Контрольная работа по дисциплине "Расследование преступлений в сфере экономики"

                              Содержание:                                                                       Стр.

     Задание №1.

     Торговый  представитель ООО «Милкум» Харламов, получая денежные средства в магазинах ИП «Савостина», ООО «Крот» в оплату ранее поставленной продукции ООО, представлял подделанные им доверенности на получение денег и заполнял кассовые ордера от имени другого сотрудника ООО «Милкум» - Петраковского, паспортные данные которого знал, ставил подпись, похожую на подпись последнего. Полученные денежные средства присваивал себе.

     Квалифицируйте действия Харламова………...………………….2

     Задание №2.

     Следователь Самохвалов, расследуя уголовное  дело по ч.2 ст. 186 УК РФ, решил назначить по уголовному делу криминалистическую экспертизу по поддельным денежным купюрам. Изъятые у Исаева денежные купюры в количестве 40 штук были направлены на исследование и по предварительному заключению эксперта не все они были признаны фальшивыми. 16 из изъятых у Исаева денежных купюр являлись настоящими. Чтобы не перепутать, следователь упаковал настоящие купюры в один бумажный конверт, а поддельные – в другой и после осмотра, конверты были скреплены подписями понятых и опечатаны печатью № 1 СЧ СУ при УВД ЮАО г. Москвы, после чего направлены на экспертизу.

     Составьте постановление о назначении экспертизы……………7  
 

     Задание №3.

     Участие специалистов в производстве по уголовным делам  о налоговых преступлениях………………………………………………….10

     Используемая литература…………………………………………  16 
 
 

     Задание №1.

     Торговый  представитель ООО «Милкум» Харламов, получая денежные средства в магазинах  ИП «Савостина», ООО «Крот» в оплату ранее поставленной продукции ООО, представлял подделанные им доверенности на получение денег и заполнял кассовые ордера от имени другого сотрудника ООО «Милкум» - Петраковского, паспортные данные которого знал, ставил подпись, похожую на подпись последнего. Полученные денежные средства присваивал себе.

Квалифицируйте действия Харламова.

     По  условию задачи Харламов пользуясь своим служебным положением, представлял подделанные им доверенности на получение денег и заполнял кассовые ордера от имени Петраковского, подделывая его подпись, т.е. совершил преступление, предусмотренного ч.3 ст.159 и ч.2 ст.327 УК РФ. Рассмотрим более подробно данные статьи Уголовного кодекса, но сначала дадим краткую характеристику доверенности.

       Доверенность, письменно оформленное уполномочие, выдаваемое одним лицом (доверителем) другому лицу (доверенному, представителю) для представительства перед третьими лицами. Доверенность — односторонняя сделка, фиксирующая содержание и пределы полномочий доверенного. Действия доверенного на основе доверенности создают права и обязанности непосредственно для доверителя.

     Статья 159. Мошенничество

     1. Мошенничество, то есть хищение  чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, -

     наказывается  штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до ста восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

     2. Мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, -

     наказывается  штрафом в размере до трехсот  тысяч рублей или в размере  заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

     3. Мошенничество, совершенное лицом  с использованием своего служебного  положения, а равно в крупном размере, -

     наказывается  штрафом в размере от ста тысяч  до пятисот тысяч рублей или в  размере заработной платы или  иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до десяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового. 
         4. Мошенничество, совершенное организованной группой либо в особо крупном размере, -

     наказывается  лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового.

     Мошенничество является формой хищения, поэтому ему  присущи все признаки этого понятия -  совершенное с корыстной целью противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращения чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившего ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. Предметом хищения является имущество, а объектом - отношения собственности, т.е. общественные отношения в сфере распределения материальных благ коллективного или индивидуального пользования. Предмет хищения всегда материален, т.е. должен обладать вещными признаками. Таковым могут быть любые вещи, создаваемые человеком и обладающие материальной или духовной ценностью, деньги, ценные бумаги, имеющие нарицательную стоимость, документы, служащие эквивалентами денег.

     При мошенничестве способом завладения чужим имуществом является обман  или злоупотребление доверием. При совершении данного преступления потерпевший сам передает имущество преступнику, полагая, что последний имеет право получить его. При этом именно обман или злоупотребление доверием побуждает собственника или иного законного владельца передать преступнику имущество или имущественное право. Форма мошеннических обманов весьма разнообразна. Обман может быть устным и письменным, он может заключаться в фальсификации предмета сделки, в применении шулерских приемов при игре в карты или "в наперсток", в использовании при расчете фальсифицированных предметов расплаты. Обман может совершаться путем использования подложных документов. Использование подложных документов является одной из форм обмана, и дополнительной квалификации эти действия не требуют.

