Денежные потоки

    Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и накопление, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

    Денежное  обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

    Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются:

    а) для кругооборота товаров и услуг;

    б) для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмещении по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

    Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

    Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

    Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждении, зачет взаимных требовании. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждении привели к возникновению такого обращения. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

    Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

    а) предприятиями, учреждениями, организациями  разных форм собственности, имеющими счета  в кредитных учреждениях;

    б) юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

    в) юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов  по ценным бумагам;

    г) физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

    Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, системы расчетов, а также  размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

    В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

    К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй — платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость  и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

    Между налично-денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

    Таким образом, наличное и безналичное  обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

    Товарно-денежные отношения требуют определенного  количества денег для обращения. Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа. К. Маркс определяет это количество следующим образом:

    При металлическом обращении количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища, т.е. денежная масса увеличивалась и сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

    Очевидно, что в экономике денежные выплаты, расходуемые на товары и услуги в  течение данного периода времени, должны быть равны всем денежным поступлениям продавцов этих товаров и услуг  за этот же период времени. Это полезное понятие сформулировал американский экономист И.Фишер в следующем уравнении обмена: MV=PQ.  Здесь М - суммарный денежный запас, V-скорость обращения денежного дохода, P- средневзвешенная цена всех проданных товаров и услуг и Q- физическое количество этих товаров и услуг. Таким образом, MV- это суммарные денежные выплаты поставщикам товаров и услуг, PQ- суммарные денежные поступления этих поставщиков, и равенство этих сумм очевидно.

     II.Теории денег

    2.1. Металлистическая теория денег

    Эта теория отождествляла деньги с благородными металлами — золотом и серебром — и получила развитие в XV—XVII вв., в эпоху первоначального накопления капитала, когда представители данной теории (в Англии — У. Стэффорд, Т. Мэн, Д. Норе), во Франции — А. Монкретьен) выступили против порчи монет.

    Металлистическая  теория денег отражала интересы торговой буржуазии и ее направление в  политической экономии — меркантилизм. Согласно этой теории источником богатства  общества является внешняя торговля, активное сальдо которой обеспечивает приток в страну драгоценных металлов.

    Ошибочность теории раннего металлизма заключалась  в том, что, во-первых, источником общественного  богатства считалось золото и  серебро, а не совокупность материальных благ, созданных трудом; во-вторых, отрицались необходимость и целесообразность замены  в обращении  металлических денег бумажными.

    С завершением первоначального накопления капитала изменились взгляды на источник богатства общества: им стали считать  не внешнюю торговлю и благородные  металлы, а мануфактуру и сельское хозяйство, т.е. функционирующий капитал. Соответственно предпочтение отдавалось внутреннему рынку, а обращение металлических денег считалось дорогостоящим для нации.

    Возрождение металлистической теории денег относится  ко второй половине XIX в., что было связано с введением золото-монетного стандарта в Германии в 1871—1873 гг. Это была первая метаморфоза металлистической теории денег, которая заключалась в том, что немецкие экономисты (К. Книс и др.) деньгами считали не только благородные металлы, но и банкноты центрального банка, разменные на металл. В данный период металлистическая теория денег использовалась для обоснования денежных реформ, направленных против инфляции.

    Вторая  метаморфоза теории произошла после  первой мировой войны, когда ее представители, признав невозможность восстановления золотомонетного стандарта, пытались приспособить свою теорию для введения новых урезанных форм золотого монометаллизма: золотослиткового и золотодевизного стандартов.

    Однако, несмотря на то, что металлическую теорию денег за время ее существования было реализовано достаточно полно, в 60-х годах XX ст. во Франции возникло течение неометаллистов, представленное такими учеными как Ж. Рюеф (1896-1978) и А. Тулемон и их последователями. 

     2.2 Номиналистическая теория

    В противоположность металической теории в XVII-XVIII ст. систематизированного развития приобрела номиналистическая теория денег, представители которой Николас Барбон (1640-1698), Джон Беллерс (1654-1725), Джордж Беркли (1685-1753), Джеймс Стюарт (1712-1780) рассматривали деньги как условные знаки, которые не имеют внутренней стоимости. Связь денег с золотом и серебром, согласно принципам этой теории, разрывалась, а за деньгами признавалась только функция масштаба цен.

    Наиболее  полно номиналистическая теория отображена в государственной теории денег, которая возникла в начале XX ст. и была предложенная немецким экономистом Георгом Фридрихом Кнаппом (1842-1926) в исследовании «Государственная теория денег» (1905). В этой теории деньги признаются «творением закона», а их стоимость имеет сугубо номинальное значение. Ценность денежной единицы, по мнению Г. Кнаппа, определяет государство, а потому инфляция не связана с изменениями денежной массы, индексы цен не отображают изменения покупательной способности денег, а валютный курс является результатом политики государства. Главный недостаток государственной теории денег заключается в замене экономических законов юридическими категориями, вследствие чего функция денег как средства платежа абсолютизируется и признается единой.

    Проблемы, связанные с номинализмом:

    1. Критики говорили о том, что невозможно измерить качественную величину - ценность количественной величиной - деньгами.

    Для осуществления этого измерения  Георг Зиммель применил теорию “пропорционального измерения” - он выдвигает следующий постулат “Если товар n относится к сумме A всех продаваемых товаров, как а денежных единиц к сумме В всех имеющихся денежных единиц, то экономическая ценность n выражается через а/В”²

    По-другому  решал эту проблему Бендиксен. Он писал: ”Одновременно с тем, как производится оценка ценности одной вещи, высказывается суждение об отношение её ко всем остальным благам. Ни одна ценность не определяется сама по себе, но определяется своим отношением к другим ценностям. Таким образом, мир ценностей есть необъятная сеть ценностных отношений. Для сравнения нескольких отношений необходимо свести их к единой счётной единице. Каждый знает, каким образом поступают с большим количеством дробей с различными знаменателями. Их приводят к общему знаменателю, подобно тому, как путём приведения к общему знаменателю разрешаются отношения числителей с различными знаменателями и числители вступают в новое отношение с общим знаменателем, так и ценности отрываются от своих отношений друг к другу и приводятся к общему знаменателю, облегчающему взаимное сравнение неограниченного числа ценностей. Эту роль выполняют деньги”. Таким образом, деньги по Бендиксу - искусственный механизм, приводящий ценности к однородности и позволяющий их сравнивать. 

    2. Переход от товарных денег к номинальным.

    Следует отметить, что важная заслуга номиналистов - это первые попытки разработки кредитной теории. Ведь современные  долговые обязательства - полностью подпадают под номиналистическое представление о деньгах. Особенно это проявилось в работах Кнаппа, “физическая передача вещей вовсе не обязательно; достаточно юридического перенесения требований, выраженных в единицах ценности и обращённых к центральной кассе”³ - это утверждение фактически отражает механизм функционирования современной денежной системы.

    3. Колебания уровня  цен

    Бендиксен считал, что: “Для деловой жизни  этот феномен (изменение цен) не существует. Подымающаяся или падающая ценность денег имеет значение только для денежно-кредитных операций... Меняющаяся покупательная стоимость денег есть только объект теоретических исследований, но не деловой калькуляции”.⁴