Оцінка вартості інвестиційного капіталу ПАТ “ Донецьксталь”

Примітки Бухгалтерський облiк на пiдприємствi здiйснюється згiдно Закону України вiд 16.07.1999 р. №996-XIV "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та затвердженим Нацiональним стандартам бухгалтерського облiку з урахуванням особливостей своєї дiяльностi i технологiї обробки облiкових даних. На пiдприємствi використовується журнально-ордерна форма ведення бухгалтерського облiку. Облiкова полiтика пiдприємства у звiтному перiодi не змiнювалась. Згiдно до облiкової полiтики: Нематерiальнi активи враховуються за первiсною вартiстю i амортизуються з використанням прямолiнiйного методу нарахування амортизацiї протягом строку корисного використання. Основними засобами визнаються матерiальнi активи, що утримуються пiдприємством з цiллю використання в процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, передачi в оренду iншим особам, або для здiйснення адмiнистративних та соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання яких складає бiльше року. Критерiєм вiднесення об'єкту основних засобiв до iнвестицiйної нерухомостi є його використання з цiллю отримання орендних платежiв та\або збiльшення власного капiталу в розмiрi, бiльше 50% площi об'єкту. Iнвестицiйну нерухомiсть на дату балансу вiдображувати за первiсною вартiстю, зменшеною на суму нарахованої амортизацiї з урахуванням втрат вiд зменшення корисностi та вигiд вiд її вiдновлення. Амортизацiя основних засобiв, об'єктiв iнвестицiйної нерухомостi та iнших необоротних матерiальних активiв (крiм малоцiнних необоротних матерiальних активiв та бiблiотечних фондiв) здiйснюється прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання. До малоцiнних необоротних активiв вiдносяться: активи, вартiсть яких складає до 1000 грн., та якi служать бiльше року. Амортизацiя МНМА нараховується у розмiрi 100 % у першому мiсяцi експлуатацiї. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв визнається їх найменування. Придбанi або виготовленi запаси зараховуються на баланс пiдприємства за первинною вартiстю, визначеною згiдно П(С)БО №9. Переоцiнка запасiв здiйснюється на iндивiдуальнiй основi у разi, коли вони втратили первинно очiкувану економiчну вигоду. Транспортно-заготовчi витрати включаються в собiвартiсть придбаних запасiв або загальною сумою вiдображаються на окремих субрахунках кожного рахунку облiку запасiв з подальшим їх розподiлом по середньому вiдсотку. Вибуття запасiв здiйснюється у вiдповiдностi з обраною облiковою полiтикою за методом FIFO (для роздрiбної торгiвлi - метод цiни продажу) Протягом звiтного перiоду визначений метод оцiнки запасiв не змiнювався. До малоцiнних i швидкозношуємих вiдносяться предмети, якi використовуються протягом не бiльше одного року або нормального операцiйного циклу. Вартiсть МШП при передачi в експлуатацiю виключається iз складу активiв з подальшою органiзацiєю кiлькiсного облiку таких предметiв по мiсцях експлуатацiї впродовж термiну їх фактичного використання. Визнання, оцiнка i облiк дебiторської заборгованостi здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО №10 "Дебiторська заборгованiсть". Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi поточної дебiторської заборгованостi один раз в рiк на дату балансу 31 грудня проводиться нарахування резерву сумнiвних боргiв, виходячи з методу використання абсолютної суми сумнiвної заборгованостi. Облiк кредиторської заборгованостi здiйснюється у вiдповiдностi до П(С)БО 11 "Зобов'язання" . При наявностi довгострокової кредиторської заборгованостi на звiтну дату здiйснюється вiдповiдний аналiз для вiдокремлення iї поточної частини. Розшифровка рядкiв балансу: -------------- Рядок 010 "Нематерiальнi активи, залишкова вартiсть" - 4 634 тис. грн., яка складається з вартостi: " Права користування природними ресурсами - 1 075 тис.