Банкротсво

    В XIX в. на смену биметаллизму пришла система  монометаллизма, опирающаяся  на один металл. Им стало золото. Закрепление  за ним монопольной роли денег  называют также системой золотого стандарта. Затем распространился и на другие страны. В то время он выступал в  форме золотомонетного стандарта. Для него характерны чеканка и  обращение золотых монет, свободный  размен бумажных денег на золото в  соответствии с установленным законом  содержанием металла в денежной единице.

    Постепенно  операции с золотом стали ограничиваться, а золотые монеты - уходить из обращения. После первой мировой  войны Англия и Франция ввели  золотослитковый стандарт, означавший, что банкноты стали обмениваться только на слитки золота (стандартным  весом около 12,5 кг). Тогда же получил  распространение золотовалютный стандарт. При нем прямой обмен национальных денежных единиц на золото отсутствовал, но их можно было обменять на валюту (американскую, английскую, французскую), пока еще обратимую в золото.

    В конечном счете, золотые монеты полностью  ушли из обращения, и золотое обеспечение  банкнот было отменено. Правда, в  течение еще относительно длительного  времени сохранилась формальная возможность официального обмена на золото долларов США для иностранных, центральных банков, однако в 1971г. и  она была аннулирована.

    Таким образом, система металлического обращения  ушла в прошлое, и произошел переход  к другому типу денежного обращения, основанному на функционировании бумажных и кредитных денег. Еще до распространения  бумажных денег в обращении находилось не мало неполноценных монет - стершихся  или сознательно «испорченных» (выпуском легковесных монет или имеющих  повышенное против норматива содержание более дешевого металла).

    Практика, следовательно, показала, что для  самого функционирования денежных знаков в обращении их полноценность  вовсе не обязательна. Бумажные деньги. Обращение бумажных денег в широком смысле слова включает в себя не только хождение тех, что выпускаются государственным казначейством с принудительным курсом (казначейских билетов), но и кредитных денег (имеются в виду, прежде всего долговые обязательства банков — банкноты и различные орудия безналичных расчетов). Последняя разновидность бумажных денег становится все более значимой и распространенной с развитием кредитно-банковской системы. Ныне именно банкноты, векселя (письменные долговые обязательства о безоговорочной оплате, указанной суммы денег владельцу векселя по его предъявлении или при наступлении срока платежа), чеки (письменные приказы владельца текущего счета банка уплатить наличными или перевести на счет другого лица определенную сумму денег) и другие, такого рода платежные документы обращаются повсеместно, а их эмиссия осуществляется в порядке кредитования развития хозяйства государственных расходов. Эмиссия наличных денег монополизирована центральными банками, что позволяет подкреплять значимость таких денег силой государства, утверждающего ту или иную денежную единицу в качестве законного платежного средства.

    После того как в XX в. обратимость в золото бумажных денег, возникших и использовавшихся как знаки золота и серебра, была ликвидирована, платежный оборот стал обслуживаться неразменными на них  деньгами, причем в современных условиях примерно на 80% — в безналичной  форме.

    Основу  безналичных расчетов составляют банковские вклады, или депозиты. В этой связи  иногда употребляют термин «депозитные  деньги», указывая при этом на обращение  чеков, векселей, кредитных карточек (т.е. документов, удостоверяющих наличие  в соответствующем кредитном  учреждении счета владельца карточки и дающих ему право на приобретение товаров и услуг без оплаты наличными).

    На  базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков  кредитными карточками. Это – средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в различном торговом обороте и сфере услуг.

    В наше время вместе с широким использованием в сфере безналичных расчетов ЭВМ происходит замена бумажных документов электронными сигналами. В итоге  стали говорить о появлении «электронных денег», под которыми подразумеваются записи в памяти компьютеров, передающиеся по каналам электронной связи. Это опять-таки, пусть и очень специфическая, но разновидность денег, и оснований для утверждений о переходе к некоей «безденежной экономике» она не даёт.

(Крылов В. Мировая экономика// Российский экономический журнал. – 1995. - №1. – С. 85 – 97.)

 
 
 

                     Глава 2.  Денежный оборот и денежное обращение.

 

     Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенными является классификация  денежного оборота в зависимости  от формы функционирующих в нем  денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и  налично-денежный обороты. Однако, несмотря на все важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком  классификации денежного оборота  следует использовать и другой признак  – характер отношений, которые обслуживает  та или иная части денежного оборота.

