Центральный банк России – главное звено банковской системы

. Центральный банк, его функции  и операции

 

Тема 13. Центральные банки и их операции

 

1. Центральный банк России –  главное звено банковской системы.

 

2. Функции и операции Центрального  банка России.

 

3. Денежно-кредитная политика ЦБ  РФ и ее инструменты.

 

4. Роль ЦБ РФ в обеспечении  финансовой устойчивости банковской  системы России.

1. Центральный банк России –  главное звено банковской системы

 

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был образован на основании  закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 2 декабря 1990 г. Главной его задачей в  условиях двухуровневой банковской системы стали поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы страны, организация процессов  управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и других кредитно-финансовых институтов.

 

Историческое развитие банковской системы России, принятые законодательные  и нормативные акты нашли отражение  в Федеральном законе «О внесении изменений и дополнений в Закон  РСФСР «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. с последующими изменениями  и дополнениями, которыми ЦБ РФ руководствуется  и в настоящее время. Этот документ, определяющий цели, функции, права, обязанности  и механизм деятельности ЦБ РФ, содержит 95 статей (вместо 39 в законе «О Центральном  банке РФ» от 2 декабря 1990 г.). Основными  целями его деятельности являются:

 

·   защита и обеспечение устойчивости национальной валюты – рубля, в том  числе его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

 

·   развитие и укрепление банковской системы РФ;

 

·   обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

 

Получение прибыли не является целью  деятельности ЦБ РФ. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном  банке РФ (Банке России)» он –  орган государственного руководства, выполняющий роль «банка банков»  и наделенный правами и полномочиями монопольной эмиссии банкнот, регулирования  денежного обращения, кредитно-банковской деятельности, валютной сферы, хранения золотовалютных резервов. ЦБ РФ – государственный  банк, уполномоченный законом отражать и защищать интересы государства. Его  деятельность строится на основе действующего законодательства и устава банка. Он выступает юридическим лицом, субъектом  федеральной собственности с  особым статусом как экономически самостоятельное  учреждение, существующее на собственные  доходы. ЦБ РФ не отвечает по обязательствам государства, равно как и государство  не отвечает по денежным обязательствам банка, если они не приняты на основе федерального законодательства.

 

ЦБ РФ в пределах своих полномочий, предоставленных Конституцией РФ и  федеральными законами, независим в  своей деятельности от распорядительных и исполнительных органов государственной  власти и подотчетен высшему законодательному органу своего государства – Государственной  Думе Федерального Собрания РФ.

 

Высшим органом ЦБ РФ является Совет  директоров, который определяет основные направления его деятельности и  осуществляет руководство и управление им. Это коллегиальный орган, в  состав которого входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Первый назначается на должность  Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Вторые работают на постоянной основе в Банке России.

 

Закон подтверждает организацию ЦБ РФ по принципу единой централизованной системы с вертикальной схемой подчинения, включающей центральный аппарат, территориальные  учреждения, РКЦ, вычислительные центры, учебные и другие учреждения. Национальные банки республик в составе  РФ являются территориальными учреждениями ЦБ РФ. Как подразделения Банка  России они не имеют статуса юридического лица. Кроме того, они не могут  принимать решения нормативного характера, а также выдавать гарантии, поручительства, вексельные и другие обязательства.

 

ЦБ РФ на территории России имеет 60 главных управлений на правах филиалов, 19 национальных банков и Временное  главное управление по Чечне.

 

ЦБ РФ имеет уставный капитал, служащий обеспечением его обязательств, может  создавать за счет своей прибыли  резервы и фонды различного назначения, в том числе страховой фонд, формируемый за счет обязательных отчислений коммерческих банков на условиях и  в порядке, определяемых Уставом  банка. Нормативы отчислений, прибыли  в эти фонды и порядок их расходования определяются Советом  директоров.

 

ЦБ РФ издает нормативные акты, которые обязательны для федеральных  органов государственной власти, субъектов федерации, органов местного самоуправления, а также для всех юридических и физических лиц. Они  не имеют обратной силы.

 

Отчетный период ЦБ РФ устанавливается  с 1 января по 31 декабря каждого года. Структура баланса банка определяется Советом директоров. Годовой отчет  представляется ежегодно Государственной  Думе не позднее 15 мая. Последняя рассматривает  его до 1 июля очередного года и направляет со своим заключением Правительству  и Президенту РФ. После этого он публикуется не позднее 15 июля очередного года. Кроме того, ЦБ РФ ежемесячно публикует  свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру  денежной массы, обобщенные данные о  своих операциях.

 

ЦБ РФ перечисляет в федеральный  бюджет 50 % фактически полученной балансовой прибыли по итогам года после утверждения  годового отчета банка Советом директоров, оставшуюся прибыль – в резервы  и фонды различного назначения. Он и его учреждения освобождаются  от уплаты всех налогов, сбора пошлин и других платежей на территории РФ.

 

Для рассмотрения годового отчета ЦБ РФ Государственная Дума до завершения отчетного года принимает решение  о его аудите и назначает аудиторскую  фирму, имеющую лицензию на осуществление  банковского аудита на территории РФ.

 

Внутренний аудит ЦБ РФ осуществляется службой главного аудитора, непосредственно  подчиненной Председателю ЦБ РФ.

2. Функции и операции Центрального  банка Российской Федерации

 

Согласно закону ЦБ РФ разрабатывает  и проводит во взаимодействии с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную  политику. При этом он задает основные направления экономической политики Правительства РФ и использует экономические  рычаги для регулирования денежной массы в обращении и направления  ее в соответствующие сферы экономики.

 

ЦБ РФ монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение. За ним как представителем государства  законодательно закреплена монополия  на выпуск банкнот в обращение.

