Кредит как экономическая категория

 

РОССИЙСКАЯ  ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ  ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ 
 

Специальность «_Финансы и кредит_______» 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 

По дисциплине: Деньги, банк, кредит.

На тему: Кредит как экономическая категория.

Вариант № _50__________________ 
 

Выполнил:

Студент 3курса

             5 семестр

Луппол  Татьяна Николаевна  
 
 
 
 
 
 

Радужный ,2012 год. 

Содержание: 

   Введение.

1.Кредит как  экономическая категория.

2.Формы кредита.

   2.1.Коммерческий кредит.

   2.2.Государственный кредит.

   2.3.Банковский кредит.

   2.4.Потребительский кредит.

   2.5.Международный кредит.

3.Виды кредитов.

   Список  используемой литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Роль  кредита в экономике любой  страны является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач  и целей экономического развития. В настоящее время повышение  роли кредита сопровождается, как правило, его расширением в экономике. Границей такого расширения служит необходимость поддержания сбалансированного между спросом и предложением кредита для обеспечения экономического роста и повышения жизненного уровня населения. При недостатке кредита происходит сужение производства, сбои в платежах и расчетах, ухудшается торговый баланс государства. Важной сущностью кредита является то, что он сопровождает развитие международных экономических связей. В экспортных отраслях экономики кредит способствует укреплению позиций государства на внешних рынках. Предоставление кредита импортерам увеличивает предложение товаров на внутреннем рынке, способствуя удовлетворению растущего платежеспособного спроса, привлечения в страну передовых технологий и оборудования. С помощью кредита достигается положительное сальдо торгового баланса, необходимое для поддержания устойчивости национальной валюты. Кредит используется также для вложений в иностранную экономику с целью расширения политического и экономического влияния государства и его резидентов.

Повышение роли кредита в развитии международных  связей обусловлено глобализацией  мировой экономики. Именно поэтому  сегодня актуально изучать проблемы предоставления международных кредитов и их влияние на экономику стран мира.

1.Кредит  как экономическая категория.

Кредит  представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

Кредит – система экономических отношений, на основе которых перераспределяются свободные денежные средства между экономическими субъектами на основе срочности, возвратности, платности.

Кредит  как экономическая категория  имеет несколько форм. Изменения  производственных, товарно-денежных отношений  приводят к изменению действующих  форм кредита и созданию новых форм. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:

- содержанием  кредитных отношений;

- характером  ссуженной стоимости (объект кредитной  сделки);

- составом  участников (субъектов) кредитных  отношений, то есть кредитора  и кредитополучателя;

- целевым  направлением кредита;

- способом  обеспечения возврата кредита;

- методами  формирования и уплаты процента; - особенностями формирования ресурсной  базы для кредитования и др.

Некоторые из этих признаков могут быть однотипны  в какой-либо из форм, но в комплексе признаков они отличаются друг от друга. Внутри форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата и др.

Сущность  кредита проявляется в его функциях:

· аккумуляции  временно свободных денежных средств;

· перераспределительной;

· регулирования  денежного оборота;

· сокращения издержек обращения;

· замещения  наличных денег;

В настоящее  время различают следующие формы  кредита: коммерческий, государственный, банковский, потребительский и международный.

2.Формы  кредитов.

2.1.Коммерческий  кредит является кредитом, предоставляемым  в виде аванса, предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки  оплаты товаров, работ или услуг.

 Кредит  в виде отсрочки или рассрочки платежа предоставляется, как правило, поставщиками товаров (работ, услуг). Суть его состоит в том, что в договоре оговаривается, на какой срок устанавливается отсрочка или в течение какого срока покупателю необходимо заплатить определенную сумму поставщику, то есть рассрочка платежа. За предоставление отсрочки или рассрочки платежа покупатель обязан по условиям договора коммерческого кредита уплатить поставщику установленную договором сумму процентов.

 Аванс  или предварительная оплата –  формы коммерческого кредита, предоставляемого покупателями. Покупатель оплачивает приобретенный товар (либо какую-то часть) ранее срока его доставки, то есть поставщик получает аванс (или предварительную оплату). За это поставщик снижает цену товара на какой-то процент, установленный в договоре. Это и будет договор коммерческого кредита, заключенный между покупателем и поставщиком товара.

Договор коммерческого кредита может  быть заключен между любыми физическими  и юридическими лицами, кроме банковских учреждений. Лицензия на осуществление кредитной деятельности не требуется. Договор между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда кредитором является юридическое лицо, - независимо от суммы.

