Звіт по практиці в АТ «ОТП Банк»

Розрахунково-касові операції банків забезпечують переважну частину  потоків сукупного грошового  обігу. Будь-які перебої в розрахунково-касових  операціях неминуче призводять до гальмування  грошових потоків і розбалансування  грошового обігу, що негативно позначається на стані економіки загалом, на розвитку виробництва товарів і послуг.

Важлива роль своєчасного здійснення грошових платежів у забезпеченні функціонування економіки кожної країни зумовлює необхідність створення спеціальних платіжних систем, спроможних надати всім економічним агентам (фізичним та юридичним особам) можливість виконати свої платіжні зобов'язання.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Фінансовий менеджмент в банку

 

Розглянемо організацію  депозитної діяльності АТ «ОТП Банк» представлено на рис. 1.

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Організаційна  структура департаменту роздрібних продаж АТ «ОТП Банк»

         Як видно з рис. 1, координацію депозитної діяльності АТ «ОТП Банк»здійснює департамент роздрібних продаж, який створюється за рішенням правління банку як його постійний орган, що здійснює свою роботу під керівництвом і контролем правління банку.

Вкладні операції здійснюються кваліфікованими спеціалістами-операціоністами  з використанням програмного  обладнання. Робітники ресурсних  відділів добре ознайомлені з  банківською депозитною політикою, з вимогами щодо ведення документації, методами залучення депозитів.

Депозитні відносини між  позичальником та банком в обов'язковому порядку оформлюються договором  депозиту (у письмовій формі), в  якому визначаються всі питання, пов'язані із вкладною діяльністю банку.

Основна робота з організації  депозитного процесу в банку  поділяється на три стадії: відкриття, обслуговування та закриття рахунків (рис. 2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2. – Етапи здійснення депозитних операцій АТ «ОТП Банк»

 

Положення АТ «ОТП Банк»про порядок відкриття, ведення і закриття поточних та вкладних (депозитних) рахунків фізичних осіб у національній та іноземній валютах розроблено відповідно до Цивільного кодексу України, Законів України «Про банки і банківську діяльність», «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні», «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, інших нормативно-правових актів України та внутрішніх нормативних документів АТ «ОТП Банк»

АТ «ОТП Банк» відкриває рахунки у національній та іноземній валютах фізичним та юридичним особам, резидентам та нерезидентам, іноземним інвесторам.

Здійснення депозитної діяльності АТ «ОТП Банк» підпорядковується нерозголошенню банківської таємниці, тобто всю інформацію про клієнтів банку, операції, які вони здійснюють, суми грошових коштів на депозитних рахунках надійно захищено, крім випадків передбачених законодавством України.

Цілі кредитної політики:  
· Максимізація доходів від довгострокових або короткострокових кредитних операцій у рамках встановлених ризиків і у відповідності з діючими законами, правилами і нормативними документами.  
· Схвалення позик на економічно продуктивні цілі в ринковій зоні банку.  
· Створення надійних і рентабельних постійних клієнтів - позичальників і вкладників.  
· Навчання і підвищення кваліфікації технічного та управлінського персоналу.  
· Створення та підтримка обсягу кредитів і депозитів, відповідного капітальної потенційної і депозитної базі банку, а також складу некредитних активів.

АТ «ОТП Банк» реалізує довгострокову стратегію розвитку, спрямовану на активне просування послуг для фізичних осіб, посилення корпоративного бізнесу, а також зміцнення лідируючих позицій банку на ринку факторингу і міжнародного бізнесу, в галузі впровадження новітніх банківських технологій. Одна з основних завдань розвитку бізнесу банку на найближчу перспективу - зміцнити своє становище серед банків-лідерів на роздрібному ринку. На сьогоднішній день кількість клієнтів - фізичних осіб перевищує 786 тисяч. 

У 2012 році АТ „ОТП Банк”, зважаючи на наслідки світової економічної кризи, проводило обережну фінансово-економічну політику, спрямовану на покращення якості кредитного портфеля, збереження існуючої ресурсної та клієнтської бази, зменшення рівня операційних та адміністративних витрат з подальшим відновленням активних операцій.

 

Протягом усього року діяльність банку була спрямована на оптимізацію головних бізнес-процесів, удосконалення європейських технологій обслуговування клієнтів, розширення спектру некредитних послуг, оптимізацію та централізацію організаційної структури.

 

Завдяки докладеним зусиллям АТ „ОТП Банк” завершило 2012 рік з прибутком. За підсумками року фінансовий результат склав 320,9 млн. грн. (згідно звіту про фінансові результати на кінець дня 31.12.2012). Чистий процентний дохід банку на кінець звітного 2012 року становив 1830,2млн. грн. (див. примітку 23), а чистий комісійний дохід – 313,2 млн. грн. (див. примітку 24).

