Анализ уровня риска в деятельности предприятия

млн. рублей

Поступлении 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал

     (кредитовые  обороты) 2010 года 2010 года 2010 года 2010 года

Рубли 68 218 54 997 48 543 53 366

Иностранная валюта (рублевый 5 522 13 020 26 647 18 182

эквивалент)

73 739

68 017

75 190

71 548

итого 

     Главной задачей Банка в области кредитования корпоративных клиентов в 2010 году являлось увеличение качественного и стабильно-доходного  кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков за счет кредитования эффективно работающих предприятий в основном среднего и малого бизнеса.

     Основной  целью является формирование стабильной клиентской базы корпоративной клиентуры, использующей на постоянной основе комплекс банковских продуктов и услуг, предлагаемых юридическим лицам и их партнерам, контрагентам и сотрудникам.

     Кредитование  корпоративных клиентов включало все  виды кредитных продуктов: на финансирование текущей деятельности, включая овердрафтное кредитование, контрактное кредитование, экспортно-импортное финансирование, инвестиционное кредитование, финансирование операций лизинга, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов, а также предоставление гарантий.

     Ключевым  условием структурирования кредитных сделок являлось закрепление в Банке источников обслуживания и погашения кредитов (выручки) с использованием соответствующих режимов кредитования (кредитов и кредитных линий), а также оформления ликвидного обеспечения.

     Банк  обеспечил умеренный рост кредитного портфеля, который на конец 2010 года составил 18,2 млрд. рублей, портфель гарантий и аккредитивов - 2,5 млрд. рублей. Темп роста срочного кредитного портфеля составил 37%.

     Важным  направлением деятельности в 2010 году являлось повышение качества кредитного портфеля: работа с проблемными и просроченными кредитами корпоративных клиентов, результатом которой стало снижение просроченной задолженности почти в 2,5 раза с 5,5 млрд. рублей до 2,2 млрд. рублей.

     Динамика  портфеля кредитов юридическим лицам в 2010 году представлена в Таблице 2.

Динамика  портфеля кредитов юридическим  лицам в 2010 году

млн. рублей

Показатель 01.01.2010 01.04.2010 01.07.2010 01.10.2010 01.01.2011

Кредитный портфель 17 180 14 492 15 654 16 402 18 235

в том числе  просроченная 5 532 4 229 2 674 2 646 2 212

задолженность

доля  просроченной 32% 29% 17% 16% 12%

задолженности в кредитном

     портфеле

   Розничный бизнес и ипотека

     В 2010 году Банк развивал розничный бизнес, преследуя цели увеличения доли розницы  во всех регионах присутствия, повышения лояльности корпоративных клиентов, внедрения новых продуктов и технологий, автоматизации бизнес процессов, а также увеличения рентабельности банковских операций.

     Кредитование  физических лиц в 2010 году осуществлялось в строгом соответствии с утвержденной кредитной политикой Банка, основная задача которой, - наиболее полное удовлетворение потребностей клиентов Банка при соблюдении приемлемого уровня кредитных рисков и сегментированного подхода к клиентской базе. В настоящее время Банк предлагает широкую линейку кредитных продуктов для физических лиц: классическое потребительское кредитование, ипотека, овердрафты.

     На  протяжении 2010 года Банк проводил усовершенствование существующей и разработку новой  линейки кредитных продуктов  в соответствии с рыночными условиями и основными подходами к кредитованию физических лиц, утвержденными в Банке.

     

Портфель  ипотечных кредитов по филиалам на 1 января 2011 года

     В целом, по состоянию на 1 января 2011 года, портфель кредитов, выданных физическим лицам, составил 7,8 млрд. рублей, из которых 93% приходится на ипотечные кредиты; на обслуживании в Банке находилось 3 919 ипотечных кредитов и 2 474 прочих кредита физическим лицам.

Таблица3

млн. рублей

 

     В части формирования своей процентной политики по срочным вкладам Банк учитывал интересы вкладчиков, а также складывающуюся на рынке ситуацию. Во втором полугодии 2010 года Банком вводились сезонные и акционные вклады, такие как вклад «Юбилейный» к 1000-летию города Ярославля, а также вклад «Зимний подарок» во всех регионах присутствия Банка. В 2010 году объем привлеченных средств от частных клиентов региональной сети Банка увеличился почти в 2 раза, и составил на 1 января 2011 года 3 млрд. рублей. Объем привлеченных средств от физических лиц по Банку в целом составил 5,5 млрд. рублей, при этом прирост составил 0,7 млрд. рублей за счет региональной сети Банка.

     В ноябре 2010 года утверждена концепция  развития карточного бизнеса Банка  на 2011-2014 годы, основной целью которой  является увеличение продаж банковских карт, расширение продуктовой линейки на основе банковских карт, предложение клиентам высокотехнологичных и качественных услуг, расширение функциональности и сети банкоматов и терминалов Банка.

     На  текущем этапе Банк является ассоциированным  членом международной платежной системы Visa International. К концу 2010 года объем банковских карт Банка, находящихся в обращении, составил более 11,5 тысяч, с ежемесячным оборотом денежных средств более 138 млн. рублей.

     В 2010 году был внедрен новый сборник  тарифов по операциям физических лиц для всех региональных подразделений, модернизирована тарифная сетка и условия предоставления в аренду индивидуальных банковских сейфов, в том числе для проведения ипотечных сделок, а также обновлена и модернизирована договорная база по розничным банковским продуктам.

