Кредитно-банковская система РК

    Страховые компании – страхования жизни, имущества населения, который стал важнейшим каналом в долгосрочном финансировании экономики (промышленности, торговли).

    Пенсионный  фонд – один из важнейших источников процесса расширенного воспроизводства. Он вкладывает капитал в облигации, акции частных компаний, ценные бумаги государства, осуществляя таким образом долгосрочное финансирование экономики государства.

    В современных условиях специальные  кредитно-финансовые институты заняли важное место на рынке ссудных  капиталов, превратились в основной резерв долгосрочного капитала на денежном рынке.

    2. КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА В РК

    2.1 Современная кредитно-банковская система

 

    Кредитно-банковская система, как совокупность кредитно-финансовых институтов, аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и представляет их в ссуду фирмам, правительствам и частным лицам.

    Кредит (с лат. «долг», «доверие») представляет собой ссуду в денежной или  товарной форме, отданную кредиторам и заемщику на условиях возвратности, срочности, материальной ответственности, платности, целевого характера кредита, т.е. на что будет израсходован.

    Современная рыночная экономика немыслима без  разветвленных гибких кредитных отношений, которые, наряду с финансами, способствуют мобилизации средств для расширенного воспроизводства, структурной перестройки экономики в условиях НТР, усиления динамизма всех экономических процессов. [4;22]

    Особенности современной системы кредитования:

    1. Система кредитования базируется на ресурсах банка, как предприятия. Объем выдаваемых кредитов полностью зависит от привлеченных средств, что заинтересовывает банки в размерах привлекаемых средств и их увеличения, и ведет к росту прибыли.

    2. Кредитный механизм носит все более коммерческий характер. Ряд коммерческих банков не только покупают межбанковские кредиты, но и продают их.

    3. Особенность системы кредитования состоит в ее зависимости не только от ресурсов, но и от коммерческих нормативов, устанавливаемых Нацбанком. Эти нормативы регламентируют максимально допустимый объем привлекаемых средств, размер минимального резерва, предельную сумму выдачи кредита и т.д.

    Система кредитования строится на договорной основе. Согласно договору банк и заемщик  принимает на себя определенные обязательства, обладает определенными правами по контролю за соблюдением договорных условий. Контракты укрепляют ответственность обеих сторон.

    Существенным  признаком сложившейся системы  кредитования явился ее переход от кредитования объекта к кредитованию субъекта. Раньше наличие запасов, товарно-материальных ценностей давали право на получение кредита, а возможность возврата ссуды не анализировалась. Теперь более пристально анализируются способности субъектов кредитования возвращать ссуду, степень ликвидности баланса заемщика.

Претерпел изменения такой традиционный принцип, как обеспеченность.

    Раньше  обеспеченность гарантировал сверхнормативный остаток товарно-материальных ценностей. Опыт показал, что медленно оборачивающиеся материальные запасы, не имеющие твердого сбыта, не обеспечивали своевременность возврата ссуды, другое дело – легко реализуемые активы, имущество заемщика в целом.

    В зависимости от срока – банковские кредиты подразделяются: на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные (Приложение 1).

    Краткосрочные ссуды – это ссуды, срок пользования  которых не превышает 1 года. Они  представляются для формирования их оборотных средств, обеспечению  текущих платежей и укреплению финансового положения хозяйств.

    Среднесрочными  ссудами являются кредиты, срок которых от 1 до 3 лет. Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основных фондов, оборотных средств, финансовых активов.

    Долгосрочные  ссуды - это кредиты на срок свыше 3 лет. Они обслуживают те же потребности, что и среднесрочные.

    В структуре кредитных отношений, в настоящее время, 80 % приходится на краткосрочные ссуды.

    Кредит  бывает обеспеченным или необеспеченным.

    Для того, чтобы обеспечить возврат ссуд, банки нередко обязывают своих клиентов передавать в распоряжение банков законные требования на право владения недвижимостью, пакетом акций корпораций, сберегательными вкладами, страховыми полисами, а подчас автомобилями и прочими предметами потребления с длительным сроком пользования, которые были куплены заемщиком в период времени между взятием ссуды и моментом ее возврата.

    Необеспеченная (негарантированная) ссуда – такая  ссуда, для предоставления которой  банк не требует от заемщика никакого залогового обеспечения. Такую ссуду выдают наиболее платежеспособным клиентам.

    Большинство банков выдает ссуды на основе простых  векселей. Клиент – банк, частное  лицо или фирма (векселедатель) принимает на себя безоговорочное письменное обязательство перед другой стороной (векселедержателем) выплатить определенную сумму денег в точно зафиксированный момент времени в будущем, либо по частям, либо по требованию. 

2.   Структура и формы кредитных отношений

 

    По  характеру функционирования основными  формами кредита являются банковский, коммерческий, потребительский,  межхозяйственный, государственный и межгосударственный.

    Банковский  кредит предоставляет следующие  виды услуг:

    1) Ссуды торгово-промышленным предприятиям. Они обеспечиваются принадлежащими фирме-заемщику товарно-материальными запасами, оборудованием, приобретенным станочным парком и т.д.

    2) Ссуды, выдаваемые под недвижимость. Ипотечные ссуды используются для финансирования приобретения, постройки и перепланирования как жилых, так и производственных помещений. В качестве закладной выступает недвижимость. Такие ссуды стимулируют жилищное и промышленное строительство (30 %).

