Кредитно-банковская система. Роль банков в обеспечении экономического роста и стабилизации рыночной экономики

     Коммерческие  банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

     В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих  областях:

     - в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

     - при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов;

     - при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

     Традиционными операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции.

     Денежные  расчеты в рамках национальной экономики  могут иметь наличную и безналичную  форму.

     При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.

     Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов. Банковские счета могут быть следующих видов: расчетные счета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными.

     Расчетные счета открываются всеми фирмами, независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.

     Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.

     Депозитные  счета открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия.

     Валютные  счета служат базой для проведения безналичных расчетов в различной форме.

     Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

     Пассивные операции банка – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Активные операции банков – это операции по размещению средств.

     Результатом проведения пассивных операций банка  является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

     Значительная  доля современных операций банка  относится к доверительным (трастовым) операциям. Трастовые операции банков – это особая форма взаимоотношений банков с клиентами, при которой владельцы денежных средств, имущества или других ценностей предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с наибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов (денежных средств, имущества, ценностей и т.д.) – соответствующую прибыль.

     Особую  группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п.

     Кроме того, можно отметить еще целый  ряд распространенных банковских операций сегодняшнего дня⁶:

• консалтинг: расширяющаяся сфера банковских услуг по 
  предоставлению консультаций другим коммерческим предприятиям;
• операции по проведению ревизии бухгалтерского учета на 
  фирме, анализ ее финансового состояния;
• аккредитивы: банки содействуют развитию предпринимательства путем выпуска кредитных писем. Аккредитивы широко применяются и во внешнеторговых операциях;
• управление корпоративными финансами. Это сложный 
  процесс по управлению активами и пассивами клиента (фирмы), ликвидностью, рисками, всеми финансовыми, материальными, трудовыми и иными потоками в условиях, когда у банка с производством сложились длительные и доверительные отношения. При этом банк выступает в роли контролера и казначея: как контролер, банк использует свой опыт по внутреннему аудиту, финансовому и бухгалтерскому учету, налоговой 
  отчетности, как казначей – управляет ресурсами фирмы, рассчитывает потребности в средствах, осуществляет эффективное их вложение;
• пластиковые карточки: многие банки получают существенные доходы от использования системы кредитных карточек. Чаще всего доход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки, и потребитель погашает процент по невыплаченному остатку;
• обмен валюты: банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования или по поручению клиента;
• охрана ценностей: многие банки держат специальные сейфы, где хранятся ценности клиентов банка;
• гарантийные услуги банка: во-первых, это различного рода операции, где банк выступает в качестве гаранта своего клиента; во-вторых, это операции, связанные с куплей и продажей ценных бумаг для своих клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок, прежде всего фьючерсы и опционы. Сегодня в России у банков лучшие кадры андеррайтеров, брокеров, дилеров, информационно-аналитические службы для оценки ситуации на рынке ценных бумаг. А успешный портфельный траст помогает фирмам эффективно мобилизовать дополнительные средства;

     - особым видом операций современного банка является покупка государственных ценных бумаг за свой собственный счет;

     - операции по лизингу. Лизинг – это операции по размещению движимого и недвижимого имущества, которое специально закупается с целью сдачи его в аренду предпринимателю. Лизинговые операции обычно осуществляет специализированная лизинговая фирма (зачастую учреждаемая банком) или сам банк. Это операции по разработке лизинговых предложений, 
подписанию контракта, страхованию лизинговых операций, отслеживанию правильности и своевременности взноса арендной платы;

     - операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает в течение 2-3 дней 70-90% суммы в виде аванса. Оставшиеся 10-30% суммы являются для банка своего рода гарантией, которая выплачивается предпринимателю при получении банком счета на оплату требований должником. Банк взимает с предпринимателя-продавца требований определенные проценты за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы. Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк (например, учет дебиторской задолженности, осуществление финансирования и т.п.).

     Итак, коммерческий банк – это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, то есть на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

     Роль  коммерческих банков в рыночной экономике  состоит в том, что коммерческие банки выполняют роль посредника в следующих областях: 1) в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности; 2) при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов; 3) при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

     Коммерческие  банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют  зарубежную филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах) и т.д. 

4. Денежная политика: цели и инструменты

      Под денежной политикой понимают совокупность мероприятий, предпринимаемых правительством в денежно-кредитной сфере с  целью достижения стабильного экономического развития, характеризующегося отсутствием инфляции и полной занятостью. Проводит денежную политику центральный банк страны⁷.

