Современная банковская система

  В процессе кассового исполнения бюджета  центральные банки аккумулируют бюджетные поступления, выдают финансовые средства, зачисленные на счета федеральных  и местных бюджетов, ведут учет поступлений и платежей федерального и местных бюджетов, предоставляют  финансовым органам отчеты о кассовом исполнении этих бюджетов, а также  осуществляют целый ряд других операций.

  Денежно-кредитное  регулирование. В настоящее время эта функция стала наиболее значимой в связи с тем, что денежно-кредитному регулированию в индустриально развитых странах уделяется первостепенное значение в сфере экономической политики государства. Методы денежно-кредитного регулирования носят административный (прямой), экономический(косвенный) либо смешанный характер.

  Дополнительные  функции Центрального банка не связаны непосредственно с его главной задачей (сохранение стабильности национальной валюты), но способствуют ее реализации. К числу этих функций относится: а) управление государственным долгом, б) проведение аналитических исследований и ведение статистической базы данных, в) изготовление банкнот и др. Функции проведения аналитических и статистических исследований по своему характеру неодинаковы и неравнозначны в центральных банках различных стран. Исследования в области денежно-кредитной и валютной политики в основном базируются на данных платежных балансов. Это обусловило в некоторых странах (Бельгии, Германии, Франции, Нидерландах, Японии) делегирование центральному банку функции сбора и анализа такого рода данных. Большинство центральных банков осуществляет исследования экономической конъюнктуры в реальном секторе экономики. Некоторые центральные банки публикуют подробные результаты проведенных исследований (в США, Японии, Германии, Франции, Англии и др.). Многие центральные банки изучают финансовое положение предприятий и создают централизованные службы по банковским рискам (Бельгия, Германия, Франция, Италия, Испания). Кроме того, в центральных банках Германии, Бельгии, Испании, Италии существуют централизованные базы данных балансов предприятий. Задача всех центральных банков — выпуск в обращение банкнот и обеспечение их обращения на территории страны. При этом лишь немногие банки (Италии, Британии, Бельгии, Испании и др.) имеют специальные структурные подразделения по производству банкнот.

  Деятельность  Центрального банка любой страны, в том числе и Банка России, направлена на решение триединой  задачи: обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надёжности платёжной системы. Отметим, что, согласно ст.3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

  Итак, мы определили три основные цели деятельности Банка России, для достижения которых  он выполняет следующие функции:

1. разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную поли тику, участвует в заседаниях Правительства, а Министерство финансов – в заседаниях Совета Директоров Банка России (с совещательным голосом);
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами (ст. 30);
3. управляет золотовалютными резервами Банка России;
4. является кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
5. устанавливает правила осуществления расчётов в РФ (наличные и безналичные);
6. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
7. осуществляет государственную регистрацию, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
8. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
10. осуществляет надзор за деятельностью всех банков;
11. осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;
12. определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
13. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
14. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
15. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений;
16. публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.
17. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

  Итак, самой главной функцией Центрального банка РФ является разработка и осуществление единой государственной денежно-кредитной политики, проект основных направлений которой Банк России должен представить к рассмотрению Государственной Думе не позднее 26 августа и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики предстоящего года.

  Основными инструментами и  методами денежно-кредитной  политики Банка России являются:

1. процентные ставки по операциям Банка России;
2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
3. операции на открытом рынке;
4. рефинансирование кредитных организаций;
5. валютные интервенции;
6. установление ориентиров роста денежной массы;
7. прямые количественные ограничения;
8. эмиссия облигаций от своего имени.

  Простое перечисление функций, выполняемых банком России в соответствии с требованиями банковского законодательства, показывает, насколько обширен круг его прав и обязанностей. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

  Банк  России:

• регистрирует коммерческие банки в Книге государственной регистрации кредитных организаций;
• выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их;
• предъявляет квалифицированные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главным бухгалтерам коммерческих банков;
• запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими более 20% долей (акций) кредитной организации;
• имеет право отказать в согласии на совершение сделки  купли-продажи более 20% долей (акций) банка при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).

