Банковская система и ее развитие в период перехода

Как видно из приведенных таблиц, большинство заемщиков получило кредиты, которые не превышали сумму 1000  рублей-  56% .

По размерам кредиты располагаются в следующей последовательности:

1)     до 1 000               56 %

2) 1 000- 5 000          26 %

3)     5 000-10 000          8 %

4) 10 000- 50 000        6 %

5)     50 000- 100 000     3 %

6)     100 000- 500 000   1 %

Все это говорит о том, что произошло некоторое улучшение экономического климата, снизилась рисковость кредитования некоторых отраслей, платежеспособность предприятий незначительно, но возросла. Поэтому хозяйствующие субъекты могут позволить себе запросить большую сумму в ссуду, а банк может позволить себе ее выдачу (в большем количестве случаев).

Теперь остановимся на сроках кредитования. Далеко не всегда срок, на который клиент запрашивает кредит, совпадает со сроком, на который этот кредит выдают данному заемщику. (Как правило, срок может быть только уменьшен). Делается это с целью снижения риска потерь. Подавляющее большинство кредитов, выдаваемых

юридическим лицам за 1999 год, являются краткосрочными 92.56%. И это обосновано, ибо подобная выдача ссуд наименее рисковая.

Однако за истекший период 2000 года доля долгосрочных кредитов несколько возросла  (с 5.44% до 8%, т.е. в 1.5 раза) за счет уменьшения краткосрочных. Это опять же обусловлено некоторой стабилизацией экономики.

СБ стал меньше кредитовать банки, удельный вес на 01.01.2000 составляет 1,7%. Из предприятий большинство кредитов приходится на товарищества и акционерные общества.

Весьма целесообразно (с точки зрения снижения вероятности понести убытки на большую сумму) диверсифицировать кредитный портфель по отраслям экономики. Вот как это делает Самарский банк АК СБ РФ  (см. таблицы № 5 ).

Таблица № 5

Структура кредитных вложений по отраслям экономики в 1999 году

Сразу же становится очевидным: больше всего вливаний банковского капитала производится в промышленность. Далее в порядке убывания по удельным весам (в 1999 году) идут: торговля, строительство, прочие отрасли, сельское хозяйство, транспорт.

Очень важным моментом в кредитовании является обеспеченность выдаваемой ссуды. В случае невозврата основного долга и процентов по нему банк может предъявить претензии гаранту (поручителю), может реализовывать заложенное имущество (на консигнационных началах) и пр. В итоге просроченная задолженность по кредиту м процентам  могут быть покрыты полностью или частично. Таким образом, обеспеченность является одним из самых сильных действующих рычагов, позволяющих избежать больших безвозвратных потерь банковских ресурсов. С его помощью можно свести риск к нулю. Проанализируем формы обеспечения ссуд, выданных юридическим лицам на основе таблиц № 6.

Таблица № 6

Сведения о формах обеспечения ссуд, предоставленных юридическим лицам в 1999 году

Согласно инструкции Центрального Банка  ссуда, имеющая просроченную задолженность по основному долгу или %% свыше 180 дней, считается необеспеченной.

В МБК из обеспечения здесь чаще всего практикуется залог ценных бумаг СБ (т.к. ценные бумаги сторонних эмитентов  не используются при оформлении залога). Этот залог наиболее ликвиден. На втором месте-  залог имущества.

По юридическим лицам в 1998-1999гг. в основном применялся залог имущества (40.5% из 82.7% и 49.73% из 97.53% соответственно). Далее в порядке убывания удельных весов идут: гарантии, прочие виды обеспечения, залог ценных бумаг, ссуды без обеспечения  (в 1999 году их было больше). По физическим лицам больше всего обеспечения представлено гарантиями (поручительствами).

Каждая пролонгация кредитного договора повышает риск невозврата ссуды ( краткосрочное кредитование превращается в более долгосрочное), т.к. в большинстве случаев она вызвана неплатежеспособностью клиента (реже желанием продлить сделку в силу ее выгодности). Следовательно, чем больше пролонгаций, тем более рисковым становится кредитный портфель.

Проанализируем  информацию таблицы  № 7.

Таблица № 7

Сведения о пролонгации кредитных договоров, заключенных с юридическими лицами в 1999 году,

Итак, в 1999 году 2,26% от всех договоров было пролонгировано. В общей сумме кредитных договоров удельный вес пролонгаций снизился до 5.1%. Это говорит о повышении качества кредитного портфеля.

Теперь можно рассмотреть динамику удельных весов ссуд и просроченной задолженности по категориям заемщиков.

В  период 1998-1999 гг. удельный вес просроченной задолженности населения постоянно возрастал и достиг 8%( действует и по настоящее время). Подобная картина наблюдается по МБК до марта 1998 года (рост с 14% до 60%), а затем плавный спад (с 60% до 42%). По юридическим лицам после спада устанавливаются стабильно низкие показатели (1-2%).

На диаграмме (рис. № 4) показана средневзвешенная тенденция удельного веса просроченной задолженности в ссудной задолженности.

Рисунок  № 4

Удельный вес просроченный задолженности в ссудной задолженности

Становится очевидным, что показатель, о котором идет речь в данный момент, снижается. Это в итоге обусловлено большим удельным весом кредитования юридических лиц. Интересным является то, что Самарский банк  АК СБ  Российской Федерации учел тенденцию, которую мы увидели из предыдущей диаграммы, и стал увеличивать кредитование юридических лиц, снижая при этом межбанковское кредитование. Правда, выдача ссуд населению так и не изменилась. Это иллюстрирует диаграмма на рисунке № 5.

Рисунок № 5

Удельный вес ссуд по категориям заемщиков в общей сумме кредитов

Выдавая ссуды, Самарский банк АК СБ РФ создает по ним резерв на возможные потери (о котором мы уже упоминали в настоящей работе). Тем самым СБ как бы "страхует" себя.

На сколько точно он все при этом рассчитывает, мы можем убедиться из нижеприведенной таблицы и графических пояснений к ней. Для этого рассмотрим таблицу № 7 и рис. № 6. Часть кредитов оказалась просроченной. Если предположить, что они превратятся в просроченные (это в худшем случае), то на протяжении всего 1998 года резерва на их покрытие было бы не достаточно. Часть убытков пришлось бы покрывать "работающими" ресурсами. А отвлекать ресурсы, на которые СБ рассчитывал ранее- весьма рискованно. Это, по-видимому, было учтено, и в 1999 году резерв на возможные потери по ссудам практически всегда покрывал просроченную задолженность. Риск подобного рода был значительно снижен.

Таблица № 7

Динамика создания резерва на возможные потери по ссудам