грн. " Прав на об'єкти промислової власностi - 1 743 тис. грн. " Iнших нематерiальних активiв _ 1 816 тис. грн. В поточному перiодi надiйшло нематерiальних активiв на суму 1 479 тис.грн. та нараховано амортизацiї в сумi 1 033 тис.грн. Рядок 020 "Незавершене будiвництво" _ 656 745 тис.грн., складається: * капiтальне будiвництво _ 490 680 тис.грн., * придбання (виготовлення) основних засобiв (придбане виробниче обладнання, не введене в експлуатацiю станом на 31.12.2011 р.) _ 158 475 тис.грн. * придбання (виготовлення) iнших необоротних матерiальних активiв (МНМА) - 4 906 тис.грн. * придбання (створення) нематерiальних активiв _ 2 684 тис.грн. Рядок 030 - 032 "Основнi засоби", тис. грн.: Група Первiсна Знос Остаточна Ступiнь вартiсть вартiсть зносу Земельнi дiлянки 19 0 19 0,00 Будинки, споруди та передавальнi пристрої 924 412 151 501 772 911 16,39 Машини та обладнання 974 310 374 317 599 993 38,42 Транспортнi засоби 205 620 49 260 156 360 23,96 Iнструменти, прилади, iнвентар 45 280 21 785 23 495 48,11 Багаторiчнi насадження 144 42 102 29,17 Бiблiотечнi фонди 257 257 0 100,00 Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 36 568 36 568 0 100,00 Тимчасовi (не титульнi) споруди 70 0 70 0,00 Iнвентарна тара 144 143 1 99,31 Iншi необоротнi матерiальнi активи 84 40 44 47,62 Всього 2 186 908 633 913 1 552 995 28,99 У звiтному перiодi Товариством прийнятi до облiку необоротнi матерiальнi активи на суму 312 260 тис.грн., тому числi: - Будинки, споруди та передавальнi пристрої _ 50 770 тис. грн.; - Машини та обладнання _ 133 608 тис. грн.; - Транспортнi засоби _ 111 594 тис. грн.; - Iнструменти, прилади, iнвентар _ 9 480 тис. грн.; - Багаторiчнi насадження _ 4 тис. грн.; - Бiблiотечнi фонди _ 27 тис. грн.; - МНМА _ 6 668 тис. грн.; - Тимчасовi (нетитульнi) споруди _ 70 тис. грн.; - Iншi необоротнi матерiальнi активи _ 39 тис. грн. Вибуття основних засобiв в 2011 р. вiдбувалось за рахунок лiквiдацiї та продажу загальною первинною вартiстю 24 217 тис.грн. i залишковою вартiстю8 263 тис.грн.: На кiнець звiтного перiоду Товариство орендує на умовах операцiйної оренди основнi засоби (будинки, споруди та технологiчне обладнання) загальною вартiстю 81 507 тис.грн. В оперативну оренду на кiнець 2011 р. переданi: Група Первiсна вартiсть Знос Будинки, споруди та передавальнi пристрої 20 192 5 006 Машини та обладнання 1 795 465 Транспортнi засоби 7 810 2 333 Iнструменти, прилади, iнвентар 101 19 Багаторiчнi насадження 5 0 Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 9 9 Всього 29 912 7 832 Станом на 31.12.2011 р. в якостi забезпечення отриманих кредитних коштiв в заставу оформленi основнi засоби загальною балансовою вартiстю 978 594 тис.грн. Вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв, врахованих на балансi пiдприємства, складає 37 371 тис.грн. Рядок 045 "Iншi довгостроковi фiнансовi iнвестицiї" _ 443 312 тис. грн. - вартiсть акцiй та часток в Статутному капiталi пiдприємств, що облiковуються згiдно до облiкової полiтики за балансовою вартiстю у вiдповiдностi до п.17 П(С)БО 12 "Фiнансовi iнвестицiї". Протягом 2011 року загальна сума вказаних iнвестицiй збiльшилась на 28 435 тис.грн. Рядок 050 "Довгострокова дебiторська заборгованiсть" _ 444 117 тис. грн., складається з: - суми довгострокових депозитних коштiв _ 371 070 тис.грн. - довгострокових позичок працiвникам _ 18 267 тис.грн. - довгостроковi векселi _ 54 780 тис.