Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной системы РК

 

Западно – Казахстанский  Инженерно – Гуманитарный университет

 

 

                                                   Кафедра экономики и менеджмента

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Макроэкономика»

 

на тему: «Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной системы РК.»

 

                                                

 

                                                              Выполнил студент

                                                              гр.Уа-22уск Галиуллина Анэль

                                                              Проверил: преподаватель

                                                              Махамбетова А.М

 

 

Уральск-2011г

Содержание:

Введение………………………………………………………………… 3

Глава I. Теоретические основы кредита………………………………………..  4

1.1. Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной                                                   экономике

1.2. Функции и формы кредита в РК……………………………………………..  5

Глава II. Кредитная система……………………………………………………... 16

2.1. Принципы построения кредитной системы в РК

2.2. Особенности кредитной системы…………………………………………… 18

Заключение…………………………………………………………………………20

Список использованной литературы…………………………………...................21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение:

 

Кредит относится к  числу важнейших категорий экономической  науки.

Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  капитал, и выражает отношения между  кредиторами и заемщиками. При  его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора  и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна и в  наше время, поскольку кредитные  отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. "В  настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов  денежных капиталов, предоставляемых  в ссуду, но и о расширении субъектов  кредитных отношений, а также  растущем многообразии самих операций".

Развитие кредитных отношений  осуществлялось в три этапа:

1. Непосредственные отношения  между кредитором и заемщиком;

2. Введение в кредитные  отношения посредника;

3. Возникновение отношений  банк-банка;

Объективная необходимость  кредита была обусловлена тремя  основными фактами:

1. воспроизводственный процесс;

2. категория стоимости;

3. кругооборот капитала.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается экономика нашей страны на переходном этапе к реальному  рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных  преобразований в денежно-кредитной  сфере. Крупные банки, сосредотачивая в своих руках значительную долю ресурсов, в острой конкурентной борьбе вытесняют мелкие кредитные учреждения, скупая их активы, делая их своими филиалами. Снижается доля активов в национальной валюте, также уменьшается число кредитов в тенге.

Все эти факты говорят  о том, что необходимо уделять  большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние  страны в значительной мере зависит  от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо развивать  в нашей стране новые формы  кредитов, такие как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит  развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

 

 

 

 

 

Глава I. Теоретические основы кредита

1.1. Экономическое содержание  кредита и необходимость его  в современной                                                   экономике

 

Кредит - это объективная  экономическая категория, совокупность экономических отношений связанных  с движением ссудного капитала на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого назначения.

Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной  сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром  движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды, сделка купли-продажи. Кредит как  сделка ссуды опосредствует процесс  обращения товаров. Сделка ссуды  есть особая форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через  противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними заключается  в том, что при купле-продаже  взаимное представление товаров  происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.

Теория кредита рассматривает  кредит как категория общественно-экономическая, а не технико-юридическая. Изучение кредита со стороны его формально-юридических  признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки, как особого рода метода перемещения  собственности владения ею. Поэтому  кредит как экономическая категория  не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной сделки.

Таким образом, кредит - это  экономическая категория, которая  выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает  только при определенном развитии производительных сил. Экономические категории - всеобще  категории исторические. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство.

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный капитал, и  выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи свободные  денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаются в ссудный  капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в  форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике  необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних  отраслей в другие и уравнивания  нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет

также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение  более высокой прибыли или  которым отдается предпочтение в  соответствии с общенациональными программами.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя  доступ заемщиков на рынок ссудных  капиталов, предоставляя правительственные  гарантии и льготы, государство ориентирует  банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.      

На современном этапе  немалое значение имеет и государственный  кредит. Государственный кредит является одним из основных (наряду с налогами) инструментов для решения проблем  достижения баланса бюджетных доходов  и расходов. Отдельные вопросы, касающиеся, например, конкретного порядка заключения договоров государственного займа  регулируются также гражданско-правовыми  нормами. Однако это не влияет на обоснованность вывода о том, что сам государственный  кредит является самостоятельным финансово-правовым институтом.

В условиях развитых товарно-денежных отношений государство может  привлекать к покрытию своих расходов не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе, свободные финансовые ресурсы хозяйственных  структур и средства населения. Уникальный способ их получения выступает государственный  кредит, выражающий отношения между  государственными и многочисленными  физическими и юридическими лицами по поводу формирования дополнительного  денежного фонда (наряду с бюджетом) в руках государства.

Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение эффективности  ее функционирования, создание необходимой  инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего  развития кредитных отношений.

   1.2. Функции и формы  кредита в РК

 

Кредитный рынок выполняет  макроэкономическую функцию. В современной  экономике денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно не само по себе как  обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия  на весь ход воспроизводства, т.е. в  макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка  определяются его сущностью и  ролью, которую он выполняет в  системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

1. обслуживание товарного  обращения через кредит;

2. аккумуляция или собирание  денежных сбережений (накоплений) предприятий,  населения, государства, а также  иностранных клиентов;

3. трансформация денежных  фондов непосредственно в ссудный  капитал и использование его  в виде капиталовложений для  обслуживания процесса производства;

4. обслуживание государства  и населения как источников  капитала для покрытия государственных  и потребительских расходов;

5. ускорение концентрации  и централизации капитала, содействие  образованию мощных финансово-промышленных  групп.

Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание  капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической  системы.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок  органически связан с движением  стоимости в ее денежной форме, с  образованием и использованием различных  денежных фондов в виде кредитных  ресурсов и ценных бумаг. Посредством  рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного  воспроизводства, воздействие его  на социально-экономические отношения.

Кроме пяти вышеназванных  выделяются так же:

1. Перераспределительная  функция. В условия рыночной  экономики рынок ссудных капиталов  выступает в качестве своеобразного  насоса, откачивающие временно свободные  финансовые ресурсы из одних  сфер хозяйственной деятельности  и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую  прибыль;

2. Экономия издержек обращения.  В процессе функционирования  предприятия возникает временный  разрыв между поступлением и  расходованием денежных средств.  При этом может образоваться  не только избыток, но и недостаток  финансовых ресурсов. Именно поэтому,  широкое распространение получили  ссуды на восполнение временного  недостатка собственных оборотных  средств, используемые практически  всеми категориями заемщиков  и обеспечивающие существенное  ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию  общих издержек обращения;

3. Ускорение концентрации  капитала. Процесс концентрации  капитала является необходимым  условием стабильного развития  экономики и приоритетной целью  любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении  этой задачи оказывают заемные  средства, позволяющие существенно  расширить масштабы производства  и обеспечить дополнительную  массу прибыли;

4. Обслуживание товарооборота.  Такие виды кредитных денег  как вексель, чек, кредитная  карточка, обеспечивая замену наличных  расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм  экономических отношений на внутреннем  и международном рынках. Наиболее  активную роль в решении этой  задачи играет коммерческий кредит  как необходимый элемент современных  отношений товарообмена;

5. Ускорение научно - технического  прогресса. Наиболее наглядно, эта  роль кредита, проявляется в  кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой  которых является больший, чем  в других отраслях, временной  разрыв между первоначальным  вложением капитала и реализацией  готовой продукции. Поэтому нормальное  функционирование большинства научных  центров не мыслимо без использования  кредитных денег.