 

ЦБ РФ является кредитором последней  инстанции и организует систему  рефинансирования коммерческих банков, то есть предоставляет им кредиты  в случаях, когда они исчерпали  свои ресурсы или не имеют возможности  пополнить их из других источников. Они выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные  финансовые трудности, по ставкам рефинансирования, установленным ЦБ РФ.

 

Согласно закону «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» ЦБ РФ устанавливает правила  формы, сроки и стандарты осуществления  безналичных расчетов. Он является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию  расчетных систем, в том числе  клиринговых, в Российской Федерации.

 

ЦБ РФ разрабатывает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Основными из них являются правила кредитования предприятий  и хозяйственных организаций  коммерческими банками. Они же предусматривают  и осуществление контрольных  функций за своевременным возвратом  предоставленных средств и их расходом по целевому назначению.

 

Банк публикует свою статистическую и аналитическую информацию о  банковской системе РФ.

 

ЦБ осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций: выдает и отзывает лицензии кредитных  организаций и организаций, занимающихся их аудитом.

 

Основными сферами регулирования  банковской деятельности ЦБ РФ выступают  лицензирование и регистрация банков и кредитных учреждений, а также  установление экономических нормативов, которых должны придерживаться коммерческие банки в своей деятельности.

 

ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций, включающий в себя систему мер, с помощью  которых государство через нее  обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы  и финансовых рынков в целом. Это  производится с целью своевременного выявления и предотвращения ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и  других кредиторов, и отрицательно влияющих на стабильность банков.

 

ЦБ РФ устанавливает экономические  нормативы для банков и кредитных  учреждений. Их назначение состоит  в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и  создании системы безопасности на случай возникновения убытков.

 

Регистрация эмиссии ценных бумаг  кредитными организациями в соответствии с федеральными законами – важная функция ЦБ РФ. Продажа облигаций  этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых определяют ЦБ РФ и  Министерство финансов. Она производится предприятиям, организациям, учреждениям  и населению, коммерческим банкам и  собственно ЦБ РФ.

 

ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления  расчетов с иностранными государствами, осуществляет валютный контроль. При  этом он определяет:

 

·   режим в отношении иностранной  валюты – сферу и порядок обращения  ее и ценных бумаг в иностранной  валюте;

 

·   правила проведения резидентами  и нерезидентами операций с иностранной  валютой и ценными бумагами в  иностранной валюте;

 

·   порядок обязательного  перевода, ввоза и пересылки в  Россию иностранной валюты и ценных бумаг российскими резидентами;

 

·   условия открытия для российских резидентов счетов в иностранной  валюте в банках за пределами России.

 

В отношении валюты Российской Федерации (рублей) он определяет:

 

·   порядок приобретения и  использования рублей нерезидентами  на территории РФ;

 

·   правила проведения нерезидентами  операций с рублями и рублевыми  ценными бумагами;

 

·   порядок вывоза и пересылки  из России рублей и рублевых ценных бумаг резидентами и нерезидентами (совместно с Минфином и Государственным  таможенным комитетом);

 

·   порядок вывоза и пересылки  в Россию рублей и рублевых ценных бумаг резидентами и нерезидентами.

 

ЦБ РФ наряду с Правительством РФ является органом валютного контроля, которому подотчетны агенты валютного  контроля в лице уполномоченных коммерческих банков. Закон также определяет, что ЦБ РФ:

 

·   представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками  других стран, а также в международных  банках и иных международных валютно-финансовых организациях;

 

·   выдает разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, а  также осуществляет аккредитацию представительств иностранных кредитных организаций  на территории Российской Федерации;

 

·   имеет право открывать  свои представительства в иностранных  государствах;

 

·   устанавливает и публикует  официальные котировки иностранных  валют по отношению к рублю.

 

ЦБ РФ составляет платежный баланс страны для осуществления контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов. Он отражает соотношение платежей и поступлений в страну иностранной валюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса, что имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам и оказывает воздействие на него.

 

Все вышеперечисленные функции  ЦБ РФ тесно взаимосвязаны. Для их осуществления он проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  РФ в целом и по регионам.

 

В соответствии с законом для  выполнения возложенных на него, функций  ЦБ РФ предоставлено право осуществлять следующие операции:

 

·   предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение  ценными бумагами и другими активами;

 

·   покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное происхождение, на срок не более 6-ти месяцев;

 

·   покупка и продажа государственных  ценных бумаг на открытом рынке, а  также облигаций, депозитных сертификатов, иностранной валюты и денежных документов в иностранной валюте;

 

·   покупка, хранение и продажа  драгоценных металлов и иных валютных ценностей;

 

·   открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях в России и за границей;

 

·   проведение расчетных, кассовых и депозитных операций;

 

·   выдача гарантий и поручительств;

 

·   выставление чеков и  векселей в любой валюте;

 

·   осуществление операций на комиссионной основе.

 

Обеспечением для кредитов ЦБ РФ могут быть золото и другие драгоценные  металлы в различной форме; иностранная  валюта; векселя в российской и  иностранной валюте со сроками погашения  до шести месяцев; государственные  ценные бумаги. Списки векселей и государственных  ценных бумаг, выступающих обеспечением, определяются Советом директоров.

 

Законом предусмотрено осуществление  ЦБ РФ операций по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной  власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных  и внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих самого банка  и других лиц. Вместе с тем закон  запрещает ЦБ РФ, если не считать  некоторых специально оговоренных  исключений, осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами; приобретать доли (акции) кредитных  и иных организаций; осуществлять операции с недвижимостью; заниматься торговой и производственной деятельностью. Он не имеет права выдавать кредиты  на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и  государственных внебюджетных фондов.