Технико-Экономическое обоснование механизации горных работ

 

 

 

2.3 Расчет эксплуатационных  затрат

2.3.1 Расчет эксплуатационных  затрат

В данный элемент себестоимости  включаются затраты на вспомогательные  материалы, которые расходятся на содержание и эксплуатацию оборудования, износ  малоценных и быстроизнашивающихся предметов, спецодежды.

Расход материалов, связанных  с эксплуатацией и содержанием  оборудования на основе удельных норм расхода и объёмов работ. При этом объёмы работ должны быть выражены в единицах измерения, на которые установлена норма.

Расчёт производится по форме таблице 5.

Таблица 5 - Расчет затрат на материалы

Наименование материалов		Ед. измерений нормы		Норма расходов	Объём работ	Расход на весь объём	Цена за единицу, руб	Сумма затрат, руб
ЭКГ-5А
Зубья ковша		шт/1000т		5×0,008	4300000	172	6900	1186800
Подъемные канаты		м/1000т		1,12	4300000	4816	281,7	1356667,2
Напорные канаты		м/1000т		1,12	4300000	4816	281,7	1356667,2
ГСМ		кг/1000т		1,216	4300000	5228,8	41,4	216472,32
Итого:								4116606,72
Неучтённые материалы до 10%								411660,67
Всего:								4528267,39
ЭКГ-8И
Зубья ковша	шт/1000т		5×0,009		4300000	194	6900	1338600
Подъемные канаты	м/1000т		1,12		4300000	4816	281,7	1356667,2
Напорные канаты	м/1000т		1,12		4300000	4816	281,7	1356667,2
ГСМ	кг/1000т		1,216		4300000	5228,8	41,4	216472,32
Итого:								4268406,72
Неучтённые материалы до 10%								426840,67
Всего:								4695247,39

 

 

2.3.2 Расход на оплату  труда

В расходы на оплату труда включаются основная и дополнительная заработная плата рабочих, занятых на работах  по эксплуатации оборудования, его  содержанию и ремонту.

Затраты на заработную плату персонала, занятого на эксплуатации оборудования, определяются с учётом численности  и принятой системы оплаты труда. Численность рабочих устанавливается  явочная и списочная.

Явочная численность для ненормированных работ:

 

где  n - количество оборудования, которое необходимо обслуживать одновременно, [1шт];

N_ч - норма численности, [2 чел];

n_см - количество смен в сутки, [3 смен].

 

Списочная численность рабочих  определяется по формуле:

 

где  N_яв– явочное количество рабочих, чел;

К_сп – коэффициент списочного состава.

Коэффициент списочного состава:

 

где  Т_к– календарное время работы предприятия, дн;

Т_эф – эффективный фонд времени, дн.

 

 

 Расчёт коэффициента списочного  состава производится на основании  данных таблицы 3.

Таблица 3 - Баланс рабочего времени

Показатели	Индекс формулы для  счёта	Продолжительность в днях
Календарный фонд	Тк	365
Календарное время работы предприятия (участка)	Тр.п.	365
Время праздничных дней	Тп	12
Время выходных дней	Тв	-----
Номинальный фонд времени	Тр.п- Тп - Тв	353
Время отпуска	То	56
Время болезни	Тб	5
Время на учебу	Ту	2
Время выполнения гос. обязанностей	Тг.о.	1
Эффективный фонд рабочего времени	Тэф=Тк-Тп-Тв-То-Тб--Ту-Тг.о.	289

 

Начисления на заработную плату (во внебюджетные фонды) определяются по нормативам, установленным в % от суммы заработной платы. В 2011 году начисления представлены фиксированными страховыми взносами в размере 34% от ежегодного заработка с зарплаты не превышающей 463 тыс.руб. в год.

Таблица 4 - Расчет численности и фонда  заработной платы

Профессия рабочего	Машинист	Помощник машиниста
1	2	3
Явочная численность, чел	3	3
Коэффициент списочности	1,26	1,26
Списочная численность, чел	4	4
Разряд	5	4
Тарифная  ставка, руб/cм	281	246
Эффективный фонд времени, дн.	289	289
Тарифный  или прямой ФЗП	324836	284376
% премиальных затрат	35	35
Сумма премии, руб.	113692,6	99531,6
Работа  в праздничные дни	10116	8856
1	2	3
Работа  в ночное время	32483,6	28437,6
Основной  ФЗП	481128,2	421201,2
Районный  коэффициент (р. к.)	1,8	1,8
Основная  заработная плата с учетом р. к.	866030,76	758162,16
Северные  надбавки, %	50	50
Сумма северных надбавок	240564,1	210600,6
Годовой фонд заработной платы, руб	1106594,86	968762,76
Общий годовой фонд заработной платы	2075357,62
% отчислений на соц.страхование	34	34
Сумма отчислений на соц.страхование	376242,25	329379,34
Сумма начислений на зарплату	1482837,11	1298142,1
Общая сумма начислений на зарплату	2780979,21

 

Тарифный фонд заработной платы:

 

где  Т_ст - тарифная ставка, руб/см;

Т_эф - эффективный фонд рабочего времени, дн;

N_яв - списочное количество рабочих, чел.

