Документарное инкассо

Вручение документов против  акцепта  –  Documents  against  acceptance (D/A). Документы передаются  против  акцепта тратты  или выписки простого векселя (обязательства платить):

1. По срокам истечения:

- В фиксированный день

- В фиксированный период от даты акцепта

2. По плательщикам:

- Покупатель  

- Банк покупателя

- Покупатель плюс банковская гарантия.      

При акцептовании векселя  трассат  вступает  во  владение  товаром  до совершения  платежа;  он  может   продать   его   незамедлительно,   получая необходимые средства для  оплаты  векселя.  Акцепт  трассата  может  служить обеспечением для продавца после выдачи  товара.  Следовательно,  до  момента неплатежа  он  несет  на  себе  риск  неплатежа.  Снизить  таковой  возможно посредством получения аваля инкассирующего банка (авалиста),  который  будет нести солидарную ответственность наравне с трассатом.      

Вручение документов против письма о принятии обязательства  – Documents against engagement. Документы поставляются против представления письменного обязательства  платить  в  фиксированный  день  в  будущем,   подписываемого покупателем или банком покупателя. Текст письма составляется обычно  банком- ремитентом или продавцом, выставляющим инкассовое поручение.      

Вручение документов против  трастовой  расписки  –  Documents  against trust  receipt.  Трастовая расписка  есть  не  что иное,  как утверждение импортера, в котором он подтверждает получение товара  «в  траст».  Так  как данный вид имеет  юридическое  хождение  только  на  территории  США,  лучше просить банк-ремитент подтвердить текст на «трастовой расписке».     

Акцепт  с  вручением  документов  против  платежа  – Collection  with acceptance: release of documents  only  after  payment.  Используется  очень редко.  Продавец  требует,  чтобы  трассат  (плательщик)   по   предъявлении документов  акцептовал  тратту  сроком   истечения   в   определенный   день (например, 60 дней после предъявления),  но  он  может получить  документы только  после  платежа  по  акцептованным  траттам  по  истечении  срока  их действия (Maturity). До этого времени товар должен находиться на хранении.           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1. Необходимая документация при инкассовых операциях

Виды  и  количество   экземпляров   документов   должны   определяться предписаниями страны-импортера. Если  таких  данных  нет  во  внешнеторговом контракте,  то  экспортер  должен  заранее  навести  справки  в  консульском представительстве  страны-импортера.   К   обычно   имеющим   хождение   при проведении инкассовых операций документам,  как  правило  относятся:  счета- фактуры, или коммерческие счета;  отгрузочные  документы;  страховой  полис; сертификаты, спецификации, свидетельства и др.     

  В  международной   торговле   используются   также   различного   рода сертификаты   (происхождения,   количества,   качества,   веса   и    т.д.), спецификации, свидетельства, упаковочные листы,  подтверждающие  количество, качество товара и другие  свидетельства  комплектности;  таймшит  (документ, подтверждающий правильность погрузки и разгрузки судна в порту, за  подписью капитана   судна   и   представителя   фрахтователя);   другие    документы, предусмотренные контрактом, к  примеру,  штурманская  расписка  (расписка  в получении товара на борт судна).        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Преимущества и недостатки инкассовой формы расчетов для экспортеров и импортеров

Преимущества  инкассирования для экспортера:

1. Представляющий банк  может  иметь  больший   вес  или  большее  влияние   на    иностранного покупателя и может изыскать платеж с трассата, если торговля    осуществлялась в соответствии с условиями открытого счета.

2.  У  экспортера  есть  возможность  получить  немедленное  финансирование,    используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения    банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя.

 3.   Инкассирование   дешевле,   чем   расчет   по   системе   документарных    аккредитивов.

4.  При  документарном   инкассо  экспортер  может   сохранить  контроль   над    товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него (D/A),    или не оплатит этот вексель (D/P).