 

Власний капітал АТ „ОТП Банк” протягом 2012 року мав стале значення (див. звіт про рух капіталу та примітку 21). В 2012 році згідно з Рішенням Загальних зборів акціонерів банк спрямував кошти в сумі 500,3 млн. грн. на виплату дивідендів за 2012 рік (див. баланс на кінець дня 31.12.2012 та примітку 29), з яких 475,3 млн.грн. перераховано акціонерам (за вирахуванням податку на репатріацію).

 

Стабільний фінансовий стан банку і позитивний фінансовий результат дозволили відновити кредитування всіх клієнтських сегментів. Зокрема, протягом 2012 року відбувався приріст корпоративного портфеля. Поновився процес надання автомобільних та іпотечних кредитів населенню. Також банк продовжив кредитувати клієнтів малого та середнього бізнесу.

 

Основними сегментами діяльності банку у 2012 році були:

1) юридичні особи та підприємці (суб’єкти підприємницької діяльності крім банків);

2) фізичні особи;

3) банківський сектор;

4) державний сектор;

5) власна інвестиційна діяльність.

 

Завдяки консервативній кредитній політиці та продажу негативно класифікованих активів загальні активи банку скоротились і на кінець 2012 року становили 22,5 млрд. грн. проти 24,7 млрд. грн. на його початку (згідно даних балансу на кінець дня 31.12.2011).

 

Кредитний портфель банку порівняно з результатом 2012 року залишився практично без змін і становив 20,1 млрд. грн., при цьому обсяг кредитів, наданих суб’єктам господарювання, зріс на 11%, а загальна сума кредитів, наданих фізичним особам, зменшилась на 27%. Скорочення кредитного портфеля фізичних осіб у звітному році обумовлено активним продажем факторинговим компаніям негативно класифікованих активів, а також незначними обсягами кредитування фізичних осіб. Натомість протягом усього 2012 року спостерігалося значне зростання корпоративного кредитного портфеля, обсяг якого до кінця року досяг 12,9 млрд. грн. Загальний кредитний портфель фізичних осіб за результатами 2011 року склав 7,0 млрд. грн., і фізичних осіб-підприємців – 0,2 млрд. грн.

На кінець 2012 року загальні зобов’язання АТ „ОТП Банк” склали 19,4 млрд. грн. проти 21,3 млрд. грн. торік (згідно даних балансу на кінець дня 31.12.2012). Скорочення пасивів банку пов’язано з погашенням частини міжбанківських запозичень та субординованого боргу.

 

Усього за звітний рік зобов’язання банку за коштами, залученими на зовнішніх ринках, скоротились на 1,9 млрд. грн, а субординований борг – на 0,1 млрд. грн.. Натомість залишки на рахунках юридичних осіб демонстрували ріст протягом усього року, досягши 4,2 млрд. грн. станом на кінець дня 31.12.2012, а обсяг коштів фізичних осіб, залучених банком на звітну дату, також збільшився і становив 4,5 млрд. грн. проти 3,9 минулого року.

Збільшення залишків на рахунках клієнтів зумовлено, насамперед, впровадженням нових продуктів та послуг. Банк постійно пропонує юридичним та фізичним особам сучасне розрахунково-касове обслуговування (у тому числі із застосуванням систем дистанційного обслуговування), різноманітні депозитні програми, дебетні та кредитні картки (Visa, Master Card), депозитарні послуги, операції з депозитними скриньками та інші.

 

 

 

 

 

 

Управління банківськими ризиками

 

Управління ризиками відіграє важливу роль у банківській діяльності та операціях банку.

Банком розроблені та впроваджені процедури щодо управління ризиками та контролю за ними. Процес управління ризиками побудовано на базі передового світового досвіду, новітніх технологій та відповідних нормативних документів Національного Банку України.

 

Управління ризиками поєднує процеси ідентифікації, виміру та управління ризиками, що постійно виникають у бізнес-середовищі. Банк успішно поєднує знання про особливості грошово- кредитного та фінансового ринків України та кращий європейський досвід управління ризиками материнського банку.

 

Ризик менеджмент банку безпосередньо підпорядковується Члену Правління, відповідального за управління ризиками та є підзвітним Правлінню банку та Спостережній Раді.

 

 

Основні ризики, властиві операціям банку, включають:

• кредитний ризик;
• ризик ліквідності;
• ринковий ризик;
• операційний ризик.

 

В банку впроваджено постійний та належний рівень моніторингу та контролю за цими ризиками. Для цього розроблено дієву структуру підрозділу ризик-менеджменту та створено постійно діючі комітети для управління ризиками, які мають місце в поточній діяльності банку.

 

Основні принципи управління ризику в АТ „ОТП Банк” наступні:

 

• повне та всеохоплююче вимірювання;
• інтегроване управління;
• своєчасність подання інформації;
• адекватність прийняття рішень.

