Система страхования в рыночной экономике

Современный этап развития экономики и социальной сферы  в Российской Федерации, а также  тенденции мировой экономики, интеграционные процессы ставят перед национальной страховой отраслью новые цели и задачи. Страхование, как один из эффективных рыночных механизмов управления рисками, призван обеспечить стабильное развитие экономики и социальной сферы, стимулировать ответственное экономическое поведение субъектов хозяйствования,  сокращая нагрузку на бюджет¹⁹.

Экономическое содержание страхования  определяется потребностью людей в  предметах материального мира, имеющих  определенное стоимостное выражение. Поскольку цель страхования –  возмещение причиненного ущерба в денежном выражении, возникает необходимость  в определении объемов, размеров и масштабов этого ущерба. Существуют экономические параметры, определяющие необходимые размеры денежных и  имущественных компенсаций посредством  математических расчетов и экономических  обоснований. Современное российское страхование включает в себя следующие  элементы, в целом составляющие экономическое  содержание страхования и предусмотренные  нормами действующего законодательства: страховой риск (его вероятностный  характер); страховая сумма; страховая  стоимость; страховые премии (взносы); страховая выплата; страховой фонд; страховые резервы.

Представители экономической  школы, занимающиеся исследованием  страхования, раскрывая и освещая  вопросы организации и ведения  страхового дела, отмечают и выделяют в страховании в основном его  экономическую сущность. При этом экономисты рассматривают страхование  как финансовый институт, с помощью  которого осуществляются аккумуляция  денежных средств страхователей  и их дальнейшее перераспределение.

При формирования денежного  фонда используются методы определения  вероятности наступления страхового случая. Данные расчеты осуществляются по принципу эквивалентности, т.е. совокупность страховых сумм (денежные обязательства, принимаемые на себя страховщиком) не должна превышать общий размер сформированного резервного фонда.

Придерживаясь данной точки  зрения, многие исследователи страховой  отрасли поддерживают теорию перераспределения  убытка. Так, в частности, Л.Н. Клоченко и К.И. Пылов отмечают, что страхование  с экономической точки зрения представляет собой механизм распределения  убытков одного лица между множеством других лиц за счет формирования специального фонда из средств, уплачиваемых каждым из данного множества лиц. Подобной точки зрения придерживался и В.К. Райхер, который отмечал, что источником возмещения убытков от реализации застрахованных опасностей служит страховой фонд, образованный в децентрализованном порядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийся централизованным фондом, управляемым страховой организации.²⁰ Сторонником В.К. Райхера был и В.В. Шахов, полагавший, что «объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты: В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты».²¹ Изложенные взгляды в полной мере отражают экономическую сущность и содержание страхования. Однако, как вполне справедливо отмечает Т.С. Мартьянова, экономическое значение страхования не должно приводить к его абсолютизации – трактовке как исключительно экономической категории, что нередко отстаивается в экономической литературе.²²

Экономические отношения, определяющие сущность страхования  как экономической категории, образуют определенную систему. Поэтому системный  характер носят и страховые отношения, и страховая деятельность. Система  страхования – это социальная система, часть экономической системы  общества, которой присущи синергетические  свойства: сложность, динамичность, открытость, способность к саморазвитию. Эти  свойства страховой системы, как  единого целого, обусловлены характером экономических отношений и проявляющихся  в них экономических интересов, присущих субъектам страхования, и, в свою очередь, детерминируют подходы  к эффективному регулированию системы  страхования.

Система страхования  – абстрактная конструкция, призванная отражать сложившиеся в обществе отношения по осуществлению страховой  защиты процесса общественного воспроизводства. Она структурна, то есть включает подсистемы разной сложности, компоненты, элементы и отношения между ними. При  этом каждый системообразующий элемент  органически обусловлен всеми другими  элементами системы и ее функционированием  в целом. Система страхования  является не просто суммой образующих ее элементов, ей присуща внутренняя организация, взаимозависимость и  взаимообусловленность составных  частей, которыми являются страховые  отношения, субъекты и объекты этих отношений, а также условия, сопутствующие  возникновению и реализации страховых  отношений, придающие страховой  системе качества, не сводимые к  сумме качеств составляющих ее элементов.