В зависимости  от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

 

а) денежно-расчетный  оборот, который обслуживает расчетные  отношения за товары и услуги и  по нетоварным обязательствам юридических  и физических лиц;

 б)денежно-кредитный  оборот, обслуживающий  кредитные  отношения в хозяйстве; 

в) денежно-финансовый оборот, обслуживающий  финансовые отношения в хозяйстве.

 

Система рыночных отношений распадается  на две сферы: денежно-товарных и  денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку  движение денег здесь всегда связано  со встречным движением товаров.

 Каждая  часть денежного оборота обслуживает  свою сферу рыночных отношений,  причем деньги свободно переходят  из одной части денежного оборота  в другую, что позволяет оперативно  перебрасывать их из одной  сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.

Таким образом, можно сформулировать две  основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его  роль:

а)денежный оборот, перераспределяя  деньги между  своими частями,  обеспечивает свободный  перелив  капитала из одной сферы, рыночных  отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

б) в  денежном обороте создаются  новые  деньги, обеспечивающие удовлетворение  потребности в них всех сфер  рыночных отношений.

 С  помощью потока денег в наличной  и безналичной формах – денежного   оборота как совокупности всех  платежей, опосредующих движение  стоимости в денежной форме  между финансовыми и нефинансовыми  агентами во внутреннем и внешнем  экономических оборотах страны  за определенный период – обеспечиваются  реализации валового продукта, использование  национального дохода и все  последующие перераспределительные  процессы в экономике. 

 Главные  составляющие денежного оборота:  налично-днежный  и безналичный  обороты. Основная часть его  платежный оборот, в  котором  деньги функционируют как   средство платежа, используются  для  погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.

 

(Деньги, кредит, банки: Учеб. для студ. высш. учеб. завед., обуч. по экон. спец./ Под  ред. О. И. Лаврушина. – 2-е  изд., перераб. и доп. – М.: Финансы  и статистика, 2002. – 464с.)

        

                                2.1 Налично-денежный оборот.

 

     Экономика любой страны не может обойтись без  наличных денег. Даже самые развитые и продвинутые в области передовых  технологий государства по-прежнему уделяют значительное внимание наличной составляющей денежной массы. Опыт всех государств показывает, что независимо от уровня развития рыночной экономики  и преобладания в денежно-кредитных  системах инструментов безналичных  расчетов наличное денежное обращение  продолжает занимать определенное место.

В настоящее  время, конечно, никому не придет в голову, например, вносить  наличными основную массу платежей в бюджет или осуществлять ими  финансирование из бюджета. Вместе с  тем наличные деньги способны выполнять в полной мере все денежные функции, продолжают оставаться самой  ликвидной и надежной формой денег.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс  движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты), это часть совокупного денежного  оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает  получение и расходование большей  части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот  наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные  кассы, тем самым они поступают  в обращение. Из оборотных касс РКЦ  наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть  этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег  выдается клиентам – юридическими и физическим лицам (либо в кассы  предприятий, либо непосредственно  населению). Часть наличных денег, находящихся  в кассах предприятий, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг, т.д.)

 

                    2.2  Безналичный  оборот.

     Безналичный денежный оборот представляет собой  часть денежного оборота, в которой  движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в  порядке перечисления денежных средств  со счета плательщика в банке  на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций.

Безналичный денежный оборот – это основной вид денежного оборота. На его  долю приходится около 90% всех платежей в экономике нашей страны.

  В безналичном денежном обороте деньги функционируют в качестве средства платежа. Это определяется тем, что  перечисления по счетам отделены во времени  от движения материальных ценностей, которые  они опосредуют, погашение денежных обязательств происходит после их возникновения.

  Безналичный денежный оборот  связан с кредитными отношениями,  возникающими в процессе замещения  действительных денег кредитными  операциями. При отсутствии средств  на счете плательщика безналичный денежный оборот может осуществляется за счет банковского кредита.

Безналичные расчеты проводятся на основании  расчетных документов установленной  формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости  от вида расчетных документов, способа  платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей  средств различают следующие  основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты  по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты  по инкассо.

1. Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия — получателя средств в том же или другом одногородном или иногороднем учреждении банка. Расчеты платежными поручениями имеют ряд  достоинств по сравнению с другими формами расчетов: относительно простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств, возможность плательщика предварительной проверки качества оплачиваемых товаров или услуг, возможность использовать данную форму расчетов при нетоварных платежах, что делает расчеты платежными поручениями наиболее перспективной формой расчетов.

2.Аккредитив — это поручение банка покупателя банку поставщика об оплате поставщику товаров и услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком соответствующих документов.  Аккредитивная форма расчетов используется только в иногороднем обороте. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком.