Кредитная система и ее особенности в РБ

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА СТРАНЫ: ПОНЯТИЯ, ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ И СТРУКТУРА

1.1 Понятие кредитной системы

1.2 Структура кредитной системы

2 ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 
В РРЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ

3 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ: СОСТОЯНИЕ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ             

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ             

ВВЕДЕНИЕ

В жизни  общества важнейшую роль играет государство. В экономике любой страны государство призвано выполнять регулирующую функцию. Объектом регулирования может выступать как экономика страны в целом, так и ее регионы, отрасли, сферы, предприятия.  Главной целью  государственного регулирования экономики являются экономическая и социальная стабильность, укрепление и совершенствование существующего строя, адаптация его к изменяющимся внешним условиям. Эта общая цель, в свою очередь, подразделяется на множество конкретных целей: экономический рост, уровень занятости, стабильность цен, внешнеэкономическое равновесие, социальная справедливость, охрана и улучшение окружающей среды. Каждое государство, ориентируясь на эти цели, но с учетом особенностей своей страны вырабатывает собственные стратегические и  долгосрочные цели.

В Республике Беларусь разработана Концепция развития народного хозяйства на 2001- 2015 гг., в которой определены основные этапы и задачи развития экономики. На первом этапе, охватывающем 2001-2005 годы экономика должна достигнуть уровня 1990 года. В период 2006-2010 гг. должны быть возобновлены условия для экономического роста, реализации активной структурной политики и повышения уровня жизни народа. В период 2011 – 2015 года намечено заложить основы постиндустриального общества, приступить к формированию нового технологического базиса производства, осуществить переход к инновационной,  конкурентоспособной ресурсосберегающей модели экономики на основе рационального сочетания рыночных механизмов и методов государственного регулирования.

Денежно- кредитная система государства является одной из подсистем экономической системы общества. Ее функционирование неразрывно связано с функционированием экономики и оказывает на нее существенное влияние. В то же время состояние денежно-кредитной системы зависит от макроэкономической ситуации в стране. Воздействуя на денежно-кредитную систему можно добиться ускорения темпов экономического роста, замедления инфляции, изменения иных важных показателей экономики.

В Республике Беларусь ежегодно разрабатывается документ, в котором отражены особенности функционирования денежно- кредитной системы в предстоящем году. О важности этого документа свидетельствует тот факт , что он предоставляется на подпись Президенту страны. Этот документ называется «Основные положения денежно-кредитной политики» с указанием года, на который он разрабатывается.  Денежно-кредитная политика направлена на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня про­центных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Если Центральный Банк является одновременно и разработчиком, и проводником в жизнь денежно-кредитной политики, то коммерческие банки (Банки) должны вырабатывать свою кредитную политику в соответствии с государственной денежно-кредитной политикой. Знание основных направлений в изменении уровня процентных ставок, показателей денежного обращения, иных показателей, зафиксированных в Основных положениях денежно-кредитной политики,  помогает глубже понять социально-экономические процессы и использовать это понимание в практических целях.

Актуальность темы работы обусловлена вышеизложенным.

Кредитная система Республики Беларусь является объектом исследования данной курсовой работы.

Предмет исследования – роль банков в формировании и реализации кредитной системы в Республике Беларусь на современном этапе экономического развития страны.

Цель курсовой работы – исследование формирования кредитной системы Республики Беларусь.

Данная цель реализуется с помощью решения следующих задач:

-                 раскрыть экономическую  сущность кредитной системы;

-                 выделить периоды становления кредитной системы Республики Беларусь и ее современное состояние;

В процессе выполнения курсовой работы использованы Банковский кодекс Республики Беларусь,  законы и иные нормативные акты, функционирующие в Республике Беларусь, литературные источники, касающиеся темы работы, -  как белорусских, так и зарубежных авторов, статьи белорусских специалистов, занимающихся вопросами кредитования субъектов хозяйствования в Республике Беларусь.

1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА СТРАНЫ: ПОНЯТИЯ, ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ И СТРУКТУРА

1.1 Понятие кредитной системы

Понятие кредитной системы и ее структура. Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Кредитная система развитых стран состоит из центрального, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений. Особое место в кредитной системе занимает Центральный банк. В США — это 12 банков, образующих Федеральную резервную систему (ФРС).

Известны различные модели построения центральных банков. В большинстве стран они являются государственными учреждениями (Германия, Франция, Республика Беларусь). В США, Швейцарии они организованы как акционерные общества. Главная задача центральных банков — управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью. Их основными функциями являются разработка и реализация денежно-кредитной политики; эмиссия и изъятие из обращения денег (центральные банки наделены монопольным правом выпуска банкнот); хранение золотовалютных резервов страны; выполнение кредитных и расчетных операций для правительства; оказание разнообразных услуг коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.).

Особое положение центральных банков в кредитной системе проявляется в том, что они не ставят перед собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса с коммерческими банками. Они, как правило, не обслуживают население, предприятия. Эти функции выполняют коммерческие банки.