Исследовать систему  страхования можно с двух позиций. С одной стороны, ее можно рассматривать  как единую целостность, имеющую  определенные границы, цели и внутреннюю структуру. В этом аспекте важным представляется декомпозиция системы, выявление характера взаимосвязей между ее структурными элементами, внутренних закономерностей развития. В свою очередь, функционирование отдельных  элементов системы непосредственно зависит от присущих им (если это субъекты) или направленных на них (если это объекты) экономических интересов, образующих в совокупности внутренне противоречивую (вследствие их разнонаправленности) систему. Именно разнонаправленность интересов, поиск путей их согласования и реализации, является внутренним источником развития страховой системы, в то время как общее направление развития задается экономическим содержанием категории страхования, связанным с перераспределением риска и защитой воспроизводственного процесса.²³

С другой стороны  – страхование само выступает  всего лишь как подсистема, входящая в систему следующего иерархического уровня: экономическую систему общества. С этой точки зрения важны процессы взаимодействия системы страхования  с другими институтами общественной жизни, учитывая, что эти процессы непосредственно связаны с проявлением  общих интересов, свойственных субъектам  страховой системы. В свою очередь, эти интересы связаны с взаимодействием  системы страхования с внешней  средой и являются частью экономических  интересов, обусловливающих макроэкономические процессы в общественных отношениях.

Таким образом, процесс  сочетания частных интересов  субъектов страхования, общих, коллективных интересов, присущих системе страхования  в целом, а также ее отдельным  подсистемам, и государственных (национальных) интересов, связанных с развитием  национальной экономики и взаимоотношениями  с внешним миром, лежит в основе саморазвития и саморегулирования  страховой системы и в то же время определяет характер необходимого воздействия на реализацию страховых  отношений со стороны государства.

В этом аспекте  важным представляется вопрос об определении  целей системы страхования. Цель страховой системы определяется противоречием между сложившимися в обществе интересами в нормальном функционировании элементов рыночной экономики и наличием угроз различного рода для него. На сглаживание этого противоречия, смягчение рисковой составляющей процесса общественного воспроизводства направлено функционирование страховой системы.

Страхование служит цели защиты интересов общества в  целом и каждого его гражданина (или организации граждан) от возможных  ущербов результатам и самому процессу их деятельности (причем защита может заключаться не только в  возмещении нанесенного ущерба, но и в осуществлении превентивных мероприятий, предотвращающих этот ущерб). Далее, на пути достижения этой цели, в процессе структурирования и развития системы страхования  и составляющих ее отношений между  субъектами страховой деятельности, проявляются разнообразные экономические  и социальные интересы, свойственные этим субъектам и требующие своей  реализации и согласования.

При этом возникает  своего рода «инфраструктура» страховых  отношений и соответствующих  им экономических интересов: существенными, как показывает практика, являются не только интересы, возникающие непосредственно  из потребности в страховании, но и другие, связанные с инвестиционной, финансовой, правовой и социальной сферами общественной жизни. Соответственно порождается целый ряд задач, направленных на реализацию этих сопутствующих  страхованию интересов, там самым, увеличивается сложность, многоаспектность системы страхования, требующие  адекватных подходов к ее исследованию и регулированию.

Систему страховых  отношений следует рассматривать  через структуру страхового рынка: его природу, субъектов, работающих на нем, и функций, которые он выполняет. В свою очередь, страховой рынок  можно рассматривать как сферу  экономических отношений по поводу купли-продажи страховой защиты, через движение (формирование и распределение) средств в страховом фонде. Можно  представить его как сложную  многофакторную систему, где первичным  звеном выступает страховая компания, которая управляет движением  средств, определяет экономические  взаимоотношения между субъектами страхового рынка и любых других рынков. Финансовыми условиями ее существования является наличие разнообразных видов страховых фондов. За счет этих фондов страхование эффективно регулирует воспроизводственный процесс, обеспечивая при этом страховую защиту товаропроизводителей, социальные гарантии граждан и экономические интересы государства, тем самым, выступая как институт финансовой защиты.

