Проблемы становления и развития банковской системы в национальной экономике Республики Беларусь

1. Банковская  система: понятие, виды, уровни. Функции 

Центрального  и коммерческих банков 

     Банковская  система и ее важнейшая составляющая (коммерческие банки) играют исключительно  важную роль в рыночной экономике. Через  нее проходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий и населения; она мобилизует и превращает в активно действующий каптал временно свободные денежные средства, выполняет кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.

     Выделяют  одноуровневые и двухуровневые банковские системы [13, с. 207]. Одноуровневая банковская система характеризуется отсутствием разделения на эмиссионные и не эмиссионные банки. Такой вид банковских систем характерен для ранних этапов развития банковской системы, а также для стран, строивших плановые экономики, в основе которых были учетно-распределительные, а не рыночные отношения.

     Двухуровневая система предусматривает деление банков на два уровня:

• центральный банк;
• коммерческие банки и другие финансово-кредитные институты, осуществляющие отдельные банковские операции.

     Важным  критерием двухуровневой банковской системы является построение взаимоотношений между банками по вертикали и по горизонтали [13, с. 249].

     Взаимоотношения по вертикали – это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками).

     Взаимоотношения по горизонтали — это отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле слова только для коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур. Для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

     Банки в зависимости от специфики выполняемых  ими функций подразделяются на эмиссионные и неэмиссионные банки. Эмиссионными банками являются, как правило, центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. В разных странах они называются народными, национальными, резервными, центральными.

     Такой подход отражает рыночные принципы отношений  в банковском секторе национальной экономики. Государство участвует  на уровне определения общих ориентиров развития банковской системы, определяет "общие правила игры" для всех участников. Именно поэтому центральный банк не проводит напрямую операций с населением и действующими предпринимателями. Непосредственно обслуживание клиентуры происходит на втором уровне, где сосредоточены коммерческие банки и прочие кредитные институты.

     Банковские  системы, сложившиеся в мире на современном  этапе, можно условно разделить  на две большие группы: сегментированная банковская система; универсальная банковская система.

     Банковская  система американского  типа (сегментированная банковская система) имеет следующие отличительные признаки:

• основана на функционировании в экономике огромного числа мелких и средних банков, что позволяет направить денежные потоки на нужды малого и среднего бизнеса;
• осуществляется разделение между традиционными банковскими операциями (расчеты по поручению клиентов, привлечение депозитов, выдача кредитов) и фондовыми операциями, проведение которых разрешено специализирован-ным инвестиционным банкам. Смешивание этих видов деятельности в одном кредитном институте запрещено (США, Япония, Канада).

Сегментированные (специализированные) банки могут  различаться специализацией, причем наиболее важной является функциональная специализация банка, определяющая характер его деятельность (рисунок 1.1) [15, с. 295].

 

 
 
 
 
 
 

Рисунок 1.1 – Критерии специализации банков 

     Банковская  система европейского типа (универсальная банковская система) имеет следующие особенности:

• крупные коммерческие банки, имеющие значительный капитал, большое число филиалов; широкий круг клиентуры;
• с точки зрения направления банковской деятельности банки являются преимущественно универсальными, т.е. имеют право осуществлять широкий круг операций на финансовом рынке.

     Рассматривая  банковскую систему, выделяют две ее стороны, прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. С другой стороны, банковская система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Современная банковская система состоит из следующих основных звеньев [9, с. 193]:

• центральный банк;
• коммерческие банки;
• специализированные кредитно-финансовые институты.

     Центральный (правительственный) банк занимает особое место в финансовой и экономической системе страны. Он выпускает в обращение национальную валюту, хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра.

     Он  является кредитором последней руки для коммерческих банков, а также  финансовым агентом правительства (осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства и т. п.); может выступать как продавец и покупатель на международных денежных рынках и координировать зарубежную деятельность коммерческих банков [6, с. 181].

     Центральный (эмиссионный) банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

     Согласно  традициям, практике, экономической политике и нормам банковского законодательства сегодня перед центральными банками ставятся следующие основные задачи [1, с. 23]:

• проведение денежно-кредитной политики посредством контроля и регулирования денежно-кредитных и финансовых показателей, характеризующих состояние экономики для обеспечения стабильной покупательной способности национальной валюты;
• обеспечение стабильности и надежности финансовой, банковской и платежной системы.

     Одновременно  политика центрального банка служит одной из важных составляющих экономической политики государства, направленной на сохранение высокой рыночной конъюнктуры, недопущение кризисных спадов производства и безработицы. При этом центральный банк в своей деятельности не ставит целью получение прибыли, и он не конкурирует с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями на финансовых рынках.

     Существует  три основных инструмента денежно-кредитной политики, которые центральные банки используют в своей деятельности [1, с. 24]:

• операции на открытом денежном рынке, включающие покупку и продажу государственных ценных бумаг, а также покупку и продажу иностранной валюты;
• изменение процентной ставки рефинансирования, по которой он предоставляет в кредит денежные средства коммерческим банкам;
• изменение резервных требований.

     Посредством этих инструментов центральные банки  могут регулировать объемы денежной массы в экономике. Этот процесс  действует следующим образом: если денег в экономике в избытке, то центральный банк для предотвращения инфляционных процессов изымает деньги из обращения, например, продает коммерческим банкам ценные бумаги. И наоборот, если в экономике наблюдается дефицит денег, центральный банк скупает ценные бумаги, предоставляя, таким образом, взамен денежные средства. Аналогичным образом используются и другие инструменты денежно-кредитной политики.

     Коммерческий  банк — это фирма, предоставляющая финансовые услуги своим клиентам. Основными функциями коммерческого банка являются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредита (заемных средств) домашним хозяйствам, местным органам управления [6, с. 180].

     Деятельность  коммерческих банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только кредитные учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия, банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальные институты они посредством привлечения депозитов и предоставления кредитов могут создавать деньги, т. е. расширять денежное предложение, что отличает их от других коммерческих организаций и финансовых учреждений [6, с. 181].

     Кроме банков в большинстве стран мира существуют так называемые небанковские кредитно-финансовые организации. Они функционируют в относительно узких сферах рынка банковских услуг, где требуются специальные знания и особые технические приемы. К небанковским кредитно-финансовым организациям можно отнести, например, ссудосберегательные учреждения, общества взаимного кредитования, кредитные союзы и т.п. [5, с. 154]

     Банковская  система является формой организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся исторически и закрепленной законодательством. Как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.

     Банковская  система функционирует на базе законов и соответствующих нормативных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее. Организационная структура банковской системы сложна и неоднородна. В целом банковская система отражает основные, фундаментальные направления развития общества. Структура банковской системы подчинена решению важнейших задач, стоящих перед обществом.

     Рассмотрение  всей совокупности банков именно как  системы предполагает соблюдение ряда условий, по сути являющихся базовыми признаками самого понятия "система" (рисунок 1.2) [9, с. 194]. 

     

     

     

       

       

       
 

Рисунок 1.2 – Характеристика условий, являющихся базовыми признаками

банковской  системы 

     Банковская  система отражает сложное понятие, при этом она может быть рассмотрена  и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и как институциональная схема, кроме того, особое значение имеют подходы, структурирующие систему по функциям, взаимосвязям, иерархии, а также по специализации (ориентации), комплексности, сферам реализации и т.д. Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов, т.е. организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию. Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.

     Банковская  система характеризуется наличием следующих признаков и свойств [9, с. 194-195]:

     1. Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости взаимозаменяться. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной, так как появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут при этом влиться новые части, восполняющие специфику целого.