Кредит как экономическая категория

Глава I.Кредит как экономическая категория. 

1. Сущность  и особенности  ссудного капитала.

  Существенной  и важной формой капитала является ссудный капитал. Как и торговый капитал, он в своей первоначальной форме возник задолго до капиталистического способа производства. В докапиталистических  обществах он существовал в форме  ростовщического капитала и отличался  рядом особенностей. Прежде всего, деньги, которые ростовщик давал в  ссуду, выполняли функцию капитала только по отношению к заемщику. Дело в том, что в роли должников  здесь выступали, во-первых, мелкие производители, которые обращались за ссудой в случае критического состояния  своего хозяйства, чтобы избежать разорения. Поэтому они никакого дохода от ссуды  не получали. Что же касается ростовщиков, то они получали ссудный процент, который формировался за счет прибавочного труда мелкого производителя. Во-вторых, если же в качестве должников выступали  представители господствующих классов, рабовладельцев или феодалов, то они  уплачивали ссудный процент за счет прибавочного продукта, который создавался рабами или крепостными крестьянами  и присваивался хозяином безвозмездно. Что же касается направлений использования  занятых у ростовщика средств, то они расходовались, главным образом, на приобретение предметов роскоши.

  Кроме того, особенностью ростовщического  капитала является необычайно высокий  уровень ссудного процента. Это объясняется  тем, что ростовщики в тех условиях были монополистами обладания денежными  средствами. Это приводило к тому, что нередко целые поколения  заемщиков попадали в долговую кабалу к ростовщикам. Иногда людей за долг даже продавали в рабство. Поэтому  фигура ростовщика в докапиталистических  обществах выглядела зловеще  и была предметом ненависти со стороны широких слоев населения. Что же касается оценки их роли в  общественном развитии, то необходимо отметить, что они выступали тормозом общественного прогресса, т. к. консервировали отжившие формы производства, не создавая условия для возникновения новых, более прогрессивных. Вот почему и до сих пор в экономически отсталых странах сохраняется ростовщичество и важную роль играют ростовщики. Характерно, что выдающиеся классики мировой  литературы - Шекспир, Бальзак, Пушкин - в своих произведениях изобразили отвратительный облик ростовщика. Припомним  хотя бы образ Шейлока из произведения Шекспира «Венецианский купец» или Гобсека из одноименного произведения Бальзака.

  Монополия ростовщического капитала была подорвана  развивающимся и утверждающимся промышленным капиталом. Дело в том, что, как нам уже известно, промышленный капитал в своем движении принимает  различные функциональные формы, в  том числе и форму денежного  капитала. Этот последний фактически присутствует на всех стадиях кругооборота промышленного капитала. При этом происходит высвобождение части  денежной формы капитала, который  вследствие этого перестает выполнять  функцию капитала как самовозрастающей стоимости. Возникают противоречия между его назначением как  капитала, который должен приносить прибавочную стоимость, и его фактической ролью как бездействующих денежных средств. Это противоречие и приводит к тому, что временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала денежные средства превращаются в ссудный капитал. Таким образом, в условиях капиталистического способа производства ссудный капитал выступает как обособившаяся часть промышленного в форме денежного капитала.

  Каковы  же особенности ссудного капитала? Во-первых, он выполняет функцию самовозрастающей стоимости, т. е. капитала, не только по отношению к кредитору, но и по отношению к заемщику, поскольку последний берет ссуду для производства прибавочной стоимости. А это значит, что заемщиком выступает функционирующий предприниматель, т. е. тот же промышленный капиталист. Тем самым каждый промышленник, с одной стороны, выступает как функционирующий капиталист, а с другой, как кредитор. Это объясняется тем, что высвобождение промышленного капитала в денежной форме, который может превратиться в ссудный, происходит в разное время, когда у одного капиталиста возникает потребность в дополнительных средствах, а у другого - образуется временно свободный излишек в денежной форме. Поэтому каждый предприниматель выступает и как заемщик, и как кредитор.

  Во-вторых, особенность ссудного капитала состоит  в том, что он выступает как  капитал-собственность в отличие  от капитала-функции. Он по отношению  к своему владельцу не является частью его функционирующего капитала, ибо в противном случае эта часть не была бы отдана в ссуду. Значит, в руках его владельца ссудный капитал выступает как капитал-собственность, в отличие от капитала-функции, каким он становится в руках функционирующего предпринимателя. Стало быть, с развитием кредитных отношений происходит расчленение капитала на капитал-собственность и капитал-функцию. Подчеркнем, что эта особенность присуща только ссудному капиталу.