грн. Рядок 060 "Вiдстроченi податковi активи" _ 98 588 тис. грн. - зменшення показнику зумовлене згiдно з П(С)БО 17 "Податок на прибуток" змiнами в тимчасових рiзницях. Рядок 100 "Виробничi запаси" _ 500 797 (тис. грн.) : - Сировина i матерiали _ 270 060 тис. грн.; - Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби _ 10 793 тис. грн.; - Паливо _ 41 501 тис. грн.; - Тара i тарнi матерiали _ 68 тис. грн.; - Запаснi частини _ 161 342 тис. грн.; - МШП _ 17 033 тис. грн. Рядок 120 "Незавершене виробництво" _ 40 719 тис. грн. - складається з вартостi сировини, переробка якої на звiтну дату технологiчно не завершена. Зменшення обсягу незавершеного виробництва на кiнець звiтного перiоду пов'язане переважно iз зменшенням залишкiв напiвфабрикатiв , що мають бути переданi в переробку на давальницьких умовах. Рядок 130 "Готова продукцiя" _ 267 503 тис. грн. - враховується товариством за виробничою собiвартiстю Рядок 140 *Товари* - 723 119 тис. грн. _ вартiсть придбаних товарiв для продажу. Рядок 150 "Векселi одержанi" _ 1 031 146 тис. грн. - враховуються короткостроковi векселi, одержанi в рахунок сплати за реалiзовану продукцiю. Рядок 160-161 "Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" первiсна вартiсть _ 4 679 524 тис. грн. В складi дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги за станом на 31.12.2011 р. 58.87 % загальної суми заборгованостi належить 2 найбiльш вагомим дебiторам (тоб-то маючими обсяг бiльше 10 % вiд загальної суми заборгованостi): Фiрма "Fintest MCP Ltd _ 1 620 268 тис.грн. ПАТ "Шахтоуправлiння "Покровське" _ 1 127 892 тис.грн. Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за строками виникнення складається: до 12 мiсяцiв _ 4 634 700 тис. грн. (99,04% заборгованостi) Протягом 2011 року нарахований резерв сумнiвних боргiв в сумi 173 702 тис.грн. (вiдображено в ряд.775 Примiток до рiчної фiнансової звiтностi. Протягом року використаний резерв сумнiвних боргiв в сумi 884 тис.грн., сторновано як невикористану суму 826 тис.грн. резерву. У поточному перiодi списана як безнадiйна, дебiторська заборгованiсть в сумi 526 тис. грн. Рядок 170 "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом" _ 308 912 тис. грн., яка складається з переплати по: податку на додану вартiсть _ 291 118 тис. грн. розрахункам по обов_язковим платежам _ 17 794 тис.грн. Рядок 180 "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами" - 1 357 750 тис. грн. - попередня оплата за товари (роботи, послуги) постачальникам. Рядок 190 "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з нарахованих доходiв" - 1 592 тис. грн. - нарахованi дивiденди Рядок 210 "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" _ 183 344 тис. грн., якi складаються з заборгованостi по розрахункам: - за угодами займiв - 5 311 тис.грн. - з пiдзвiтними особами - 364 тис.грн. - по соцiальному страхуванню - 971 тис.грн. - з робiтниками за путiвки - 136 тис.грн. - за виплатами працiвникам - 1 051 тис.грн. - за договорами поруки, застави, цесiї _ 86 590 тис.грн. - заборгованiсть за реалiзованими фiнансовими iнвестицiями _ 66 873 тис.грн. - заборгованiсть за зворотною фiнансовою допомогою _ 10 000 тис. грн. - а також з iншими дебiторами за послуги, що не є основною господарською дiяльнiстю товариства _ 12 048 тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть за строками виникнення складається: до 12 мiсяцiв -179 268 тис. грн. ( 97,78% заборгованостi) вiд 12 до 18 мiсяцiв _ 4 076 тис. грн. (2,22% заборгованостi), решту складає заборгованiсть iз строком виникнення бiльше 18 мiсяцiв. Рядок 220 "Поточнi фiнансовi iнвестицiї" _ 88 831 тис. грн.: - вартiсть придбаних векселiв _ 45 616 тис.грн. (облiковуться на балансi за номiнальною вартiстю) - сума грошових коштiв на депозитних рахунках iз строком повернення бiльше 3-х мiсяцiв _ 43 215 тис.грн. рядок 250 "Iншi оборотнi активи" _ 34 963 тис. грн. - податковi зобов'язання (34 806 тис.грн.) та дебетове сальдо по податковому кредиту (143 тис.