Коммерческие банки являются основой кредитной системы. Современные банки организованы, как правило, в форме акционерного предприятия. Они выполняют следующие функции: прием и хранение депозитов вкладчиков; выдача средств со счетов и выполнение перечислений; размещение аккумулированных денежных средств путем выдачи ссуд, покупки ценных бумаг и т.д. Соответственно операции банков делятся на три группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и посреднические (выполнение операций по поручению клиентов).

Коммерческие банки могут быть как универсальными, так и специализированными. Универсальные выполняют все банковские операции (по некоторым оценкам от 100 до 300 видов) для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. Например, инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд. Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Кооперативные банки обслуживают кооперативы, выдавая им ссуды главным образом под залог имущества.

К специализированным кредитно-финансовым институтам относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и т.д. Сберегательные учреждения представлены взаимно-сберегательными банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и кредитными союзами. Взаимно-сберегательные банки привлекают мелкие вклады на срок. Аккумулированные средства в основном используются для предоставления ссуд под залог жилых строений, покупки государственных ценных бумаг, муниципальных облигаций. Ссудно-сберегательные ассоциации привлекают средства путем открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недвижимости, покупки ценных бумаг.

Кредитные союзы представляют собой кооперативы, организованные группой частных лиц, профсоюзами, религиозными организациями и т.д. Их капитал формируется путем продажи особого рода акций, по которым выплачивается процент. Привлеченные средства используются для предоставления краткосрочных потребительских и индивидуальных ссуд своим членам.

Важнейшими из небанковских кредитных учреждений являются страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов за страхование жизни, имущества; выплат на медицинское страхование и т.д. Компании используют их для покупки ценных бумаг корпораций, государственных облигаций, тем самым предоставляя долгосрочные кредиты.

Пенсионные фонды аккумулируют средства, предназначенные для пенсионного обеспечения, которые отчисляются предпринимателями и наемными работниками. Избыток накопленных средств над пенсионными выплатами вкладывается в государственные облигации и акции надежных компаний. Инвестиции пенсионных фондов, как правило, долговременные, ибо деньги в них накапливаются десятилетиями.

Инвестиционные компании (фонды) специализируются на привлечении свободных денежных средств путем выпуска собственных акций (чаще — небольшого номинала). Собранные средства используются для покупки ценных бумаг других компаний, государственных облигаций. Доходы, полученные на них, распределяются между акционерами. Инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных фондов, так как благодаря диверсификации (вложению средств в ценные бумаги различных компаний) достигается известное “рассредоточение риска”, т.е. снижается опасность потери сбережений из-за банкротства отдельной фирмы; обеспечивается высокая доходность вложений.

Лизинговыми называются все компании, которые предоставляют в долгосрочную аренду технические средства: сложное оборудование, суда, самолеты и т.д. Этот способ финансирования инвестиций имеет сходство с кредитом, предоставляемым на покупку оборудования.

Таким образом, специализированные кредитно-финансовые институты функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков.

1.2 Структура кредитной системы

Кредит является экономической категорией, выражающей экономические отношения между субъектами хозяйствования, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Кредит возник параллельно с товарным производством, и можно с уверенностью сказать, что человечество на много веков отставало бы в своем экономическом развитии, если бы оно не изобрело кредит. Ведь кредит обеспечивает непрерывность воспроизводственному процессу.

К числу основных свойств кредита относится его возвратность , т.е высвобожденная стоимость используется временно и возвращается по истечении определенного срока.

  Платность кредита является еще одной не менее важной его чертой. За кредит необходимо платить, т.е отдавать собственнику денежных средств ссудный процент.  Выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Для того, чтобы предприниматель был заинтересован брать кредит, норма процента должна быть меньше нормы прибыли, получаемой предпринимателем от использования кредита.

Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию осуществляет кредитная система государства, состоящая из кредитных учреждений. Как совокупность кредитных учреждений кредитная система имеет следующую структуру:

1) Центральный банк;

2) банковский сектор, в который входят: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, инновационные банки, другие специализированные банки;

3) страховой сектор, включающий в себя: страховые компании, пенсионные фонды;

4) специализированные небанковские кредитно- финансовые институты: инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые отделы коммерческих банков, ссудо- сберегательные ассоциации, кредитные союзы и др.

Такая структура кредитной системы типична для большинства развитых стран. Иногда третий и четвертый ярусы объединяют в один- систему небанковских кредитных учреждений.

Таким образом, кредитную систему государства можно рассматривать как состоящую из двух систем: банковского и небанковского сектора. В некоторых учебниках по экономической теории кредитная система рассматривается в разделе «Банковская система» [8]. Автору данной работы представляется более целесообразным рассматривать банковскую систему как подсистему кредитной системы в связи с тем , что кредитованием экономики занимаются как банковские, так и небанковские учреждения.                           Необходимо различать ярусы и уровни кредитной системы. Ярус финансово- кредитной системы – составная часть, элемент ее структуры [5, с.63]. Уровень кредитной системы – понятие, связанное с формой собственности кредитного учреждения [5,с.63].

Одноуровневая финансово- кредитная система , присущая плановой экономике, состоит только из государственных кредитных учреждений. Двухуровневая финансово – кредитная система, присущая рыночной экономике, состоит как из государственных, так и не государственных кредитных учреждений.