     С целью расширения географии денежных переводов без открытия счета, а  также предложения клиентам возможности  выбора наиболее удобного и быстрого способа перевода денежных средств  Банком в 2010 году расширены партнерские  отношения с системой денежных переводов «UniStream», что позволило привлечь на обслуживание новых клиентов, а также существенно увеличить к концу 2010 года ежемесячный оборот по денежным переводам без открытия счета во всех офисах Банка.

     По  состоянию на 1 января 2011 года Банк активно сотрудничает с системами денежных переводов без открытия счета: Western Union, Contact и UniStream, что позволяет осуществлять переводы в более чем 10 тыс. пунктах в городах России, странах СНГ и дальнего зарубежья.

     Банк  с момента основания главным принципом своей работы всегда считал установление долгосрочных доверительных отношений с клиентами.

     Работа  с VIP клиентами была и остается одним из приоритетных направлений бизнеса Банка. В 2010 году в Банке создан Центр по привлечению и обслуживанию VIP клиентов и утверждена сегментация клиентов категории VIP.

     В отчетном периоде Банк продолжил  реализацию сегментированного подхода  к работе с клиентской базой и  формирование адресных предложений  банковских продуктов, что позитивно  повлияло на работу с клиентами категории VIP. В Центр пришло на обслуживание более 90 новых клиентов категории VIP. По итогам 2010 года остатки на счетах клиентов, обслуживающихся в Центре по привлечению и обслуживанию VIP клиентов, выросли более чем на 35%. Стабильный рост клиентской базы лучше всего свидетельствует о завоевании Банком безупречной деловой репутации среди клиентов категории VIP.

     Основными факторами, повлиявшими на рост показателей  этого бизнес направления, явились:

• отличная репутация в сфере частного банковского обслуживания;
• высокое качество клиентского сервиса;

     в квалифицированный персонал.

   Операции на финансовых рынках

    В 2010 году приоритетными направлениями  деятельности Банка на финансовых рынках были:

• реструктуризация и оптимизация торгово-инвестиционных позиций в ценных бумагах: акцент на вложения в бумаги из ломбардного списка ЦБ, сокращение доли неликвидных бумаг в портфеле;
• сохранение консервативного подхода в управлении текущей ликвидностью;
• сохранение уровня присутствия на вексельном рынке;
• расширение операций и круга контрагентов на внутреннем и международном финансовых рынках.

    Банк  активно участвовал в торговле различными финансовыми инструментами на организованном и внебиржевом рынках. В 2010 году проводились  операции купли- продажи эмиссионных и неэмиссионных ценных бумаг, операции с деривативами, операции на денежном рынке.

    В отчетном периоде Банк продолжал  работать в сегменте кредитования под  залог ценных бумаг (операции РЕПО). Оборот операций РЕПО (прямого и  обратного) в первом полугодии 2010 года составил 29 млрд. рублей, во втором полугодии 48 млрд. рублей.

    В 2010 году Банк принял участие в реструктуризации облигационного займа ООО «ПЕНОГ1ЛЭКС Финанс» серии 02 на сумму 143,07 млн. рублей.

      В ноябре 2010 года Банк зарегистрировал  дебютный выпуск собственных облигаций на сумму 1,5 млрд. рублей. Размещение облигаций планируется в 2011 году.

    В 2010 году Банк активно работал на денежном рынке в различных его  сегментах. Оборот по конверсионным  операциям составил более 33 млрд. долларов США. Из них оборот по клиентским операциям составил 859,10 млн. долларов США.

    На  рынке межбанковских кредитов Головным офисом Банка было совершено около 2 тыс. сделок. Объем коротких размещенных  межбанковских кредитов за отчетный период составил 1 089 млрд. рублей. По состоянию на конец года количество постоянных контрагентов на рынке межбанковских кредитов и рынке FOREX составляло порядка 30 банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Анализ  уровня риска в  деятельности предприятия

       Одна  из важнейших характеристик финансового  состояния предприятия – стабильность его деятельности с позиции долгосрочной перспективы. Оно связано, прежде всего, с общей финансовой структурой предприятия, степенью зависимости от кредиторов и инвесторов.

       С позиции абсолютных показателей  финансовая устойчивость оценивается на практике финансирования запасов. Этот фрагмент анализа наиболее важен для предприятия со значительным удельным весом запасов в активах.

       Смысл такого анализа состоит в том, чтобы проверить какие источники  средств и в каком объеме используются для покрытия производственных запасов (ПЗ).

     Выделяют  следующие укрупненные источники  покрытия:

• собственные оборотные средства (СОС = собственный капитал + долгосрочные обязательства – внеоборотные активы);
• «нормальные» источники покрытия (ИФЗ = СОС + краткосрочные кредиты и займы + кредиторская задолженность по товарным операциям).

       В зависимости от соотношения рассмотренных  трех коэффициентов (ПЗ, СОС, ИФЗ) можно  с определенной степенью условности выделить следующие типы текущей  финансовой устойчивости:

1. Абсолютная финансовая устойчивость, характеризуется неравенством

      ПЗ  < СОС

      Данное  соотношение показывает, что все  запасы полностью покрываются собственными оборотными средствами, т.е. предприятие не зависит от внешних кредиторов.