     Изготовление  поддельного документа является приготовлением к хищению. Если не удалось использовать документ, подделанный в целях хищения, ответственность наступает за приготовление к мошенничеству и подделку документа по совокупности. При оконченном хищении содеянное квалифицируется по совокупности подделки и мошенничества (ст.ст. 327 и 159).

     Мошенничество, совершенное лицом с использованием своего служебного положения. Это могут быть не только должностные лица федеральных и муниципальных государственных организаций, но и работники коммерческих структур, использующие свое служебное положение для хищения путем обмана чужого имущества. Конкретные проявления этой разновидности мошенничества могут быть самыми разнообразными. Главное, необходимо установить, что, обманывая собственника или владельца имущества, виновный использовал при этом свое служебное положение как работник того или иного предприятия, организации или учреждения.

     Субъектом хищения признается вменяемое физическое лицо. Ответственность наступает  с 16 лет. Субъективная сторона предполагает прямой умысел. Виновный осознает, что вводит в заблуждение потерпевшего либо заведомо использует его доверие для получения чужого имущества и завладения им, и желает этого. Признаком субъективной стороны (как и любого хищения) является и корыстная цель.

     Статья 327.

     1. Подделка удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования либо сбыт такого документа, а равно изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей, бланков -

     наказываются  ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от четырех  до шести месяцев, либо лишением свободы  на срок до двух лет.

2. Те  же деяния, совершенные неоднократно, -

     наказываются  лишением свободы на срок до четырех  лет.

3. Использование  заведомо подложного документа  -

     наказывается  штрафом в размере от ста до двухсот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного до двух месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок от трех до шести месяцев.

     Предметом преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, является официальный документ, предоставляющий права или освобождающий от обязанностей, либо государственная награда (орден, медаль и т. п.), либо штамп, печать или бланк. Подделкой или подлогом документа, награды, штампа, печати, бланка являются: полное составление заведомо ложного документа либо полное изготовление поддельной награды, штампа, печати, бланка. Преступление является оконченным по завершении подделки (изготовления) или сбыта поддельных предметов преступления.

     При наличии признаков других преступлений (например, мошенничества или вымогательства) лицо несет ответственность по совокупности ст. 327 и статей УК, предусматривающих  эти преступления (или приготовление  к ним, или покушение на них). Предусмотренные комментируемой статьей действия могут быть совершены только с прямым умыслом.

     Основной  объект преступления - нормальная деятельность органов государственной власти и управления. Дополнительный объект - права и законные интересы граждан и юридических лиц.  Объективная сторона преступления может быть выполнена совершением трех видов альтернативных действий:

      - подделка удостоверения либо  иного официального документа,  предоставляющего права или освобождающего  от обязанностей;

         - сбыт указанных предметов.

     Подделка  представляет собой незаконное изменение  удостоверения или иного официального документа. Способ подделки не влияет на квалификацию деяния и может быть любым: подчистка, дописка, подделка подписи, заверение поддельной печатью, переклеивание фотографии. Подделка может касаться всего подделываемого документа или его части, например, только изменения фамилии в удостоверении. Подделкой признается и полное изготовление фальшивого документа. Состав преступления формальный. Преступление окончено с момента подделки в целях использования сбыта указанных в диспозиции статьи предметов или их изготовления. 
          Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла и специальной целью - использовать или сбыть подделанный или изготовленный предмет преступления. Субъект преступления общий - вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Квалифицированный состав (ч. 2 ст. 327 УК РФ) предусматривает ответственность за совершение рассматриваемого деяния с целью скрыть другое преступление либо облегчить его совершение. Например, виновный подделывает документы с целью скрыть совершенное хищение. 
 
 
 

     Задание №2.

     Следователь Самохвалов, расследуя уголовное  дело по ч.2 ст. 186 УК РФ, решил назначить  по уголовному делу криминалистическую экспертизу по поддельным денежным купюрам. Изъятые у Исаева денежные купюры в количестве 40 штук были направлены на исследование и по предварительному заключению эксперта не все они были признаны фальшивыми. 16 из изъятых у Исаева денежных купюр являлись настоящими. Чтобы не перепутать, следователь упаковал настоящие купюры в один бумажный конверт, а поддельные – в другой и после осмотра, конверты были скреплены подписями понятых и опечатаны печатью № 1 СЧ СУ при УВД ЮАО г. Москвы, после чего направлены на экспертизу.

     Составьте постановление о назначении экспертизы.