Автор: Пользователь скрыл имя, 03 Декабря 2011 в 11:25, курсовая работа
Поступки человека были всегда системными. Системность не является таким качеством, которым можно или нельзя обладать, его можно обнаружить или не обнаружить. Системность имеет разные уровни развития, поэтому сигналом, дающим понять, что показатель системности недостаточен, является возникновение какой-либо проблемы. Единственным путем для решения проблемы является переход на новый, более высокий уровень системности.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 4
1.1 Общие понятия системного подхода к исследованию
банка 4
1.2 Идентификация банка как системы 7
2. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМ
КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 13
2.1 Банковский кредитный риск: определение и классификация 13
2.2 Факторы, определяющие банковский кредитный риск 17
2.3 Методы управления банковским кредитным риском 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28
В
данных системах оценки кредитоспособности
клиентов составляющие их элементы определяются
как критерии отбора заемщиков или оценочные
параметры, позволяющие сопоставить множество
факторов потенциального риска.
Фактор банковского кредитного риска
– это причина возможных потерь стоимости
активов банка, определяющая их характер
и сферу возникновения.
| Индивидуальные риски | Совокупные риски | |
| Физических лиц | Юридических лиц | Кредитного портфеля |
| Нестабильность экономической ситуации | Нестабильность экономической ситуации | Нестабильность экономической ситуации |
| Изменение материального положения заемщика | Изменение финансового состояния заемщика | Изменение денежно-кредитной политики центрального банка |
| Кредитная история заемщика | Кредитная история заемщика | Изменение в кредитной политике банка |
| Изменение качества обеспечения ссуды | Изменение качества обеспечения ссуды | Личностный фактор |
| Изменение социального положения заемщика | Качество управление предприятием-заемщиком | |
| Изменение условий кредитного договора | Изменение условий кредитного договора | |
| Личностный фактор | Личностный фактор | |
Факторы банковского кредитного риска выделяют в факторы индивидуальных кредитных рисков (при кредитовании физических или юридических лиц) и в факторы совокупного кредитного риска. Подобное деление дает возможность осуществить анализ кредитного риска как на уровне каждой конкретной кредитной сделки, так и на уровне кредитного портфеля банка в целом[10]. Уровень осуществления анализа риска является основополагающим при группировке факторов, влияющих на величину банковского кредитного риска (Таблица 3.).
Часто эффективность кредитных сделок, о которой банк может судить по показателям рентабельности вложений, уровню проблемных кредитов в портфеле банка и другим критериям, зависит как от факторов внешней среды, так и от совокупности методов управления кредитным риском[6]. К сожалению, воздействия внешних факторов избежать практически невозможно, поэтому основной задачей банков должна стать разработка системы методов управления, адекватной потенциальному кредитному риску, с учетом внутренних возможностей.
Управлять риском — значит, предпринимать действия, направленные на поддержание такого его уровня, который соответствует стоящим в данный момент целям управления. Управление риском как процесс включает в себя этапы планирования стратегии в области риска, реализацию стратегических ориентиров банка с помощью совокупности тактических методов, идентификацию риска, определение и анализ факторов риска, разработку и осуществление мероприятий, направленных на предупреждение, измерение, оценку, прогнозирование, снижение, избежание, минимизацию последствий реализации риска[6]. Поэтому методы его оценки, измерения и прогнозирования являются неотъемлемым элементом системы методов управления кредитным риском банка.
Под методом управления банковским кредитным риском понимают совокупность приемов и способов воздействия на кредитный риск для достижения банковских целей[10].
Можно выделить три основные цели управления кредитным риском[17].
Направленность методов управления ориентирована на объект управления — кредитный риск во всех его проявлениях. Специфика приемов и способов воздействия на объект управления составляет содержание методов управления кредитным риском. Организационная форма определяет характер воздействия на рисковую ситуацию. Это может быть прямое (непосредственное) и косвенное (создание соответствующих условий) воздействие. В таблице 4 представлены различные системы методов управления, которые будут рассмотрены далее.
