Льготное кредитование физических и юридических лиц в Республике Беларусь

    Обращает  на себя внимание региональная неравномерность  распределения средств. Так, согласно программе 88% льготного банковского  финансирования придется на Минск, а 63,5% прямой финансовой поддержки и субсидий предпринимателям — на Минскую область. Кроме того, на столичный регион запланировано направить 84% средств, предназначаемых для развития инфраструктуры поддержки предпринимательства, при  том что нехватка такого рода структур наиболее остро ощущается в регионах. К примеру, на инфраструктуру поддержки  предпринимательства в Брестской  и Гродненской областях в 2011 г. предусмотрено  лишь по 10 млн. Br, что в 200 раз меньше, чем в столице.

    Однако, после запланированного на 2011 г. роста госфинансирования малого и среднего предпринимательства в 2012 г. в целом оно должно сократиться в 3,3 раза, до 13 млрд. Br. В основном этот процесс затронет выдачу льготных банковских кредитов в столице, где она уменьшится с 39 млрд. Br в 2011 г. до 1,9 млрд. Br в 2012 г. Кроме того, в целом по республике в следующем году в 2 раза запланировано уменьшить финансирование инфраструктуры поддержки предпринимательства. [1]

    Кроме того существуют проекты по поддержке  бизнеса местными органами власти. Например, в марте 2010 года стартовал совместный проект Приорбанка и Минского городского исполнительного комитета по предоставлению льготных кредитов субъектам малого предпринимательства.

    На  сегодняшний день это одно из самых  выгодных предложений. При рыночной ставке по кредитам в белорусских  рублях 15-17%, благодаря сотрудничеству с Мингорисполкомом мы предлагаем льготную ставку по кредиту – 10% годовых (ставка рефинансирования Национального банка  минус 2 процентных пункта). Дополнительные ежемесячные комиссии (платы) не взимаются.

    Общий объем кредитов в рамках соглашения пока определен в размере 2,0 млрд. бел. рублей. В дальнейшем планируется  увеличение указанного объема. Максимальная сумма кредита на одного заемщика может достигать 500,0 млн. бел. рублей.

    Кредиты по линии Мингорисполкома могут  быть предоставлены на срок до 2 лет.

    Льготный  кредит предоставляется на инвестиционные цели (кроме проектов по строительству/приобретению недвижимости, приобретению неспециализированных транспортных средств), а также на финансирование оборотного капитала при  запуске инвестиционного проекта. [19] 

3. Льготные кредиты  предприятиям, оказывающим  транспортные услуги 

    С 3 января 2010г. вступила в силу новая  редакция  Указа Президента Республики Беларусь от 08.04.2004 №171 «О некоторых  мерах по улучшению условий реализации автомобильных транспортных средств  отечественного производства».

    Как установлено редакцией Указа  № 171, действующей в настоящее  время, приобретение автомобильных  транспортных средств у призводителя-резидента  Республики Беларусь на условиях финансовой аренды (лизинга)  для международных  перевозок грузов и пассажиров производится по льготной ставке не более 6% годовых  только в иностранной валюте и  для городских, пригородных и  международных перевозок не более 8% годовых тоже только в иностранной  валюте с последующей компенсацией банкам потерь от предоставления кредитов по льготной ставке путем соответствующего уменьшения налога на прибыль.[7]

    В условиях разразившегося в конце 2008 года международного экономического кризиса, последствиями которого стала недостаточность  у  банков валютных ресурсов, возникла острая необходимость в привлечении  организациями для покупки автомобильных  транспортных средств на условиях лизинга  дополнительных источников, а именно получение банковских кредитов не только в иностранной валюте, но и в  национальной, т.е. в белорусских  рублях. ».[2]

    С этой целю Указом Президента Республики Беларусь от 22.11.2009 №516 внесены соответствующие  изменения в Указ №171. Было принято  Положение о предоставлении банками  льготных кредитов для приобретения автомобильных транспортных средств  на условиях лизинга в белорусских  рублях.

    Учитывая  тот факт, что ставки за пользование  кредитами в иностранной валюте значительно ниже (почти в 2 раза) ставок за пользование кредитами  в национальной валюте, принято компромиссное решение, устраивающее как банки, так и организации, которым такие кредиты предоставляются.

    С 3 января 2010 года механизм государственной  поддержки предприятий, оказывающих  транспортные услуги, который предусматривает  приобретение этими предприятиями  автомобильных транспортных средств  на условиях лизинга по льготным кредитам в белорусских рублях, будет определяться по ставкам сниженным на 1/2 ставки рефинансирования, по аналогии с одним  из видов государственной поддержки, установленных Указом Президента Республики Беларусь от28.03.2006 № 182 «О совершенствовании  правового регулирования порядка  оказания государственной поддержки  юридическим лицам  и индивидуальным предпринимателям».

    В частности, кредиты будут предоставляться  по сложившейся по банку за отчетный период средневзвешенной процентной ставке по вновь выдаваемым кредитам в белорусских  рублях, уменьшенной на половину ставки рефинансирования Нацбанка Республики Беларусь на дату выдачи кредита.