5. Переводной вексель  после  акцепта  и  простой   вексель  после  выпуска   и    доставки являются обязательными для трассата. Поэтому срочные переводные    и простые векселя представляют   определенную   форму   гарантии   для    экспортера, допуская период кредитования для покупателя.       

Недостатки  инкассирования для экспортера:

1. При документарном инкассо  возможны некоторые риски   для  экспортера,  так    как зарубежный  покупатель  может отказаться  оплатить  или акцептовать    вексель по предъявлении ему этого документа.  Следовательно,  экспортер    вынужден либо отказаться от этой партии,  либо  складировать  товары  или    отправить их обратно. Очень часто экспортеры не имеют документов на право    собственности на  товары,  которые должны  быть  перевезены  воздушным,    автомобильным или железнодорожным транспортом. При инкассо D/A  экспортер    может иметь право собственности на товары, но должен  просить зарубежный    банк или агента обеспечить защиту этих товаров.

2. Пересылка документов  и время инкассирования продолжительны,  и экспортер    может долго ожидать платежа. Дополнительная задержка может быть  вызвана    тем, что в некоторых странах принято задерживать представление документов    к платежу или акцепту, пока товары не доставлены в эту страну.

3. При возникновении задержек  или трудностей  (например,  при   складировании    товаров в порту назначения, пока покупатель не примет  поставку)  расходы    несет экспортер.

4.  Экспортер  разрешает   кредит  по  срочным  векселям  и  поэтому   должен    фиксировать рабочий капитал,  т.е.  дебиторов.  Существует  возможность    получить финансирование в банке под инкассо (путем банковского аванса или    учета векселя), но только за счет экспортера.       

Преимущества  инкассирования для импортера:

1. При чистом инкассо  покупатель может получить товар  до того, как  за  него    заплатит.

2. При документарном инкассо товары перед  отгрузкой  могут  быть  проверены    незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оплатой векселя в    инкассировании должен быть указан сертификат проверки третьей стороной  в    качестве одного  из  коммерческих  документов  (однако  при инкассо D/P    покупатель может получить требование оплатить товары  до  того,  как они    будут доставлены в его страну).

3. При инкассо  D/A  покупателю  от  экспортера  предоставляется   кредит  по    срочным векселям.       

Недостатки  инкассирования для импортера:

1. Против него может  быть предпринято юридическое  действие в  случае  отказа    от акцептованного векселя (независимо от  состояния товаров).  Отказ от    акцепта или оплаты векселя может также привести к опротестованию  против    отказа  от  акцепта или платежа,  что может серьезно  повредить   его    финансовой репутации.        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Документарное инкассо в международных расчетах

5.1. Документарное  инкассо в расчетах по экспорту

При обращении клиентов банка  в Отдел по обслуживанию юридических  лиц и бюджетов о приеме документов на  инкассо  специалист  вышеуказанного  отдела консультируется относительно выбора инкассирующего банка,  а  также  размера тарифов комиссионного вознаграждения инкассирующего банка.      

Банк принимает поручение  только при  условии  предоставления  клиентом комплекса документов, включающего в себя:

- Письмо-поручение  доверителя  с  перечнем  приложенных   документов   по    экспортному инкассо;

- Копию экспортного контракта, составленного на основании Типовых платежных    условий контракта с расчетами в форме документарного инкассо;

- Копии дополнительных соглашений к контракту (если имеются);      

Банк принимает от клиентов (доверителей) документы на инкассо  вместе с сопроводительным  письмом-поручением,  которое  оформляется  доверителем   в установленной форме.      

При оформлении письма-поручения  доверителем  указываются  реквизиты  с учетом следующих положений: .

- Наименование  и  полный  адрес  плательщика,  по  которому  должны  быть    предоставлены документы.  Наименование  и   адрес   плательщика   должны    соответствовать данным контракта.

- Перечень прилагаемых к письму документов, подлежащих выдаче  плательщику.    Отдельно указываются количество  оригиналов  коносаментов  и количество    копий.