грн.) по ПДВ - iншi оборотнi активи - 14 тис.грн. Рядок 300 "Статутний капiтал" - 77 988 тис. грн. (77 988 458,43 грн.), розподiлений на 7 798 845 843 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,01 грн. Протягом 2011 року розмiр статутного капiталу не змiнювався. Рядок 340 "Резервний капiтал" - 19 497 тис. грн. - утворений за рахунок вiдрахування частки отриманих прибуткiв, вiдповiдно до Статуту Товариства. Протягом звiтного перiоду розмiр резервного капiталу не змiнювався. Рядок 350 "Нерозподiлений прибуток" _ 2 939 667 тис. грн.: - нерозподiлений прибуток на початок року _ 1 753 841 тис. грн. - чистий прибуток поточного року _ 1 185 826 тис. грн. Рядок 440 "Довгостроковi кредити банкiв" _ 4 368 349 тис.грн.- враховуються довгостроковi кредитнi позики iз строком погашення в 2012 - 2015 роках. Рядок 450 "Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання" _ 217 512 тис.грн.: - довгостроковi зобов'язання за облiгацiями _ 217 512 тис.грн. Рядок 470 "Iншi довгостроковi зобов"язання" _ 11 496 тис.грн.: довгостроковi зобов"язання за валютною позикою. Рядок 500 "Короткостроковi кредити банкiв" _ 76 605 тис.грн., враховується: - которкостроковi кредитнi позики _ 22 762 тис.грн. - заборгованiсть за облiгацiями _ 53 843 тис.грн. Рядок 510 "Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями" _ 759 738 тис.грн., де враховується - поточна заборгованiсть за довгостроковими облiгацiями _ 15 359 тис.грн. - поточна частина заборгованостi за довгостроковими банкiвськими i небанкiвськими валютними позиками _ 744 379 тис.грн. Рядок 520 "Векселi виданi" - 62 тис. грн. - вартiсть векселiв, виданих за отриманi товари, роботи, послуги, зi строком погашення до 12 мiсяцiв. Рядок 530 "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" _ 3 105 353 тис. грн. Найбiльш вагомими кредиторами (сума заборгованостi бiльше 100 млн.грн.) станом на 31.12.2011 є: ПАТ "Ясинiвський коксохiмiчний завод" _ 999 809 тис.грн. Фiрма "Т7 Europe Ltd",Great Britain _ 622 010 тис.грн. ПАТ "Донецький металургiйний завод" _ 125 353 тис. грн. ТОВ "Метинвест Холдинг" _ 115 141 тис.грн. ТОВ "САВI" _ 124 836 тис.грн. ПАТ "Шахтоуправлiння "Покровське" _ 235 190 тис.грн. Рядок 540 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з одержаних авансiв" _ 416 551 тис. грн. - попередня оплата за товари, роботи, послуги. Рядок 550 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом" _ 69 447 тис. грн., у тому числi: Податок з доходiв фiзичних осiб _ 5 858 тис. грн. Екологiчний податок _ 2 323 тис. грн. Податок на прибуток _ 61 237 тис. грн. Iншi податки - 29 тис.грн. Рядок 570 "Поточнi зобов'язання за розрахунками зi страхування" _ 26 391 тис. грн. складається iз зобов'язань по единому соцiальному внеску. Рядок 580 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi" _ 33 376 тис. грн. Рядок 590 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками" в сумi 94 829 тис.грн. облiковується залишок заборгованостi за нарахованими дивiдентами. (Згiдно з протоколом № 12 вiд 15.04.2008р.) Рядок 610 "Iншi поточнi зобов'язання" _ 145 049 тис. грн. складаються з: Податкового кредиту (21 185 тис.грн.) та кредитового сальдо по податковим зобов'язання (166 тис.грн.) по ПДВ Розрахункiв по виконавчим документам - 458 тис. грн. Заборгованостi пiдзвiтним особам - 27 тис. грн. Заборгованостi по вiдсоткам за користування позиковими коштами - 13 040 тис.грн. Заборгованостi за договорами поруки, застави, цесiї _ 41 426 тис.грн. Заборгованостi за здiйсненими iнвестицiями (фiнансова допомога) _ 66 387 тис.грн. Заборгованостi перед iншими кредиторами - 2 360 тис. грн. у складi яких переважно облiковується дрiбна кредиторська заборгованiсть по операцiях, не пов'язаних з основною господарською дiяльнiстю.