  Наряду  с большими полномочиями для Центрального банка РФ существует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России не имеет права, за исключением особо  оговоренных случаев:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами;
• приобретать доли (акции) кредитных организаций;
• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;
• заниматься торговой и производственной деятельностью;
• пролонгировать предоставленные кредиты.

  Деятельность  Центрального банка РФ позволяет  проводить реструктуризацию банковской системы таким образом, чтобы  максимально сохранить потенциал  российской банковской системы, повысить ее надежность, устойчивость, способность  эффективно обслуживать потребности  экономики. 

Коммерческий  банк и его функции

  В современных условиях осуществление  экономических преобразований в  России предполагает принципиальное изменение  оценки роли и значения банковской системы в экономике. Банковская система по своей природе является важнейшей составляющей механизма  реализации воспроизводственных отношений  в экономике. Степень ее устойчивости может характеризовать состояние  национальной экономики, социальную сферу  в обществе, сферу политических и  международных взаимоотношений, и  многие другие аспекты экономической и социальной жизни страны. С другой стороны, устойчивость банковской системы непосредственно зависит от стабильности и устойчивости социально-экономической обстановки в стране.

  В мировой практике развитых стран  выделяются две основные модели рыночной экономики, обеспечивающие экономический  и социальный прогресс общества. Это  либеральная модель и модель социально  ориентированного рынка, различающиеся  между собой по степени государственного регулирования экономики.

  Характерные признаки либеральной модели, основанной на незначительном вмешательстве государства: минимум предприятий государственного сектора, максимальная свобода хозяйствующих  субъектов, минимальное участие  государства в решении социальных задач, монетарный характер регулирования  и ограничение его в основном макроэкономическими процессами. Такая  модель позволяет обеспечить достойный  уровень жизни большинству граждан. Государственный патернализм охватывает только бедные слои населения, гарантируя и обеспечивая довольно приличные  условия жизнеобеспечения. Эта модель действует в США, близка к ней  Англия, Франция.

  Характерные черты социально ориентированной  модели: довольно значителен государственный  сектор; большая степень государственного регулирования экономики (государством регулируются не только макроэкономические процессы, но и отдельные сферы  деятельности хозяйствующих субъектов); рынок отличается высокой степенью регламентации, государственный патернализм  охватывает практически всех членов общества. Опыт Германии, Норвегии, Швеции, Австрии показывает жизнеспособность этой модели, механизм которой обеспечивает сочетание экономической эффективности  и социальной направленности развития хозяйства.

  Реформирование  экономики России с самого начала было ориентировано на переход к  либеральной модели рынка. Первые действия в этом направлении выразились в  либерализации хозяйственной деятельности и цен, в снятии ограничений в  оплате труда, ускоренном проведении приватизации государственных предприятий.

  Особое  значение для становления рыночной экономики в России имело развитие таких процессов, как самофинансирование в его комплексном понимании, а также наращивание функционирующего капитала, прежде всего в производственном звене – на предприятиях, корпорациях  и фирмах. Эти процессы опосредуются финансово-кредитным механизмом, т.е. теми отношениями, которые возникают  на уровне субъектов рынка. В условиях формирующейся рыночной системы  хозяйствования финансовым отношениям принадлежит особая роль. Кроме того, вступление России в рынок в значительной мере связано с наиболее полной реализацией  потенциала кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного воспроизводства. В связи с этим, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно без участия коммерческих банков.

  В трансформации хозяйства на новой  основе коммерческие банки играют огромную, все возрастающую роль. Во всем мире именно они являются важнейшим звеном банковской системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя  широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг.

  Сегодня деятельность коммерческих банков не ограничивается аккумуляцией и размещением  растущей массы денежных средств  организаций, предприятий и части  населения, а потенциально носит  всеобъемлющий характер. Они способствуют накоплению капитала, не только активно  вмешиваясь во все стороны хозяйственной  жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над  ним. Благодаря банкам действует  механизм распределения и перераспределения  капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени  обеспечивает развитие народного хозяйства  в зависимости от объективных  потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий  в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной  структуры народного хозяйства.