      Денежное  регулирование осуществляется в  два этапа. На первом центральный  банк воздействует на объем денежной массы, уровень процентных ставок, на втором сведения об изменениях данных факторов передаются в сферу производства, и тем самым оказывается влияние на объем национального дохода, уровень цен, занятость, темпы экономического развития.

      Основными инструментами денежной политики являются: 1) операции на открытом рынке; 2) изменение норм обязательных резервов; 3) изменение учетной ставки.

      Операции  на открытом рынке – наиболее важный оперативный инструмент, с помощью  которого центральный банк может  влиять на объем имеющихся у банков свободных резервов, а значит, и на предложение денег. Сущность таких операций заключается в покупке-продаже государственных ценных бумаг на рынке. Если центральный банк покупает их, например, у коммерческих банков, то на соответствующую сумму увеличивает обязательные резервы последних. В результате расширяются возможности создания банками новых кредитных денег, увеличивается предложение денег.

      Для того чтобы уменьшить количество денег в обращении, центральный  банк продает государственные ценные бумаги на открытом рынке. При покупке  их коммерческими банками он списывает соответствующую сумму с резервных счетов этих банков, тем самым уменьшая их резервы, а значит, и способность создания денег путем кредитования.

      Такой инструмент денежной политики, как  изменения норм обязательных резервов, используется довольно редко, так как его частое применение может негативно сказаться на денежной сфере. Как известно, норма обязательных резервов влияет на объем избыточных резервов банка и, следовательно, на его возможности создания новых денег. Ее повышение ведет к сокращению избыточных резервов. В этом случае банки могут оставить прежние обязательные резервы, но тогда соответственно сократятся их возможности создания новых денег. Если же банки захотят увеличить свои обязательные резервы, то будут вынуждены часть денег с текущих счетов перевести в обязательные резервы, что уменьшит количество денег в обращении. Следовательно, повышение нормы ведет к сокращению предложения денег, а понижение переводит часть обязательных резервов в избыточные и тем самым расширяет возможности банков к кредитованию, то есть увеличивает предложение денег.

      Изменение учетной ставки – старейший метод  денежно-кредитного регулирования. В  его основе лежит возможность  выдачи ссуд центральным банком коммерческим. Предоставляя ссуду, центральный банк увеличивает резервы коммерческого, которые тот использует для выдачи кредита предпринимателям, населению. За ссуду коммерческий банк платит процент. Ставка такого процента называется учетной. Центральный банк может изменять ее. Повышение учетной ставки приводит к тому, что ссуды центрального банка становятся менее привлекательными для коммерческих. Они заимствуют меньшие средств, что замедляет темпы роста денежной массы. Снижение учетной ставки побуждает коммерческие банки увеличивать свои избыточные резервы за счет средств центрального банка. Это расширяет их возможности к кредитованию и, следовательно, увеличивает предложение денег.

      Помимо  общих инструментов денежной политики существуют и селективные. Они направлены на регламентацию отдельных форм кредита, условий кредитования. К ним можно отнести ограничение размеров кредита для отдельных отраслей; изменение условий выдачи потребительских, ипотечных ссуд и т.д. Следует подчеркнуть, что центральный банк использует совокупность инструментов при реализации денежной политики.

      В зависимости от состояния экономики  страны проводится политика «дорогих»  или «дешевых» денег. В период инфляции центральный банк осуществляет политику «дорогих» денег, направленную на сокращение предложения денег (или  уменьшения темпов роста денежной массы). Для этого центральный банк продает государственные ценные бумаги на открытом рынке; увеличивает норму обязательных резервов; повышает учетную ставку.

      Политика  «дешевых» денег проводится в  периоды спада производства, когда необходимо стимулировать деловую активность. Она заключается в увеличении предложения денег: центральный банк покупает государственные ценные бумаги у коммерческих банков, населения; снижает резервную норму; понижает учетную ставку.

      Итак, денежная политика проводится главным образом Центральным банком. Конечной целью проводимой Центральным банком и государственными институтами денежной политики является организация стабильности денежного обращения, обеспечивающего достижение устойчивого роста национального производства, характеризующегося полной занятостью и отсутствием инфляции. Денежная политика состоит в регулировании денежного предложения: во время экономического спада – в увеличении предложения денег для стимулирования поощрения расходов, а во время экономического роста, сопровождаемого инфляцией, - в ограничении предложения денег для ограничения расходов.