  Вместе  с этим происходит расчленение средней  прибыли на предпринимательский  доход и ссудный процент. При  этом предпринимательский доход присваивает функционирующий капиталист, а ссудный процент - денежный капиталист. Речь идет при этом не о разных субъектах, а, как правило, об одном и том же субъекте. А это значит, что один и тот же предприниматель выступает в одно и то же время и как собственник, и как функционирующий капиталист. Поэтому в капиталистическом хозяйстве оперируют не термином прибыль, а терминами - процент и предпринимательский доход. При этом внешне процент выступает как вознаграждение за собственность на капитал, а предпринимательский доход — как оплата предпринимательской деятельности, т. е. как своеобразная зарплата. Тем самым прибавочная стоимость получает, помимо известных нам, и другие формы своего проявления - ссудный процент и предпринимательский доход, которые, наряду с другими, выступают как ее превращенные формы. Предприниматель рассматривает процент как продукт его собственности на капитал, а предпринимательский доход - как результат его предпринимательской деятельности.

  В-третьих, следующая особенность ссудного капитала состоит в том, что он выступает как товар, который  обладает потребительной стоимостью и  ценой. Поэтому ссуда принимает  форму купли-продажи специфического товара - ссудного капитала. При этом его потребительная стоимость состоит в способности приносить процент, а ценой ссудного капитала является сам кредит, т. е. плата за ссуду.

  В-четвертых, ссудный капитал совершает одностороннее  движение. Во время заключения кредитной сделки он движется от кредитора к заемщику, и в то же самое время обратного движения нет. А когда заемщик возвращает ссуду, то происходит противоположное, но тоже одностороннее движение.

  Необходимо  отметить, что ссудный процент  как цена ссудного капитала является иррациональной формой цены, ибо выражает не его стоимость, а его потребительную стоимость.

  Рассмотрим  теперь экономическую природу ссудного процента. С самого начала подчеркнем, что при рассмотрении вопроса  о природе ссудного процента мы встречаемся  с обилием самых разнообразных  точек зрения. На вопрос о том, что  является источником процента, можно  встретить такие ответы: процент - это плата за риск, ибо отдающий взаймы свой капитал рискует его потерять; кроме того, утверждают, что процент есть вознаграждение за воздержание, ибо собственник ссудного капитала вместо того, чтобы отдать его в ссуду, мог бы использовать его для своих удовольствий. Встречаются и другие аналогичные воззрения. Но все дело в том, что ни один из этих ответов не отвечает на вопрос: что в действительности является источником ссудного процента, за счет чего он выплачивается. Если отбросить всякого рода измышления на этот счет, то оказывается, что единственным источником ссудного процента является прибавочная стоимость, созданная наемными работниками, которая присваивается функционирующими капиталистами. Дело в том, что заемщик в виде ссуды берет не просто деньги, а капитал. На этот капитал он приобретает средства производства и нанимает рабочую силу, которая и создает прибавочную стоимость, становящуюся источником для уплаты ссудного про- цента. Таково действительное экономическое содержание ссудного процента.

  А чем определяется норма процента? Под нормой процента понимается отношение  величины ссудного процента к величине ссуды. Если ссуда равна, например, 1000 долл., а цена ее, т. е. плата за нее  -50 долл., то норма процента составляет 5%. В этой связи возникает вопрос: какие факторы влияют на норму процента? Необходимо подчеркнуть, что экономического закона, который бы регулировал норму процента, не существует. Она зависит от соотношения спроса и предложения на ссудный капитал и испытывает колебания в соответствии с фазами промышленного цикла. Наиболее высокий уровень ссудного процента наблюдается в период экономических кризисов, когда цена на ссудный капитал резко взлетает, а его предложение сокращается.

  Кроме того, надо иметь в виду, что, поскольку  процент является! частью средней  прибыли, он испытывает ту же тенденцию  движения, что и средняя прибыль, т. е. понижается. Это обусловлено  действием закона тенденции нормы  прибыли к понижению.  [Покрытан. Полит,183-186]

2. Сущность кредита и его функции:
1.     Понятие и сущность современного кредита;

Современные взгляды на сущность кредита рассматривают кредит как экономические отношения между кредитором и заемщиком, по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. При этом ссуженная стоимость (ссуда) является объектом кредитных отношений, а кредитор и заемщик (будь-то банк и его клиент, либо хозяйствующие субъекты, либо, наконец, физические лица) — субъектами кредитных отношений.

