Коммерческие банки их роль рыночной экономике, функции

     История  возникновения банковского дела  уводит нас в далёкую древность  начинается она с государств Древнего Востока  - Вавилона, Египта. Мы знаем, что роль денег постепенно переходила от самых разных товаров к металлам – меди, бронзе, серебру, золоту.

     Возникла необходимость и в развитии особых функций по взвешиванию, маркировке, обмену слитков, а затем и монет. Эти функции сосредоточили в своих руках ювелиры, торговцы, менялы – они и стали первыми банкирами в истории цивилизации.

      Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д. В царствование Екатерины II  в 1769 году появились первые бумажные деньги – ассигнации, стали возникать различные кредитные учреждения. Государственный банк России образован в 1860 году,  тогда же стали появляться частные коммерческие банки. После 1917 года в России остался один Центральный банк и его отделения .Возрождение банковской системы в России началось в 90-х годах ХХ века.

     Банки  прошли очень большой эволюционный  путь от меняльных и ростовщических  контор,  обеспечивающих путешественника  и торговца необходимой валютой,  до современных гигантов,  предоставляющих  своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики.

    . В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков. Сегодня в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы значительно усложняется.        Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие.

      Деятельность  коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства. 

1.Коммерческие банки, их виды, основные операции и функции. 

     1.1 Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.

     Сегодня  термин «коммерческий» означает  деловой характер банка, обслуживающий все сферы экономики.

     Основная  цель функционирования коммерческих  банков – получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому  законодательству РФ банк – это  кредитная организация, которая  имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

       В Банковском кодексе РФ дается  следующее определение банка:  «банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

     Таким  образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное  обслуживание клиентов, что отличает  их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции.

      Коммерческие  банки выступают, прежде всего,  как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

      Коммерческие банки - это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

     Нужно  особо отметить, что коммерческие  банки – это частные, не  государственные банки. Главное  отличие коммерческих банков  от государственных – отсутствие у них права эмиссии денег.

     Для  успешной деятельности коммерческих  банков Центральный банк установил минимальный размер уставного капитала. Согласно с Указанием Банка России от 24 июня 1999 года №586-У «О минимальном размере уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций» установлен минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, который должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн.евро. Для банков, имеющих на 1 января 2007 года собственные средства (уставной капитал) в размере  ниже суммы рублёвого эквивалента 5 миллионов евро, определено, что они имеют право продолжать свою деятельность при условии, что размер собственных средств (уставного капитала) банка не будет снижаться по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 года.  

     1.2  Различают  два вида коммерческих банков  по набору банковских услуг:  универсальные и специализированные.

     Универсальные  банки -  предоставляют своим  клиентам широкий перечень услуг  и осуществляют сотни операций.

     Специализированные банки -  осуществляют одну или несколько банковских операций.

     Специализация  банков очень многообразна.

     Существует функциональная специализация банков –эмиссионные, инвестиционные, ипотечные, депозитные, торговые, трастовые, клиринговые, ссудо-сберегательные и т.д.. Эмиссионный банк - обеспечивающий выпуск денег в обращении. Несмотря на то что,  эта функция Центрального банка, коммерческий банк может осуществлять эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивать кредитную эмиссию. Ипотечные коммерческие банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей хозяйства. Депозитные коммерческие банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Трастовые коммерческие банки специализируются на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и так далее. Ссудосберегательные коммерческие банки строят свою деятельность, прежде всего кредитную, за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются взаимосберегательные, почтово-сберегательные, доверительные сберегательные банки.

      Отраслевая специализация – банки социального развития, строительные, сельскохозяйственные и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той, или иной отрасли хозяйства, однако здесь преобладают смешанные в этом смысле виды коммерческих банков, которые обслуживают несколько сфер. Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования государственных и иных программ. ·

      «Клиентская» специализация – биржевые, коммунальные, страховые, потребительские банки.

      Территориальная специализация – региональные или местные (деятельность которых ограниченна рамками одной территории),  межрегиональные(деятельность не ограниченна определённой территорией, обслуживают потребности ряда регионов, страны в целом, в том числе и за рубежом), международные банки.

     По срокам  выдаваемых ссуд коммерческие  банки подразделяются на банки  долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений (в  текущую деятельность, текущие активы).

     По принадлежности  уставного капитала и по способу его формирования, коммерческие банки делятся на: созданные и существующие в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного капитала, иностранных банков. Акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью признаются организации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности общества.

     По размеру  капитала, объёму операций, размеру  активов, наличию филиалов, отделений банки бывают: крупные, средние, малые.

      По  организационной структуре коммерческие  банки делятся на единичные  банки, банковские группы, банковские  объединения. Единый банк не  имеет в своем составе иных  юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге. Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка. 

     1.3 Коммерческие банки – представляют собой главные «нервные» центры кредитно-денежной системы. Современные западные  банки предлагают своим клиентам до 200-250 видов разнообразных услуг. В России коммерческие банки предлагают своим клиентам до 50 видов операций.

     Следует  учитывать, что далеко не все  банковские операции повседневно  присутствуют и используются  в практике конкретного банковского  учреждения (например, выполнение международных  расчётов или трастовые операции).  Но есть определённый базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

- приём депозитов;

- осуществление денежных  платежей и расчётов;

- выдача кредитов.

     Систематическое  выполнение этих функций и  создаёт фундамент, на котором строится работа банка.

     Различают   три основных вида банковских операций: активные, пассивные и активно-пассивные или банковские услуги.

     Активные  операции – операции связанные  с размещением собственных и  привлечённых средств.

     К собственным  средствам банка относятся акционерные,  резервные капиталы и нераспределенная  прибыль. 

     Привлечённые  средства – это депозиты физических  и юридических лиц, составляющие  основную часть ресурсов коммерческих  банков.

     Активные  операции, это в первую очередь – ссудные операции.

Коммерческие ссуды - это важнейшая категория банковских ссуд. Более половины этих кредитов являются краткосрочными и предоставляются  промышленным предприятиям на пополнение оборотного капитала. Часть из них имеет сезонный характер и быстро погашается. Другая часть кредитов используется предприятиями для покрытия капитальных затрат. В категорию ссуд под недвижимость входят, во-первых, банковские кредиты строительным фирмам как форма промежуточного финансирования в процессе строительного цикла, во-вторых, кредиты частным лицам на покупку домов под закладную. Что касается ссуда частным лицам, то основная часть потребительских кредитов предназначена для покупки товаров в рассрочку, а также для покупки в магазинах с помощью банковских кредитных карточек.

     По срокам  погашения кредиты делятся на  краткосрочные (до 1 года), среднесрочные  (от 1 до 5-6 лет) и долгосрочные (на  более длительные сроки). Кредиты  могут предоставляться для функционирования  в сфере производства и обращения. Ссуды выдаются на одну хозяйственную сделку и на совокупность сделок. По характеру задолженности кредиты делятся на срочные, пролонгированные, просроченные и сомнительные. Ссуды могу погашаться единовременно или по частям. Кредит предоставляется исключительно в денежной форме.

     Ссуды   торгово-промышленным предприятиям  – краткосрочные ссуды для  финансирования покупки товарно-материальных  ценностей. 

     Ссуды  под залог недвижимости представляют  собой ссуды с погашением в  рассрочку. 

     Ссуды  под ценные бумаги предоставляются  для приобретения акций и других  ценных бумаг.

     Сельскохозяйственные  ссуды выдаются фермерам для  покрытия расходов и осуществления  инвестиций в сельское хозяйство.