- Наименование валюты платежа. Если документы выражены в валюте  иной,  чем    валюта  платежа должен  быть  указан  курс  пересчета или способ   его    определения.

- Условия и сроки оплаты инкассируемых документов  (подлежат  ли  документы    выдаче  плательщику против  акцепта или против  платежа или на  иных    условиях), а также инструкций на случай отказа плательщика от акцепта или    платежа.

- Порядок  и   условия   оплаты   расходов   и   комиссий,   связанных   с    инкассированием, а также инструкций  на  случай  отказа  плательщика от    оплаты комиссий.

- Наименование иностранного инкассирующего банка. Если иностранный банк  не    является  банком-корреспондентом   СБ   РФ,   то   инкассовые   поручения    принимаются лишь  в том случае,  когда   нет   специальных   указаний,    запрещающих работу с этим  иностранным банком.  Если  во  внешнеторговом    контракте не  указан   иностранный   инкассирующий   банк,   выбор   его    производится непосредственно клиентом по согласованию с банком.

- Платежные реквизиты доверителя:  номер  подразделения  банка,  в  котором    клиент находится на расчетно-кассовом обслуживании,  и номер счета для    зачисления экспортной выручки.      

Со  стороны  доверителя   письмо-поручение   должно   быть   подписано руководителем и главным бухгалтером, образцы подписей которых содержатся  в банковской картотеке, а также заверено печатью организации, образец  которой также содержится в картотеке.      

Письмо-поручение доверителя заполняется в 2-х экземплярах.      

Сотрудник  банка,  получив  письмо-поручение  доверителя  и   комплект документов должен проверить:

- Правильность заполнения письма-поручения доверителя;

- Наличие всех необходимых реквизитов,  которые  проставляются  клиентом  в    соответствии с условиями контракта;

- Соответствие  условий  поставки  предусмотренному  в  перечне  документов    отгрузочному документу;

- Наличие указанных в письме-поручении  документов,  чтобы  удостовериться,    что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем,  которые    в нем перечислены.      

В случае обнаружения каких-либо несоответствий или неточностей  письмо- поручение и комплект документов возвращаются доверителю на переоформление.     

В  инкассовое  поручение,  выставленное  на  условиях   предоставления плательщику коммерческого кредита с оформлением  срочных  тратт,  включается инструкция инкассирующему банку  по  распоряжению  акцептованными  траттами. При сроке платежа до 1 года может быть дано указание  хранить  акцептованные тратты и предъявлять их плательщику для оплаты в момент  наступления  сроков платежа. При сроке платежа более 1 года,  а  также  при  указании  в  тратте местом платежа СБ РФ, может быть дано  поручение о возврате  акцептованных тратт СБ РФ.      

Оформленное надлежащим образом  инкассовое  поручение  направляется  в инкассирующий банк международной курьерской службой.      

На  каждое   инкассовое   поручение   оформляется   отдельное   досье. Регистрация данного  инкассового  поручения  производится  в  журнале  учета документарного инкассо  в  расчетах  по  импорту  в  день  его  составления. Осуществляется контроль своевременности  и  правильности  акцепта  и  оплаты отосланных на инкассо документов. По всем отосланным  инкассовым  поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо  иностранного  предоставляющего банка  о  выполнении  инкассового  поручения  из  расчета  двойного  пробега документов плюс 10 рабочих дней для работы иностранного банка.      

При получении сообщения  об отказе иностранного банка в оплате  инкассо направляется  запрос  доверителю   в   отношении   дальнейших   действий   с документами, выставленными на инкассо.              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2. Документарное инкассо в расчетах по импорту

Банк,  в  качестве  инкассирующего/представляющего   банка,   выполняя инкассовые  поручения   иностранных   банков,   выдает   клиентам-импортерам коммерческие документы против получения от них акцепта  и/или  платежа  либо на других условиях, а  также  получает  от  этих  организаций  акцепт  и/или платеж по финансовым документам.