Содержание

Введение………………………………………………………………..………….....3

1. Классификация банковских операций (сделок)………………..……...……5
2. Пассивные банковские операции…………………………………………….8
1. Экономическое содержание пассивных операций и их структура………...8
2. Пассивные кредитные операции. …………………………………………..16
3. Активные банковские операции …………………………………………..21
1. Экономическая сущность и виды активных операций……………………21

3.2.     Структура и управление  банковскими активами ………………………………22

4. Комиссионно-посреднические  операции………………………………………27

Заключение……………………………………………………………………...…..30

Список  используемой литературы………………………………………...………31

 

 

     Введение

     В национальной экономике банковская система является важнейшим институтом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность ее развития. Мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие банковской инфраструктуры дает решающий импульс росту национальной экономики. Через банковские системы образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы и государства заинтересованы в их направлении на нужды национальной экономики.

       Вместе с тем банковская система является глобальным финансовым институтом, неизбежно требующим интеграции национальных рынков в мировую финансовую систему. Наиболее часто такая интеграция реализуется за счет открытия на территории другого государства банковских подразделений (дочерних банков или их филиалов).

       Формирование банковского сектора, обеспечивающего предоставление экономике базового комплекса услуг и выступающего главным элементом финансового посредничества в процессе рыночных преобразований, стало определяющим направлением. Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.

     С момента получения банком лицензии центрального банка на осуществление  банковских операций банк может приступить к работе в качестве кредитной  организации и выполнять те виды операций, которые перечислены в  лицензии, а также иные виды операций и сделок, выполнение которых не требует получения лицензии. При  этом банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью. Данное ограничение  призвано ограничить риски банка, обеспечить защиту интересов его кредиторов от возможных потерь вложенных в  банк средств.

     Основная  деятельность банков связана с оказанием  ими разнообразных финансовых услуг  предприятиям и населению. Эти услуги включают выполнение банками операций, связанных, во-первых, с привлечением и хранением денежных средств  клиентов (пассивные операции), во-вторых, с обеспечением расчетов между ними в процессе их текущей деятельности, в-третьих, с размещением привлеченных средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги (активные операции) для получения доходов в целях выплаты клиентам, размещающим свои средства в банке, начисленных процентов на вложенные ими средства и поддержания жизнедеятельности банка.

     Одновременно  банки выполняют иные операции, связанные  о удовлетворением потребностей своих клиентов в тех или иных финансовых услугах, включая операции, обеспечивающие страхование рыночных рисков предприятий, налично-денежный оборот, оказание консультационных и  информационных услуг и т.д.

 

     

1. Классификация банковских операций (сделок)

     Банковские  сделки  прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические  услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики  деятельности банка как особого  предприятия. К специфическим услугам  относятся три вида. выполняемых  ими операций:

     1) депозитные операции.

     2) кредитные операции.

     3) расчетные операции.

     Банковские  операции - это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банка, т.е. отражающие банковскую деятельность.

     Существуют  разные принципы классификации операций банка, прежде всего - в зависимости  от их роли и места в банковской деятельности. С этой точки зрения выделяют пассивные, активные и комиссионно-посреднические операции банка.(рис 1)

     Классификация банковских операций

      Банковские  операции

     

     

Посреднические –операции, содействующие финансовому обороту банка, проводимые по поручению клиентов на комиссионных началах (расчетные операции, дилинговые операции и др.)

Активные – операции связанные с размещением банками своих ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности (предоставление кредитов, вложения в ценные бумаги и т.д.)

Другие – операции, сопутствующие деятельности банка, направленные на расширение клиентуры, повышение прибыльности банка (хранение ценностей, консультационные услуги и др.)

Пассивные- операции связанные с привлечением банком средств, в результате  которых банк формирует свои ресурсы (депозиты клиентов)

 
 
 
 
 
 
 

     Рис. 1

     В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»  к банковским операциям относятся:

     1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

     2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;

     3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

     7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     8) выдача банковских гарантий;

     9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

     Кредитная организация помимо перечисленных  в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

     3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

     4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

     5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

     6) лизинговые операции;

     7) оказание консультационных и  информационных услуг.

     При организации банковских операций необходимо соблюдать следующие принципы:

     1. Выполнение банковских операций должно обеспечивать банку прибыльность.

     2. При осуществлении банковских операций должна быть обеспечена взаимосвязь между активными и пассивными операциями, так как размеры и формы активных операций зависят от суммы привлеченных банком ресурсов.

     3. Банк должен быть обеспечен высококвалифицированными кадрами и широко использовать современные компьютерные технологии.

     В современных условиях банк должен расширять  круг услуг, предоставляемых клиентам, внедрять наиболее перспективные формы  обслуживания, обслуживать клиентов различных отраслей, идти по пути универсализации  своей деятельности.

 

     

     2. Пассивные банковские операции.

1. Экономическое содержание пассивных операций и их

структура.

     Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных счетах или активно-пассивных  счетах в части превышения пассивов над активами.

     Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью  банки приобретают кредитные  ресурсы на рынке.

     Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

     1) первичная эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка. 

     2) отчисления от прибыли банка  на формирование или увеличение  фондов.

     3) получение кредитов от других  юридических лиц. 

     4) депозитные операции.

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные средства, уже находящиеся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций.

     С помощью первых двух форм пассивных  операций создается первая крупная  группа кредитных ресурсов - собственные  ресурсы. Следующие две формы  пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или  привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные  ресурсы банка представляют собой  банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют  особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что  за счет собственного капитала банки  покрывают менее 10% общей потребности  в средствах. Обычно государство  устанавливает для банков минимальную  границу соотношения между собственными и извлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1: 25 (от 1: 15 до 1: 25 в зависимости от типа банка) .

      Значение  собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные  средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может  начать свою деятельность. За счет собственных  ресурсов банки создают необходимые  им резервы. Наконец, собственные ресурсы  являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

      Структура акционерного капитала разных банков неоднородна. Акционерный капитал  подразделяется следующим образом:

      а) собственно акционерный капитал, состоящий  из денег, полученных от эмиссии простых  акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли;

      б) банковские резервы, состоящие из резерва  на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва  на покрытие непогашенных долгов;

      в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации).