Кредит как экономическая категория

[Рябинина 391-393]

2.     Функции кредита;

  Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике  денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно не само по себе как  обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия  на весь ход воспроизводства, т.е. в  макроэкономическом аспекте.

  Через кредитную систему реализуются  сущность и функции кредита. Кредит - есть движение ссудного капитала, который  отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

  Кредит  выполняет следующие функции.

  а) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала; обслуживание товарооборота.

  В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

  б) Перераспределительная функция.

  В условиях рыночной экономики рынок  ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макро-регулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

  в) Экономия издержек обращения.

  Практическая  реализация этой функции непосредственно  вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

  г) Ускорение концентрации и централизации капитала.

  Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики  и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в  решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправданно, чем ориентация исключительно на собственные средства.

  3. Роль кредита в современной экономике.

  Кредит, как один из инструментов экономики  страны, влияет на ее развитие и, следовательно, играет в ней определенную роль. Общепринято, что под ролью кредита  следует понимать объективный результат, к которому приводит развитие функций  кредита в конкретной экономической  системе.

  Однако, д-р экон. наук, проф. О. И. Лаврушин считает, что роль кредита «...заключается  не столько в результатах его  функционирования, сколько в назначении кредита в экономическом процессе.»

  Тем не менее, он также увязывает роль кредита с его использованием и»...особенностями методов, с помощью  которых эти результаты достигаются».

  Вместе  с тем, главенствующее место в  роли кредита все же отводится  его функциям.

  Роль  кредита в перераспределительной  функции заключается в том, что  с его помощь, прежде всего, удовлетворяется  временная потребность одних  хозяйствующих субъектов в дополнительных средствах за счет временно свободных  средств других хозяйствующих субъектов. Соответственно, роль кредита в перераспределительной  функции (во всех формах его бытия) выражается в обеспечении бесперебойности  оборота средств предприятий (различных  форм собственности в различных  отраслях экономики) и в заинтересованности хозяйствующих субъектов хранить свои средства на счетах в банках. Кроме того, с помощью этой функции кредита создаются условия для начала производственной деятельности, т. е. кредит играет важную роль и в качестве толчка для начала хозяйственного оборота. Поэтому велика роль кредита и в инновационной деятельности.

  Использование кредита для расширения и развития производства, в частности, для вложений в строительство новых основных фондов, для реконструкции и модернизации действующих основных фондов, позволяет  повышать эффективность капиталовложений, так как создается возможность  контролировать сроки возврата ссуд в пределах сроков окупаемости производимых затрат. Поэтому трудно переоценить  роль кредита и в инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов. К тому же в настоящее время  в Украине кредит начинает широко использоваться в лизинговых операциях, прежде всего, в финансовом лизинге, при котором лизингодатель может  привлекать ссуды для оплаты приобретаемых  основных фондов, предоставляемых в  последующем лизингополучателю.

  Из  того, что функции кредита одинаково  присущи всем его формам (в рамках единой сущности кредита) следует, что  каждая из форм кредита имеет свои отличительные черты и особенности  при выполнении перераспределительной  функции и, соответственно, играет разную роль в обществе. Так, например, потребительский  кредит позволяет при частичной  оплате стоимости приобретаемого товара получить его в пользование до полной оплаты. Соответственно, роль перераспределительной  функции кредита в потребительском  кредитовании состоит в том, что  он позволяет удовлетворять растущие разнообразные потребности населения  в потребительских товарах, в  том числе и жилья, благодаря  существованию кредитных отношений.

  Роль  кредита в перераспределительной  функции заключается также и  в том, что с его помощью  создаются благоприятные условия  для развития внешнеэкономической  деятельности. Это выражается в том, что кредит (как банковский, так  и коммерческий) способствует увеличению экспорта товаров и услуг, закреплению  уже имеющихся рынков сбыта и  созданию новых рынков сбыта экспортной продукции.

  Несмотря  на важную роль кредита, выполняемую  им в перераспределительной функции, в результате чего достигается бесперебойность  оборота средств и эффективное  их использование, тем не менее, при  использовании кредита не исключено  и неэффективное использование  временно привлеченных средств, не умаляющее, однако, роли кредита в экономике страны. Другое дело, что кредитор и, в особенности, банк должен осуществлять контроль за недопущением вовлечения ссуд в покрытие временных недостатков в работе заемщика.

  Кредит  играет важную роль в организации  и регулировании денежного обращения. Это выражается в том, что эмиссия  наличных денег в условиях рыночной экономики осуществляется с помощью  кредита.

  В функции замещения наличных денег  кредитными операциями банков кредит играет важную роль в организации  безналичных расчетов. Это обусловлено  тем, что безналичные расчеты  основаны на движении кредита и выполняются  с помощью кредитных операций банков. Более того, без существования  кредитных отношений между клиентом банка и банком, безналичные расчеты  были бы просто невыполнимы. К тому же, выдача банком наличных денег своему клиенту возможна только в том  случае, если на текущем счете клиента  имеются остатки средств в  безналичной форме. Наличие остатков средств на счете клиента означает, что между ним и банком имеются  кредитные отношения, т. е. банк должен клиенту вернуть деньги в сумме  имеющегося остатка на счете. Поэтому  выдача банком наличных денег со счета  или выполнение банком по поручению  клиента расчетов в безналичной  форме, свидетельствует о том, что  банк возвратил (возвращает) свой долг клиенту. Однако, если клиент внес наличные на свой счет в банке, то, с одной  стороны, возник (или возрос) долг банка  перед клиентом, а с другой стороны, произошло изъятие денег из обращения  в сумме взноса наличных в банк его клиентом. Понятно, что безналичные  расчеты, осуществляемые по счетам в  банках, вытесняют расчеты наличными  деньгами, что обусловлено замещением с помощью кредита наличных денег  кредитными операциями банков.

  Роль  кредита в функции замещения  наличных денег кредитными операциями банков заключается и в том, что  кредит, ограничивая возможности  использования наличных денег, тем  самым позволяет экономизировать  издержки обращения. Это обусловлено  тем, что с ростом безналичных  расчетов меньше нужно наличных денег  в стране. Соответственно, меньшая  сумма средств расходуется на изготовление денежных билетов и  монет, необходимых для обращения. Кроме того, меньше средств расходуется  и на транспортировку денежных билетов  и монет из центра их изготовления по регионам страны. Следовательно, в  целом затраты на организацию  денежного обращения в стране сокращаются.

  Изложенное  позволяет сделать вывод, что  функционирование кредита является необходимым и обязательным условием развития товарно-денежных отношений, а роль кредита, как объективный результат развития его функций, является одной из ведущих в развитии внутренних и внешних экономических связей общества и в развитии экономики страны.

  При этом изменение роли кредита обусловлено  не только расширением границ использования  кредита, но и развитием новых  форм кредита (в частности, ипотечного), новых методов управления кредитом, новых принципов и способов кредитования. Все это означает, что роль кредита  зависит от конкретных условий экономической  жизни общества. Уместно отметить, что в настоящее время в  Украине отмечается возрастание  роли кредита в ее экономическом  развитии, что находит свое отражение  в расширении границ использования  кредита во всех его формах и в  использовании кредита в регулировании  экономики и поддержании стабильности национальной денежной единицы страны.[Рябинина 438-441]