций согласно лицензии № 74 от 27.09.2002 года, номер государственной регистрации № 4078 - 1900 - АО (ИУ), выданной Национальным банком РК на проведение операций предусмотренных банковским законодательством в тенге и иностранной валюте:

     - прием депозитов, открытие и  ведение банковских счетов юридических  лиц;

     - прием депозитов, открытие и  ведение банковских счетов физических  лиц;

     - открытие и ведение корреспондентских  счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

     - кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

     - переводные операции: выполнение  поручений юридических и физических  лиц по переводу денег;

     - учетные операции: учет (дисконт)  векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

     - заемные операции: предоставление  кредитов в денежной форме  на условиях платности, срочности  и возвратности;

     - осуществление расчетов по поручению  юридических и физических лиц по их банковским счетам;

     - клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;

     - сейфовые операции: услуги по  хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

     - ломбардные операции: предоставление  краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

     - выпуск платежных карточек;

     - инкассация и пересылка банкнот,  монет и ценностей;

     - организация обменных операций  с иностранной валютой;

     - прием на инкассо платежных  документов (за исключением векселей);

     - выпуск чековых книжек и т.д.

           Основные учредители акций банка:

      1) АО "Корпорация "Цесна" - 63,89%(простых); 56,95 (привилегированных);

      2) АО "НПФ "Улар Умiт" - 2,15% (привилег.акций);

      3) АО СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ "ЕВРАЗИЯ" - 1,67% (привилег.акций);

      4) АО ОНПФ "ОТАН" - 1,67% (привилег.акций);

      5) АО "НПФ "НЕФТЕГАЗ-ДЕМ" - 0,65% (привилег.акций);

      6)АО "НПФ "БТА Казахстан"  ДО АО "БТА Банк" - 0,73% (привилег.акций);

      7) АО "НПФ "Казахмыс" - 0,61% (привилег.акций);

      8) АО "НПФ "Атамекен" - 1,59% (привилег.акций);

      9)АО "НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД "АМАНАТ КАЗАХСТАН" - 0,60% (привилег.акций).

          Активы Банка на 1 января 2011 года: 227 211 450 тыс.тенге

     Собственный капитал: 23 571 015 тыс.тенге 

     АО "Цеснабанк" занимает 12 место по размеру активов и 12 место по размеру  капитала среди банков Казахстана. Клиентский рейтинг на Banker.kz: 22 место на 28 февраля 2011 года.

     Уставной  капитал АО «Цеснабанк» составляет  23 млрд. тенге. 
 

     2.2 Анализ структуры и динамики активных операций АО «Цесна Банк» 

     Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики.

     Коммерческие  банки – универсальное кредитное  учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.

     Коммерческие  банки осуществляют активные и пассивные  операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического  единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.