Примітки Згiдно до облiкової полiтики: Доходами визнаються суми збiльшення активiв або зменшення зобов'язань, що призводить до зростання власного капiталу ( за винятком зростання капiталу за рахунок внескiв учасникiв пiдприємства), за умови, що оцiнка доходу може бути достовiрно визначена вiдповiдно до П(С)БО №15 "Дохiд". Оцiнка ступеню завершенностi операцiй по наданню послуг здiйснюється шляхом вивчення виконаної роботи, в бухгалтерському облiку доходи вiдображуються в звiтному перiодi пiсля оформлення акту про виконання робiт (надання послуг), за виключенням випадкiв, коли доход вiд надання послуг не може бути достовiрно визначений. Оцiнка ступеню завершенностi робiт за будiвельними контрактами виконується методом вимiряння й оцiнки виконаної роботи. Витратами визнаються суми зменшення активiв або збiльшення зобов'язань, що призводить до зменшення власного капiталу за умови, що цi витрати можуть бути достовiрно оцiненi. Класифiкацiя витрати по елементах виконується у вiдповiдностi до П(С)БО№16 "Витрати", без застосування класу 8 Плану рахункiв. Облiк витрат на виробництво i калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї, робiт послуг для основних цехiв здiйснюється iз застосуванням попередельного методу, для ремонтних цехiв позаказного методу, для допомiжних цехов- простого методу Вартiсть реалiзуємої супутньої продукцiї визначається за цiною можливої реалiзацiї. У вiдповiдностi з методичними рекомендацiями по формуванню собiвартостi основної i побiчної продукцiї застосовується метод виключення витрат, згiдно з яким собiвартiсть основної продукцiї визначається вiднiманням iз загальної собiвартостi вартостi побiчної продукцiї. Розшифровка рядкiв Звiту про фiнансовi результати: ДОХОДИ ряд. 035 "Чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робот, послуг)" _ 22 465 837 тис. грн.: * реалiзацiї готової продукцiї _ 13 884 774 тис. грн.; * реалiзацiї товарiв _ 8 245 047 тис. грн.; * реалiзацiї послуг _ 336 016 тис. грн. ряд.060 "Iншi операцiйнi доходи" _ 7 501 481 тис. грн. складаються з: * вартостi реалiзованої iноземної валюти _ 7 061 385 тис.грн., * вартостi реалiзованих виробничих запасiв та iнших оборотних активiв _ 180 536 тис.грн. * доходiв вiд оренди - 46 868 тис.грн. * доходiв вiд операцiйних курсових рiзниць _ 115 971 тис.грн., * доходiв вiд безоплатно отриманих оборотних активiв - 39 тис.грн. * доходiв вiд списання кредиторської заборгованостi _ 1 284 тис.грн. * отриманих штрафiв, пенi _ 4 066 тис.грн., * доходiв вiд компенсацiї ранiше списаних активiв - 68 тис.грн. * доходи по залишкам на розрахункових рахунках _ 18 тис. грн. * суми компенсованого залiзничного тарифу _ 33 514 тис.грн. * доход по послугам, що вiдшкодовуються (водопостачання, електроенергiя, тощо) _ 39 665 тис. грн. * доход вiд оприбуткування ТМЦ за наслiдками iнвентаризацiї _ 14 679 тис. грн. * доходи по послугам зберiгання _ 47 тис. грн. * iнших доходiв вiд операцiйної дiяльностi _ 3 341 тис.грн. ряд. 120 "Iншi фiнансовi доходи" _ 39 368 тис.грн. - являють собою: - суму нарахованих дивiдендiв - 1 405 тис.