 

В банку існує постійно діючий підрозділ з питань аналізу та управління ризиками, який відповідає за встановлення лімітів щодо окремих операцій, лімітів ризиків в розрізі контрагентів та країн, структуру балансу відповідно до рішень Правління з питань політики щодо ризикованості та прибутковості банківської діяльності.

 

Для забезпечення додаткових заходів з метою управління ризиками в банку створено постійно діючі комітети для управління поточною діяльністю, які мають статус колегіальних органів і в багатьох з яких більшістю є представники ризик-менеджменту (хоча право „вето” не застосовується), зокрема:

 

1. загальний Кредитний комітет та Кредитні комітети бізнес-напрямків приватних клієнтів та клієнтів малого і середнього бізнесу, які приймають рішення щодо прийняття банком кредитного ризику при кредитуванні, випуску гарантій та акредитивів, узгоджують ліміти в розрізі контрагентів, оцінюють якість активів банку та готують пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення;
2. Комітет з питань управління активами та пасивами, який щомісячно розглядає собівартість пасивів та прибутковість активів і приймає рішення щодо політики відсоткової маржі, розглядає питання відповідності строковості активів та пасивів і надає відповідним підрозділам банку рекомендації щодо усунення розбіжностей у часі, що виникають;
3. Тарифний комітет, який щомісячно аналізує співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів, відповідає за політику банку з питань операційних доходів;
4. Комітет по роботі з проблемною заборгованістю, який координує діяльність підрозділів банку з метою підвищення ефективності роботи з проблемною заборгованістю;
5. Комітет з управління операційним ризиком, який займається запровадженням системи ефективного контролю за операційним ризиком, розробки та затвердження заходів мінімізації наслідків подій операційного ризику та попередження виникнення подій операційного ризику;
6. Моніторинговий комітет, який створений з метою впровадження в банку ефективного процесу моніторингу кредитної заборгованості позичальників бізнес-напрямку корпоративних клієнтів.

 

Банк самостійно визначає організаційну структуру системи управління ризиками та створює необхідні для цього підрозділи з метою забезпечення сприятливих фінансових умов для захисту інтересів вкладників та інших кредиторів. Функції ризик-менеджменту в банку покладені на Управління з контролю за кредитними ризиками, Управління з інтегрованого керування ризиками, Управління з моніторингу та адміністрування кредитів, Управління верифікації та збору кредитів, Управління по врегулюванню корпоративних ризиків.

 

 

Комітет з управління активами та пасивами відповідає за управління основними складовими ринкового ризику: ризиком ліквідності, ризиком процентних ставок та валютним ризиком. Головним завданням комітету є оптимізація співвідношення „ризик-дохід” за рахунок скоординованого управління структурою активів та пасивів для максимізації доходу і мінімізації ризиків.

 

Ризик ліквідності визначається як потенційна неможливість виконати свої зобов’язання у належні строки, не зазнавши при цьому значних втрат. Цей ризик виникає через неузгодженість між строками погашення існуючих активів та пасивів, а також наявність позабалансових зобов’язань перед клієнтами. Банк користується універсальною методикою виміру ризику, що передбачає розрахунок вартості-під-ризиком із заданою вірогідністю. Для забезпечення процесу прийняття рішень щодо управління ризиком ліквідності здійснюється постійний моніторинг фінансових ринків та аналіз і прогнозування тенденцій їх розвитку. Мінімізація ризику забезпечується за допомогою прогнозування майбутніх грошових потоків та ліквідної позиції банку та завчасного планування фінансування з огляду на майбутню макроекономічну ситуацію та загальну ліквідність банківської системи.

 

Важною складовою ризик-менеджменту банку є управління процентним ризиком, тобто можливістю зменшення надходжень чи втрати капіталу, що виникає через несприятливі коливання процентних ставок. Процентний ризик залежить від ступеню чутливості активів та зобов’язань банку до змін процентної ставки, а також збалансованості кредитного портфелю. З метою ідентифікації та вимірювання процентного ризику проводиться всеохоплюючий аналіз структури процентних активів та пасивів та оцінюється потенційне зменшення надходжень від несприятливих коливань процентних ставок як на внутрішньому, так і на міжнародному фінансовому ринках. Для забезпечення процесу прийняття рішень щодо управління процентним ризиком проводиться стрес-тестуваня, що дозволяє оцінити рівень втрат у кризових ситуаціях.

 

Управління валютним ризиком здійснюється з метою запобігання невідповідності балансових та позабалансових вимог у розрізі валют, що може призвести до зменшення надходжень чи вартості активів внаслідок коливань обмінних курсів. Для вимірювання валютного ризику та інформаційного забезпечення процесу прийняття рішень використовується методологія оцінювання вартості-під-ризиком та портфельний підхід, що дозволяє визначити вклад кожної валюти у загальний ризик та ступінь зміни ризику при закритті відкритої позиції чи зміні останньої. Здійснюється постійний моніторинг грошового ринку та макроекономічної ситуації та прогнозує обмінні курси.