    3) Ссуды, выдаваемые частным лицам для приобретения потребительских товаров длительного пользования (автомобили, дома, телевизоры и др.) под залоговое обеспечение или поручительство.

    4) Ссуды внебанковским финансовым учреждениям. Такие финансовые учреждения, как финансовые компании, холдинг-компании и инвестиционные фонды также выступают заемщиками у банков. Они берут ссуды для последующей их выдачи частным лицам, а также для удовлетворения собственных денежных потребностей.

    5) Сельскохозяйственные ссуды. Фермеры испытывают нужду в денежных средствах, необходимых для покрытия сезонных расходов и для осуществления долгосрочных инвестиций в сельхозмашины и улучшение земли.

    6) С развитием банковской системы рождаются также новые виды кредитов. Так, в отчетах многих банков появилась новая строка - дебиторская задолженность по лизингу.

    Банки сдают в аренду оборудование промышленным предприятиям, посредством заключения лизинговых соглашений, т.е. возникает новый тип кредитования, очень напоминающий ссуду. Вместо того, чтобы выдавать некой фирме ссуду на приобретение необходимого оборудования, банк сам покупает это оборудование, сохраняя за собой право собственности. В этом случае банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент. [5;12]

    Коммерческий  кредит - предоставляют друг другу  сами функционирующие в производстве и торговле предприниматели в виде продажи товаров, с отсрочкой платежа, на основе договоров или контрактов. Сейчас в условиях «неплатежей» коммерческий кредит очень распространен, нередко выступает условием реализации произведенной продукции. Консигнация товаров.

    Потребительский кредит – продажа товаров длительного пользования в рассрочку населению розничными предприятиями. Экономическая нестабильность почти свернула эту удобную и выгодную форму кредита для населения.

    Межхозяйственный  кредит представляется субъектами рыночной экономики друг другу продажей-скупкой акций, облигаций и других видов ценных бумаг.

    Государственный кредит представляется населением страны, своему правительству (государству), путем  покупки государственных облигаций внутреннего займа. Со стороны государства такой шаг бывает вынужденным, необходимым.

    Межгосударственный  кредит – зарубежные банки и правительственные  органы берут ссуду в банках для  осуществления крупных инвестиционных проектов и для финансирования дефицитов своих платежных балансов, а также для покрытия дефицитов госбюджета.

    Потенциальная возможность непогашения этих ссуд весьма велика, поскольку их размеры  требуют осуществления по ним исключительно высоких процентных выплат, по сравнению с реальными возможностями этих стран «зарабатывать» деньги, экспортируя свою продукцию.

    Иногда  банки осуществляют выдачу ссуд, главным  образом, с целью усиления финансовой поддержки правительства, находящегося в данный момент у власти, а отнюдь не с целью наиболее эффективного размещения кредитов.

    2.3 Ссудный процент и факторы, влияющие на его величину

 

    Ставка  ссудного процента – есть цена, уплачиваемая за использование денег в кредит. Более точно, ставка ссудного процента – это количество денег, которое требуется уплатить за использование одной денежной единицы в год.

    Ссудный процент обычно рассматривается  как процент от количества занятых денег. Норма ссудного процента – есть отношение суммы годового дохода, получаемого банком и суммой капитала, отданного в ссуду, что видно из следующей формулы:

 

    Мы  знаем, что совокупный спрос на деньги включает в себя спрос на деньги со стороны активов. Спрос на деньги для сделок прямо пропорционален уровню номинального ВНП, а спрос на деньги со стороны активов – обратно пропорционален ставке ссудного процента (см. рис. 8.1).

    Рис. 1.

    

 

 

    Представленная  графически, как функция процентной ставки, кривая совокупного спроса (D_m) на деньги падает вправо вниз. Предложение денег (S_m) представляет вертикальную линию при допущении, что руководство кредитно-денежной системы устанавливает какой-то объем денежной массы (предложение) денег независимо от ставки ссудного процента.

    Пересечение кривой спроса на деньги и кривой предложения  денег определяет ставку ссудного процента (O_s).

    От  каких факторов зависит ставка ссудного процента?

1. Риск. Определенное значение имеет разная степень риска за ссуду. Чем больше шанс, что заемщик не выплатит ссуду, тем больше ссудный процент будет взимать банк, чтобы компенсировать этот риск.
2. Срочность. Срок, на который выдается ссуда, также влияет на ставку процента. При прочих равных условиях долгосрочные ссуды обычно выдаются по ставкам процента более высоким, чем краткосрочные, потому что кредиторы долгосрочной ссуды испытывают определенные сложности и могут понести ущерб из-за отказа от альтернативного использования денег в течении длительного периода времени.
3. Размер ссуды. При данных двух ссуд равной срочности и риска ставка ссудного процента обычно более высокая на меньшую из двух. Это происходит потому, что административные расходы крупной и мелкой ссуды приблизительно равны в абсолютном выражении.
4. Налогообложение. Поскольку кредиторы заинтересованы в получении ставки процента после выплаты налогов, то органы власти рынка могут выплачивать более низкие ставки процента. Так, кредитор, имеющий высокий доход, может отдать предпочтение 7 % ставке ссудного процента не на облагаемую налогом муниципальную облигацию, а не 9 %-ой ставке ссудного процента на облагаемую налогом иную облигацию.
5. Ограничение условий конкуренции на рынке также влияет на ставку ссудного процента. Банк в небольшом городке, монополизирующий местный денежный рынок, может взимать высокие ставки ссудного процента с клиентов и наоборот.