Ситуация, когда  отдельные элементы системы имеют собственные цели развития, отличные от общей цели ее существования, приводит к появлению тенденций изоляции, диспропорций и к нарушению целостности системы. Можем ли мы сегодня с уверенностью определить цели участников отечественного страхового рынка и, главное, утверждать, что они не противоречат единой цели развития рынка? Выявить таким образом, причину настоящих и будущих диспропорций? Исследование этих проблем представляется весьма продуктивным как в научном, так и в практическом аспекте, в частности – с позиций разработки концепции формирования страхового рынка. В современной отечественной литературе в качестве цели обычно заявляются: оптимизация (или увеличение объема и качества) страховой защиты, рост объема страховой премии, в том числе в отношении к ВВП, рост инвестиционного капитала и др. В этой связи необходимо отметить, что: оптимизация страховой защиты – важная задача, однако в современных условиях цель функционирования страхового рынка как сложнейшего социально-экономического механизма не может быть сведена к страховой защите; объем собранной страховой премии отражает не столько сам по себе этот показатель, сколько платежеспособный спрос и ценовую ситуацию; доля страховой премии в ВВП – слишком общий показатель и т. д.²⁴ Цель функционирования страхового рынка, безусловно, должна быть переведена с философского уровня на экономический и выражена в конкретных величинах (показателях). Важно определить иерархию этих показателей хотя бы с прагматических позиций – для определения приоритетов в том случае, если приоритеты приходят в противоречие (например, интересы страхового бизнеса и потребителей страховой услуги; потребность общества в инвестиционном капитале и проведение обязательного страхования и т.д.). Без целеполагания концепция формирования страхового рынка имеет фрагментарный характер. Отметим, что фрагментарность концепции является отражением фрагментарности состояния самого отечественного страхового рынка.

Страховой рынок  не только способствует развитию общественного  воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка.

Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности.

Перейдем теперь к соотнесению понятий «страховая система» и «страховой рынок». Актуальность формирования национальной страховой системы обусловлена:

1. Во-первых, необходимостью ликвидировать диспропорции финансовой системы между уровнями и масштабами развития таких подсистем, как денежная, бюджетная, кредитная, платежно-расчетная, валютная, страховая.
2. Во-вторых, страховой рынок следует рассматривать как часть более крупной системы - национальной страховой системы. Страховым рынком нельзя подменять национальную страховую систему, поскольку в ней существуют параллельно рыночный и нерыночный секторы.
3. В-третьих, стратегическая задача улучшения качества жизни российского населения в полной мере не может быть решена без создания национальной страховой системы, в рамках которой следует обеспечить необходимые предпосылки развития страхования жизни, повысить эффективность социального обеспечения, пенсионного страхования.
4. В-четвертых, стабильность, устойчивое развитие общества в целом связаны с экономической, финансовой безопасностью его членов, которая базируется, в частности, на страховой защите.
5. В-пятых, глобальные процессы в мировой экономике, интеграция России в мировую финансовую систему требуют адекватного, устойчивого состояния национальной страховой системы.
6. В-шестых, экономический рост в стране существенно зависит от инвестиционного ресурса, формирование и реализация которого в определенной степени обеспечиваются при активном участии финансово-кредитных институтов, в частности страховых организаций, наличии соответствующих законодательных, регулирующих режимов, постоянно действующих надзорных и контрольных процедур.²⁵

Сегодня созрели  условия для того, чтобы поставить  вопрос о необходимости формирования национальной страховой системы. Это связано с общей социально-политической ситуацией в обществе, социализацией экономических отношений и государственной политики, созданием экономического базиса страны, который формирует финансовый ресурс для решения социальных задач, ростом финансового потенциала российских страховых компаний.

Основы национальной страховой системы в нашей стране уже сформировались за период рыночных реформ: работают законодательная, регулирующая, надзорная сферы, развивается страховой рынок, технологии страхования, укрепляются и диверсифицируются страховые организации, повышается их конкурентоспособность и т.д. Полагаем, что применение научного системного подхода к исследованию страховой сферы позволит пристальнее взглянуть на архитектуру отрасли, процессы страхования, выявить несоответствия, определить перспективы и резервы совершенствования.

Обзор отечественной  литературы по страхованию, включающей научные, учебные, официальные нормативные, законодательные источники, периодические издания, позволяет сделать вывод о том, что, как это ни странно, отсутствует устоявшийся, закрепленный официально термин, который соответствует понятию «система» и охватывает весь спектр отношений, процессов, проблем, противоречий, сложившихся национальных традиций, укладов в области страхования. В основном используются термины, в той или иной степени, однако не полностью соответствующие понятию «система», но претендующие на это. Данные определения понятий приведены в таблице 1.