 В  настоящее время подавляющая  часть экономистов признает, что  кредит— это экономические отношения,  хотя некоторые экономисты и  сегодня рассматривают кредит  как форму движения ссудного  капитала.

Отдельные же экономисты рассматривают сущность кредита и как форму движения ссудного капитала, и как экономические  отношения, «которые возникают между  кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных  средств и использования их на условиях возврата и оплаты.»

Но признание  за кредитом того, что его сущность—  это экономические отношения  по поводу возвратного движения ссуженной  стоимости, — логично требует  признания и того, что ссуда  представляет собой объект этих отношений, а также и того, что кредит и  ссуда хоть и взаимосвязанные, но совершенно разные понятия. Из чего и  следует, что нельзя рассматривать  сущность кредита как форму движения ссудного капитала, так как одной  из форм движения ссудного капитала и  есть ссуда, являющаяся, однако, только объектом кредита, а не кредитом как  экономическими отношениями между  кредитором и заемщиком. Соответственно, в кредитных отношениях возврату подлежит именно ссуда, а не кредит, который просто невозможно возвратить, так же, как невозможно дать, взять, получить или возвратить любые отношения  — кредитные, финансовые, дружеские  или иные другие, так как отношения  можно либо установить или прекратить (прервать), или же в них состоять и поддерживать.

Однако, несмотря на признание экономистами (подавляющей их части) того, что  сущность кредита — это экономические  отношения, все они (практически  без исключения) отождествляют кредит и ссуду, как объект этих отношений. По этому-то в настоящее время  и среди банкиров используются такие  выражения, как «выдать кредит», «получить кредит», «вернуть кредит»,  «предоставить кредит» и т.п., вместо «выдать ссуду»,  «получить  ссуду»,  вернуть ссуду», «предоставить  ссуду».

Особо следует остановиться на мнении о  платности и возвратности кредита, в чем особенно ярко проявляется  отождествление кредита и ссуды, как специфической формы отчуждения ссудного капитала, кредита и кредитования.

Необходимо  отметить, что, будучи отношениями (пусть, и экономическими), кредит не имеет  ни платного, ни возврного характера, в то время как ссуда и возвратна, и платна. Это обусловлено тем, что, во-первых, ссудный капитал (формой отчуждения которого есть ссуда) является объектом кредита; во-вторых, потребительная стоимость ссудного капитала как  товара заключается в его способности приносить прибыль, что особенно ярко проявляется в форме движения ссудного капитала (Д- Д"). А так как кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают с момента подписания кредитного договора по поводу временного предоставления кредитором заемщику ссуды с уплатой последним процента (за пользование, именно, ссудой, а не кредитом), то нет достаточных оснований рассматривать платный характер кредита. К тому же свойство «самовозрастающей» стоимости присуще, именно, ссудному капиталу, имеющему форму ссуды, а не кредиту.

Что же касается возвратного характера  кредита, то следует отметить следующее. Из того, что движение ссудного капитала основано на кредите, а ссуда, как  специфическая форма отчуждения ссудного капитала, имеет возвратный характер, следует, что именно ссуда, являясь объектом кредита, имеет  возвратный характер движения, а не кредит. Кредит же не имеет возвратного  характера.

Важно подчеркнуть также и то, что  вряд ли можно говорить о ссуде  в товарной форме, причем, даже тогда, когда речь идет о коммерческом кредите. Это обусловлено самой сущностью  коммерческого кредита, внутренняя организация которого предполагает возникновение кредитных отношений  с момента продажи товара на условиях отсрочки платежа. Следовательно, в  коммерческом кредите в ссуду  предоставляется не товар, не товарный кредит, не товарная ссуда или, тем  более, кредит в товарной форме, а  в ссуду предоставляется денежный эквивалент цены товара. При этом в  коммерческой форме кредита товар  все ж таки продается, а не предоставляется  в ссуду, так как в противном  случае необходимо было бы возвращать ссуженную стоимость — товар, а не деньги, для возврата которых (поскольку в ссуду  был взят именно денежный эквивалент цены товара) и представляется отсрочка платежа.