грн. - суму вiдсоткiв отриманих за депозитними угодами _ 37 847 тис.грн. - iншi фiнансовi доходи _ 116 тис. грн. ряд.130 "Iншi доходи" _ 233 050 тис. грн. - складаються iз: * доходiв вiд реалiзацiї фiнансових iнвестицiй - 77 256 тис.грн. * доходiв вiд неоперацiйної курсової рiзницi _ 125 961 тис.грн. * вартостi безоплатно отриманих необоротних активiв - 1 тис.грн. * вартостi матерiальних цiнностей, оприходуваних при ремонтах та лiквiдацiї основних засобiв - 23 569 тис.грн. * доходiв вiд реалiзацiї необоротних активiв - 6 141 тис.грн. * iнших доходiв - 122 тис.грн. ВИТРАТИ ряд. 040 "Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) _ 18 118 036 тис. грн.: * Собiвартiсть реалiзованої готової продукцiї _ 11 259 072 тис. грн. * собiвартiсть реалiзованих товарiв _ 6 600 227 тис. грн.; * собiвартiсть реалiзованих послуг _ 258 737 тис. грн. ряд.090 "Iншi операцiйнi витрати" _ 7 732 453 тис. грн. складаються з: * собiвартостi реалiзованої iноземної валюти _ 7 052 153 тис.грн., * собiвартостi реалiзованих виробничих запасiв _ 158 966 тис.грн.; * сумнiвнi та безнадiйнi борги _ 174 079 тис. грн.; * витрат по орендi основних засобiв - 42 401 тис.грн. * втрат вiд операцiйної курсової рiзницi _ 153 303 тис.грн. * визнаних штрафiв, пенi та iнших санкцiй _ 1 181 тис.грн.; * витрат на утримання об'єктiв соцiального призначення - 15 410 тис.грн. * нестач та псування ТМЦ _ 3 079 тис. грн. * iнших витрат господарської дiяльностi, якi згiдно дiючих нормативiв бухгалтерського облiку мають вiдноситись до складу операцiйних витрат _ 131 881 тис. грн. ряд.140 "Фiнансовi витрати" _ 501 326 тис.грн. являють собою: суму вiдсоткiв за користування банкiвськими кредитними коштами- 324 469 тис.грн. суму вiдсоткiв за користування небанкiвськими позиковими коштами _ 20 053 тис.грн. суму вiдсоткiв за договорами РЕПО _ 6 611 тис.грн. суму вiдсоткiв по емiтованим облiгацiям _ 40 547 тис.грн. суму поточних витрат по емiтованим облiгацiям _ 3 854 тис.грн. вартiсть супутних банкiвських послуг по обслуговуванню кредитiв _ 105 731 тис.грн. штрафнi санкцiї за договорами позик - 61 тис.грн. ряд.160 "Iншi витрати" _ 212 425 тис. грн. складаються з: * собiвартостi реалiзованих фiнансових iнвестицiй _ 77 256 тис.грн. * втрат вiд неоперацiйної курсової рiзницi _ 111 689 тис.грн. * собiвартостi реалiзованих та лiквiдованих необоротних активiв _ 23 365 тис.грн. * iншi витрати господарської дiяльностi, якi згiдно дiючих нормативiв бухгалтерського облiку мають вiдноситись до складу iнших витрат звичайної дiяльностi - 115 тис.грн. ряд. 180 "Податок на прибуток вiд звичайної дiяльностi" _ 431 450 тис. грн. - сума, розрахована у вiдповiдностi до дiючого законодавства та П(С)БО, з урахуванням змiн в складi вiдстрочених податкових зобов'язань та вiдстрочених податкових активiв. Товариство не заповнює роздiл III "Розрахунок показникiв прибутковостi акцiй" у фiнансовiй звiтностi по Формi №2 за 2011 рiк, згiдно статтi 39 Положення (стандарту) бухгалтерського облiку №3 "Звiт про фiнансовi результати".