| Оценка, измерение и прогнозирование риска | Кредитный риск | Косвенное воздействие | Позволяет преждевременно измерить степень риска в числовом выражении |
| Избежание риска | Кредитный риск | Прямое воздействие | Позволяет сократить степень риска, но может повлечь собой значительную потерю прибыли |
| Минимизация риска | Кредитный риск и риск банковской ликвидности | Прямое воздействие | Позволяет значительно снизить степень кредитного риска за счет структурирования процесса кредитования |
| Страхование риска | Кредитный риск | Косвенное воздействие | Позволяет передать кредитный риск страховой организации |
| Удержание риска | Кредитный риск и риск потери репутации банка | Косвенное воздействие | Кредитный риск регулируется собственными силами за счет профессионализма банковских специалистов |
| Методы | Направленность | Организационная форма | Результат |
| Предупреждение потерь | Кредитный риск и операционный риск | Косвенное воздействие | Позволяет в значительной мере устранить предпосылки возникновения кредитного риска |
Предупреждение потерь как метод управления банковским кредитным риском позволяет уберечься от возможных случайных событий с помощью конкретного набора превентивных действий. Мероприятий по принуждению или профилактике кредитного риска ориентированы в первую очередь на работу с персоналом банка, а также на развитие взаимоотношений между кредитными специалистами и клиентами банка. По форме организации эти действия относятся к методам косвенного влияния, предполагающим создание сотрудникам благоприятных условий деятельности. Содержание методов предупреждения банковского кредитного риска составляют следующие мероприятия:
Методы оценки, измерения и прогнозирования являются самыми сложными по своему содержанию в системе методов управления кредитным риском коммерческого банка.
Показатели кредитного риска банка (индивидуального и совокупного), полученные в результате анализа рисковой ситуации, являются основой для применения тех или иных методов регулирования риска. Оценку кредитного риска подразделяют на два взаимодополняющих вида: качественную и количественную. Первая представляет собой идентификацию всех возможных факторов кредитного риска, а также стадий кредитного процесса, при выполнении которых риск возникает, вторая — выражение предполагаемых потерь в баллах, цифрах, денежных единицах.
Иногда качественную и количественную оценки осуществляют на основе анализа влияния внешних и внутренняя факторов, когда определяется удельный вес каждого фактора в их совокупности и степень их влияния на показатель кредитного риска. Хотя этот метод является достаточно трудоемким, его применение дает положительные результаты.
В случае, когда результаты измерения кредитного риска не соответствуют приемлемому уровню, противоречат выбранной рисковой стратегии банка, создавая реальную угрозу его платежеспособности, наиболее действенным методом управления считается избежание кредитного риска.
Методы избежания кредитного риска предполагают отказ от расширения круга клиентов и финансирования проектов, выполнимость которых вызывает серьезные опасения. Данные методы ориентируют банк на работу только с подтвердившими свою надежность клиентами. Однако в большинстве случаев уклонение влечет собой утрату возможностей получения прибыли, которая часто сопряжена с потенциальным риском.
Методы минимизации кредитного риска, содержание которых составляют следующие мероприятия:
Рационирование кредитов предполагает собой установку лимитов. На кредитную деятельность банков накладывают определенные ограничения требования центрального банка. Например, максимальный риск на одного или группу связанных заемщиков, лимиты кредитования акционеров, руководящих работников и др. Тем не менее, банковские кредитные учреждения сами создают системы лимитов кредитной деятельности. К ним можно отнести лимиты полномочий на принятие решений о выдаче кредита, лимиты кредитования одного заемщика, отрасли, региона, ограничение на выдачу крупных кредитов в условиях уже существующих ограничений центрального банка.
Метод минимизации степени кредитного риска, который предполагает собой создание за счет внутренних ресурсов банка собственного резервного фонда, представляет огромное значение для банка. Такие резервы хоть и снижают размеры прибыли, но и позволяют быстро преодолевать временные затруднения в его деятельности в случае возникновения проблем с возвратом кредита.
И все же для минимизации степени кредитного риска ключевым элементом является диверсификация кредитов. Она предполагает распределение как ссуд банка между широким кругом клиентов, так и ответственности между участниками сделки.
Методы страхования кредитного риска представлены двумя видами:
Страхование, или передача риска страховой организации, представляет собой перевод риска от одного субъекта управления (страхователя) к другому (страховщику). Страхование кредитного риска возможно также на срочном рынке при заключении сделок с использованием производных финансовых инструментов (опционов, свопов и т.д.).
Опцион — договор, по которому потенциальный покупатель или потенциальный продавец получает право, но не обязательство, совершить покупку или продажу актива (товара, ценной бумаги) по заранее оговорённой цене в определённый договором момент в будущем или на протяжении определённого отрезка времени[10].
Своп — торгово-финансовая обменная операция, в виде обмена разнообразными активами, в которой заключение сделки о покупке (продаже) ценных бумаг, валюты сопровождается заключением контрсделки, сделки об обратной продаже (покупке) того же товара через определенный срок на тех же или иных условиях[10].