Сумма премии:

 

Доплаты в праздничные дни:

 

где Т_пр - время праздничных дней, дн;

N_яв - явочная численность состава, чел.

Доплаты в ночное время:

 

Основной фонд заработной платы  определяется из суммы:

 

Основной фонд заработной платы  с учетом районного коэффициента:

 

где  К_р - районный коэффициент.

Северные надбавки:

 

Годовой фонд заработной платы:

 

Сумма отчислений на социальное страхование:

 

Пример расчета начисления заработной платы для машиниста:

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.3 Затраты на энергию

По данному элементу учитывается  стоимость электроэнергии и пневмоэнергии, расходуемых при эксплуатации оборудования. Затраты на электроэнергию, получаемую от электростанций, входящих в единую энергосистему, определяются по двухставочному тарифу. Основная плата предусматривает годовую плату за 1 кВт заявленной предприятием мощности в часы суточного максимума нагрузки энергосистемы.

Дополнительная плата предусматривает  оплату за определяемые кВт в часы активной электроэнергии. Общая сумма  затрат на электроэнергию может быть определена по формуле:

 

где  Р – заявленная предприятием мощность в часы максимума нагрузки энергосистемы, кВт;

W – величина  потребляемой электроэнергии за  определённый промежуток времени, кВт·ч;

а – тариф  за 1 кВт заявленной мощности, [см. задание];

b – тариф  за 1 кВт·ч потребляемой электроэнергии, [см.задание];

К – коэффициент, учитывающий изменение стоимости  электроэнергии (при планировании принять  равным нулю).

Заявленная  мощность определяется по формуле:

 

где N_уст – установленная мощность, кВт;

Км – коэффициент  использования установленной мощности, [0,4-0,6].

Расход электроэнергии механизма (W) определяется: для машины и оборудования (кроме электрифицированного ж.д. транспорта) по формуле:

 

где  Ки – коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети, использование двигателя во времени и по мощности, [0,5-0,55];

Тпл –  годовой фонд времени работы оборудования, ч.

Пример  расчета для первого варианта ЭКГ-5А:

 

 

 

Таблица 5 - Расчет затрат электроэнергии

2.3.4 Амортизация

По  элементу «Амортизация» учитывается  сумма амортизационных отчислений по всем видам основных фондов, эксплуатированных по сравниваемым вариантам.

Таблица 6 - Расчет суммы амортизации

Номер варианта	Срок полезного использования  основного средства (Т), год	Норма амортизации, % (100 : Т)	Оптовая стоимость, руб.	Годовая сумма амортизации,  руб
ЭКГ-5А	7	14,3	16400000	2345200
ЭКГ-8И	7	14,3	20000000	2860000

 

Прямолинейный способ расчета амортизации:

 

где  С_опт - оптовая стоимость, руб;

Н_а - норма амортизации, %.

 

где Т - срок полезного использования основного средства, [см. задание].

Пример  расчета для первого варианта ЭКГ-5А:

 

 

2.3.5 Эксплуатационные затраты

Рассчитываемые по вариантам  эксплуатационные затраты сводятся в таблицу.

Таблица 7 - Эксплуатационные затраты

Наименование затрат	Варианты
	1		2
	сумма затрат, руб	затраты на единицу объема производства, руб /т	сумма затрат, руб	затраты на единицу объема производства, руб /т
Вспомогательные материалы	4528267,39	1,05	4695247,39	1,09
Сумма начислений на зарплату	2780979,21	0,65	2780979,21	0,65
Затраты на электроэнергию	3341266,5	0,78	3341266,5	0,78
Амортизация	2345200	0,54	2860000	0,48
Всего	12995713,1	3,02	13677493,1	3,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Выбор наиболее выгодного варианта  механизации

 

Задача выбора наиболее экономически эффективного варианта оборудования, решается на основе установления сравнительной  экономической эффективности на базе сопоставления вкладываемых  капитальных и эксплуатационных затрат, т.е. инвестиций.