Примітки Ряд. 080 "Iншi надходження" 8 434 885 тис.грн. : - грошовi кошти вiд реалiзацiї i конвертацiї iноземної валюти _ 7 055 470 тис.грн. - надходження по претензiям та вiдшкодуванню збиткiв _ 2 650 тис. грн. - оплата зобов_язань за кредитною угодою _ 487 774 тис. грн. - вiдшкодування витрат по тимчасової непрацездатностi _ 1 323 тис. грн. - купонний доход по облiгацiям _ 2 910 тис. грн. - отримана зворотня фiнансова допомога _ 706 375 тис. грн. - надходження коштiв вiд реалiзацiї виробничих запасiв _ 83 410 тис. грн. - вiдшкодування фонду соцiального страхування _ 1 949 тис. грн. - повернення невикористаних коштiв пiдзвiтними особами _ 2 376 тис. грн. - повернення за договорами комiсiї _ 20 468 тис.грн. - надходження за договорами поруки _ 16 980 тис.грн. - iншi надходження _ 53 200 тис.грн. Ряд.145 "Iншi витрачання" 8 774 221 тис.грн.: - продаж iноземної валюти _ 7 045 184 тис.грн. - перерахування коштiв, утриманих по виконавчим листам та iншi утримання по заробiтнiй платi _ 18 237 тис. грн. - повернення зворотньої фiнансової допомоги - 639 988 тис.грн. - страхування - 287 тис.грн. - сплаченi вiдсотки за користування позиковими коштами _ 413 905 тис.грн. - послуги банку та господарськi потреби - - 471 тис.грн. - iншi витрачання - 656 149 тис.грн. Ряд.180 "Реалiзацiя фiнансових iнвестицiй" - сума фактично отриманих в звiтному перiодi грошових коштiв (81 390 тис.грн.) вiд здiйснення операцiй з довгостроковими та поточними фiнансовими iнвестицiями. Ряд.230 "Iншi надходження" 176 019 тис.грн.: - сума поверненої в звiтному перiодi зворотньої фiнансової допомоги _ 120 035 тис. грн. - депозит _ 55 984 тис. грн. Ряд.270 "Iншi платежi" 191 754 тис.грн. - сума виданої в звiтному перiодi зворотньої фiнансової допомоги _ 137 100 тис. грн. - депозит _ 54 654 тис.грн. Ряд.320 - вiдображено отримання позикових коштiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi загальною сумою 3 269 247 тис.грн. ряд. 340 - вiдображенi погашенi позики у сумi 3 795 124 тис.грн., залишок непогашеної частини враховується в балансi в складi рядкiв 440,450, 500 Протягом звiтного перiду Товариством здiйснювались розрахунки у нацiональнiй та iноземнiй валютi. Грошовi кошти включають суму грошей в касi та на банкiвських рахунках: ряд.410 "Залишок коштiв на початок року" - 126 636 тис. грн.: - у касi в нацiональнiй валютi 38 тис.грн. - на поточних рахунках в банках - 51 833 тис.грн. - на iнших рахунках в банку - 74 711 тис.грн. - грошовi кошти в дорозi (iнкасацiя) - 54 тис. грн. ряд.430 "Залишок коштiв на кiнець року" _ 30 343 тис. грн.: - у касi 79 тис.грн. - на поточних рахунках у банках _ 27 670 тис. грн. - на iнших рахунках в банку _ 2 440 тис.грн. - грошовi кошти в дорозi (iнкасацiя) - 154 тис. грн.