 Если  иное не предусмотрено законом  или договором коммерческого  кредита, кредитор имеет право  на получение с заемщика процентов  на сумму кредита в размерах  и в порядке, определенных договором.  При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

 При  отсутствии иного соглашения  проценты выплачиваются ежемесячно  до дня возврата суммы кредита.

Заемщик обязан возвратить кредитору полученную сумму кредита в срок и в  порядке, которые предусмотрены  договором коммерческого кредита. Если срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма кредита должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления требования об этом.

 Коммерческий  кредит может быть предоставлен следующими способами:

- единовременный;

- вексельный;

- сезонный;

- с  периодической оплатой;

- консигнация.

 Единовременный  коммерческий кредит предполагает  заключение разового кредитного  договора на условиях срочности,  платности, возвратности.

 Вексельный  способ предполагает осуществление  оплаты покупателем собственным  векселем либо векселем третьего  лица с индоссаментом заемщика. Вексель представляет собой долговое  обязательство, удостоверяющее ничем  не обусловленное обязательство  векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить при наступлении предусмотренного векселем срока полученные в кредит денежные суммы.

 Сезонный  способ используется в основном  оптовыми и розничными торговыми  организациями. Цель такого кредита для торговцев – сформировать необходимые запасы продукции перед сезоном распродаж. Торговые организации заключают с поставщиками коммерческий кредитный договор в виде отсрочки оплаты за поставленные товары до окончания сезона распродаж или рассрочки оплаты в течение определенного периода времени.

2.2.Государственный  кредит – это такие отношения  экономического характера, субъектами  которых выступают государство,  юридические и физические лица.

Возможность обращения государства к покрытию собственных расходов за счет привлечения свободных денежных ресурсов населения и хозяйственных структур возникла вместе с формированием условий рыночной экономики. В этом заключается сущность государственного кредита.

Характеризуется государственный кредит всеми обязательными условиями, присущими любому виду кредитования: возвратностью, платностью и срочностью.

Наибольшая  необходимость для развития такого вида кредитных отношений возникает  в условиях бюджетного недостатка средств. Тогда государство обращается к привлечению средств предприятий, а также физических лиц посредством продажи им государственных ценных бумаг высокой степени надежности.

Сроки выплаты государственного займа  не могут превышать 30 лет. При этом государство может выступать  и заемщиком, и кредитором, и одновременно гарантом. В большинстве случаев государство выступает именно как заемщик средств. Гораздо реже – как кредитор, когда предоставляет юридическим и физическим лицам ссуды. В тех же случаях, когда оно берет на себя ответственность  за выполнение обязательств по погашению займов, государство является гарантом.

Основные  задачи, которые призван решать государственный  кредит: регулирование микроэкономики; регулирование макроэкономики; регулирование  денежно-кредитной политики и финансового состояния страны; изыскание финансов для покрытия расходов бюджета.

Государственный кредит имеет следующие цели: выравнивание условий экономического развития регионов; финансирование дефицита бюджета; поддержка  муниципальных образований; помощь основным экономическим секторам.

Государственный кредит выполняет ряд функций:

учетную;

контрольную;

перераспределительную (между бюджетами различных уровней  страны); регулирующую (обеспечение  эффективности применения привлеченных средств).

Часто функции госкредита сводят к двум основным: регулирующей и фискальной. Именно через фискальную функцию осуществляется формирование денежных фондов централизованного уровня  и финансирования дефицита бюджета.

Госкредит образует как внутренние, так и  внешние активы. Этот вид заемного капитала может предоставлять субъектам государства, а также иностранным государствам.

Формы государственного кредита различают  следующие:

- по  субъекту заемных отношений (займы  размещаются центральными и местными  органами власти) централизованные децентрализованные;

- по  месту размещения или получений  внутренние (внутри страны) внешние  (предоставляются МБРР, МВФ и другими  международными кредитными учреждениями);

- по  сроку погашения краткосрочные  (не более одного года) среднесрочные  (от года до пяти лет) долгосрочные (более пяти лет).

2.3.Банковский  кредит - это форма кредита, за  которой денежные средства предоставляются  в ссуду банками. Коммерческие  банки, которые имеют лицензию  НБУ, являются главным звеном  кредитной системы, они одновременно выступают в роли покупателя и продавца имеются в общества временно свободных средств. Ссуды предоставляются банками субъектам ведения хозяйства всех форм собственности напрокат на условиях, предусмотренных кредитным договором. Финансовой основой банковского кредита является заимообразный банковский капитал.

Банковский  капитал значительно меньшей  мерой ограничен относительно направления, сроков и величины кредитных соглашений сравнительно с коммерческим кредитом.