    При выдаче банковских кредитов в белорусских  рублях сохраняется механизм компенсации  потерь банкам за предоставленные льготные кредиты лизингодателям путем уменьшения налога на прибыль. В настоящий момент в перечень банков, которые производят данные операции входят:

• Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк»
• Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк»
• Закрытое акционерное общество «БПС-лизинг»
• Открытое акционерное общество «Белинвестбанк»
• Открытое акционерное общество «Промагролизинг»
• Закрытое акционерное общество «МАЗконтрактлизинг»
• Открытое акционерное общество «Белагропромбанк»
• Открытое акционерное общество «Агролизинг»
• Лизинговое частное унитарное предприятие «АСБ Лизинг».[2]

    Заключение 

    Итак, рассмотрев виды и механизмы льготного  кредитования как юридических, так  и физических лиц, можно сделать  вывод, что в Республике Беларусь имеется развитая система льготного  кредитования. Судя по датам выхода Указов Президента Республики Беларусь и Постановлений Совета Министров  можно сделать вывод, что эта  система существует сравнительно недолго, однако постоянно изменяется, дополняется  и регулируется.

    Для развития системы льготного кредитования необходимы мотивы для проведения подобной политики, а также довольно устойчивое финансовое положение страны. Если мотивы есть и они бесспорны: повышение благосостояния граждан, повышение конкурентоспособности отечественных предприятий и поддержка бизнеса, то при определении и установлении круга лиц, которым доступны льготные кредиты необходим серьезный контроль со стороны государства, т.е. в регулировании объемов льготного кредитования, ибо это довольно ощутимые объемы компенсаций для коммерческих банков.

    Рассмотрев  льготное кредитование в жилищной сфере, было рассмотрено, кто может претендовать на такого вида услуги, а также некоторые ограничения по доходу, которое определяет платежеспособность заемщика. Более того, приведены минусы данной стратегии развития жилищного сектора, повышения доступности жилья, в связи опять же с крупными объемами компенсаций, и альтернативные варианты, в частности система строительных сбережений. В отношении отечественных товаров и услуг (получение первого высшего образования) также можно сказать, что данные законопроекты в определенной мере реализуются.

    Большую долю льготных кредитов потребляет агропромышленный комплекс, который является важнейшей составной частью экономики Республики Беларусь, где производится жизненно важная для общества продукция, и сосредоточен значительный экономический потенциал. А что касается предпринимательства, здесь участвуют как общереспубликанские, так и местные органы власти.

    Таким образом в работе можно найти  многостороннее описание и анализ сложившейся  ситуации. Кроме того, социальную и  экономическую необходимость реализации данных программ и трудности реализации. 
 
 
 
 
 

    Список использованной литературы: 

1. Герасименко А. И. Бюджет спешит на помощь// Экономическая газета. — 2011 — №22(1440) — 25 марта. С. 15
2. Виктор Корсик «Для стабилизации финансового состояния предприятий, оказывающих транспортные услуги, будут предоставляться льготные кредиты в белорусских рублях» //Главный бухгалтер. — 2009 — № 43. — ноябрь. — С.32-33
3. Национальная  стратегия устойчивого социально-экономического развития Республики Беларусь на период до 2020 г./Национальная комиссия по устойчивому развитию Республика Беларусь; Редколлегия: Я.М. Александрович и др.  — Мн.: Юнипак.
4. Постановлением Совета Министров Республики Беларусь № 112 от 1 февраля 2011 г.
5. Трамбачёва Т.Д. Формы государственного содействия гражданам в строительстве и реконструкции) или приобретении жилых помещений/ Трамбачёва Т.Д. Минск: «БИП-С Плюс», 2010. — С. 5-8
6. Указ Президента Республики Беларусь от 17 декабря 2002 г. N 616
7. Указ Президента Республики Беларусь от 8 апреля 2004 №171
8. Указ Президента Республики Беларусь от 17 июня 2008 г. № 343
9. Указ Президента Республики Беларусь от 06 августа 2008 N 545
10. Указ Президента Республики Беларусь от 21 мая 2009г. № 255
11. Указ Президента Республики Беларусь от 6 июля 2009 г. № 371
12. Указ Президента Республики Беларусь от 12 марта 2010 г. № 152
13. Указ Президента Республики Беларусь от 30 апреля 2010 г № 212
14. http://belinvest.info/art-292.html. — Дата доступа: 27.03.2011.
15. http://infobank.by/1414/Default.aspx. — Дата доступа: 27.03.2011.
16. http://kp.by/daily/24376/557640/. — Дата доступа: 27.03.2011.
17. http://metr.by/mogilev/news.view.html?news_id=466. — Дата доступа: 27.03.2011.
18. http://research.by/pdf/pp2005r04.pdf. — Дата доступа: 27.03.2011.
19. http://priorbank.by/?item=r/corporate/sme/kreditovanie/cut_price_minsk. — Дата доступа: 27.03.2011.